Кассовые операции банка - ответы на вопросы на СтудИзбе

На начало операционного дня остаток наличных денег в кассе банка составляет 32 млн руб. От предприятий и предпринимателей, обслуживаемых банком, в течение операционного дня поступило 197,5 млн руб. наличных денег. В этот же день банк выдал 184,9 млн руб. наличных денег. Лимит остатка кассы банка 40 млн руб.Какие меры предпримет кассовое подразделение банка?

• Кассовое подразделение банка отправит в расчетно-кассовый центр (РКЦ) заявку на подкрепление операционной кассы банка.
• Кассовое подразделение банка ничего не предпримет, так как соблюдается лимит остатка кассы банка.
• Деньги сверх лимитного остатка будут перевезены в РКЦ кассовым подразделением банка.

Для работы с драгоценными металлами и иностранной валютой сотрудники кассового подразделения банка используют программно- аппаратный комплекс, который включает … (укажите 3 варианта ответа)

• специализированное программное обеспечение
• телекоммуникационный сервер
• Государственную интегрированную информационную систему
• приложение баз данных банка

16 сентября текущего года в публичное акционерное общество (ПАО) банк «Югра» кассовый работник АО «Звезда» Петрова Н.Н. сдала выручку в сумме 1 205 123 руб. Петрова Н.Н. предъявила паспорт серии 4512 № 485236, выданный ОВД Кузьминки г. Москвы 21.08.2007 г.
Какие данные необходимо внести в объявление на взнос наличными по указанной операции кроме данных вносителя и обслуживающего банка? (укажите 3 варианта ответа)

• Сумму прописью и цифрами.
• Источник поступления.
• Номер счета для зачисления денег.
• Паспортные данные Петровой Н.Н.

Установите последовательность расчета лимита в соответствии с Указанием Банка России от 11.03.2014 № 3210-У (ред. от 19.06.2017) «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства»:

1. юридическое лицо определяет лимит остатка наличных денег исходя из характера его деятельности с учетом объемов поступлений или объемов выдач наличных денег
2. юридическое лицо согласовывает лимит остатка кассы с обслуживающим банком
3. руководитель организации издает распорядительный документ (приказ о лимите кассы руководителя) об установленном кассовом лимите организации

Установите последовательность пяти групп номера металлического счета:

1. балансовый счет второго порядка
2. код драгоценного металла
3. защитный ключ
4. номер филиала банка, где открыт счет
5. номер лицевого счета

Установите порядок оформления документов при проведении банковской операции по продаже клиенту драгоценного металла:

1. заявка на покупку драгоценных металлов
2. договор купли-продажи
3. расходный кассовый ордер
4. акт приема-передачи драгоценных металлов

Одно из направлений в организации кассовой работы банка с денежной наличностью – это кассовая техника и банковское …

Установите соответствие между действиями кассового работника и правилами ведения кассовой работы в банке:
A. Кассовый работник, в течение рабочего дня, доверил выполнение своей работы другому работнику этой же смены
B. Кассовый работник обслуживает клиента, при этом на его рабочем столе находится ранее принятая денежная наличность
C. Кассовый работник производит пересчет денежной наличности, полученной от клиента. Клиент наблюдает за его действиями
D. нарушение кассовой дисциплины
E. нарушение требования законодательства
F. выполнение требования законодательства

Аффинажные заводы перерабатывают продукцию золотодобытчиков и вторичное сырье для получения … по заказам банков или заготовок по заказам ювелирной и электронной промышленности

• заготовок для слитков
• юбилейных монет
• ювелирных изделий
• стандартных слитков

В операционной кассе вне кассового узла доступны такие виды операций, как … (укажите 2 варианта ответа)

• выдача денежных средств по денежным чекам
• прием и выдача денежных средств по депозитам
• проведение платежей за услуги ЖКХ, за налоги и штрафы
• прием денежных средств по объявлениям на взнос наличными

Каждый слиток драгоценного металла должен соответствовать государственным и отраслевым стандартам, а если слиток не соответствует установленным нормам, то его отправляют на переплавку …

• ювелирной компании
• аффинажному заводу
• аффинажному заводу-изготовителю

Состояние ограждающих конструкций кассового узла, а также входящих в его состав и прилегающих помещений, которое обеспечивает противодействие несанкционированному проникновению в зону кассового узла, взлому и другим преступным посягательствам, – это техническая … кассового узла кредитной организации

Банк приобрел партию золота в стандартных слитках массой в химической чистоте 9 999 000 г по договорной цене 647,7 долл. США за тройскую унцию (1 тройская унция = 31,1035 г). На дату сделки курс доллара США составлял 63,3034 руб. за доллар США.
Сколько при переводе в тройские унции составит 9 999 000 г химически чистого золота? Сколько составит стоимость партии золота в тройских унциях в долларах США? Сколько составит стоимость партии золота в рублях?

• 321 475 тройских унций.
  208219 406 дол. США.
  13 180 996 350 руб.
• 321 475,07 тройских унций.
  208 219 406,077 дол. США.
  13 180 996 350,8 руб.
• 321475,075 тройских унций.
  208219406,08 долл. США.
  13 180 996 350,84 руб.

Банк приобрел партию золота в стандартных слитках массой в химической чистоте 9999000 г по договорной цене 647,7 доллара США за тройскую унцию (1 тройская унция = 31,1035 г). На дату сделки курс доллара США составлял 63,3034 рубля за доллар США.Сколько при переводе в тройские унции составит 9 999 000 грамм химически чистого золота? Сколько составит стоимость партии золота в тройских унциях в долларах США? Сколько составит стоимость партии золота в рублях?

• 321 475 тройских унций; 208 219 406 доллара США; 13 180 996 350 рубля
• 321 475,07 тройских унций; 208 219 406,077 доллара США; 13 180 996 350,8 рубля
• 321 475,075 тройских унций; 208 219 406,08 доллара США; 13 180 996 350,84 рубля

В соответствии с действующим законодательством лигатурная масса драгоценного металла определяется по фактическим показаниям средств измерений драгоценных металлов в единицах учета с точностью, установленной для каждого наименования драгоценного металла без применения правила математического округления (без учета более мелких долей грамма в показаниях средств измерений). При взвешивании слитка золота показание средств измерений драгоценных металлов составляет 12845,27 г.Какова лигатурная масса данного слитка?

• 12845 г
• 12845,2 г
• 12845,27 г

На начало операционного дня остаток наличных денег в кассе банка составляет 32 млн руб. От предприятий и предпринимателей, обслуживаемых банком, в течение операционного дня поступило 197,5 млн руб. наличных денег. В этот же день банк выдал 184,9 млн руб. наличных денег. Лимит остатка кассы банка 40 млн руб.Какой остаток кассы банка на конец операционного дня?

• 34,6 млн руб.
• 40,0 млн руб.
• 44,6 млн руб.

При взносе в банк наличности юридические лица имеют право вносить наличные денежные средства на …

• свой расчетный счет
• счет физического лица
• расчетный счет кредитора
• счет любого лица без ограничений

В объявлении на взнос наличности клиент указывает … (укажите 3 варианта ответа)

• контактную информация
• сумму сдаваемой наличности
• подпись лица, сдающего деньги
• дату сдачи денежных средств в банк
• наименование клиента, у которого получена денежная наличность

Расчеты ожидаемых поступлений наличных денег в кассы банков и их выдач составляются ежеквартально с распределением по месяцам и сообщаются в …, где открыт корреспондентский счет коммерческого банка

Для регулирования кассовых ресурсов коммерческие банки составляют … выдачи заработной платы и других видов оплаты труда рабочих и служащих

Установите последовательность действий при изъятии сумок с наличными деньгами из автоматического сейфа:

1. вывести распечатку автоматического сейфа
2. сверить данные распечатки автоматического сейфа с реквизитами, нанесенными на сумки, изъятые из автоматического сейфа
3. сверить общее количество сумок с данные распечатки автоматического сейфа
4. изъять из автоматического сейфа сумки с наличными деньгами
5. подписать распечатку автоматического сейфа

Приказы и распоряжения руководства, а также положения по организации кассовой работы в банке относятся к … документам по кассе банка

При наличии сертифицированного хранилища российские банки могут оказывать услуги по … драгоценных металлов

• хранению и транспортировке
• сертификации
• маркировке

К должностям в коммерческом банке, которые контролируют и организуют кассовое обслуживание клиентов и несут ответственность за своевременность и законность всех видов осуществляемых банком кассовых операций, относят … (укажите 3 варианта ответа)

• заведующего кассой
• главного бухгалтера
• должностное контролирующее лицо
• руководителя операционного отдела
• руководителя кредитной организации

Установите соответствие между видом стандартного слитка и его лигатурной массой:
A. Стандартный слиток золота
B. Стандартный слиток серебра
C. Стандартный слиток платины
D. от 11000 до 13300 грамм
E. от 28000 до 32000 грамм
F. не более 5500 грамм

Банк России в целях контроля купли-продажи драгоценных металлов обязывает коммерческие банки предоставлять … об операциях с драгоценными металлами

• справки
• отчетность
• информацию
• доклады

По итогам проведения ревизии драгоценных металлов работниками, которые участвовали в ревизии драгоценных металлов и присутствовали при ее проведении, составляется и подписывается документ – … драгоценных металлов

Установите соответствие между названиями касс банка и их функционалом:
A. Приходная касса
B. Расходная касса
C. Вечерняя касса
D. Касса пересчета
E. осуществление приема наличных денег от клиентов
F. осуществление выдачи наличных денег клиентам
G. обслуживание клиентов, работающих в вечерние и ночные часы, в таких кассах прием денежной наличности осуществляется через инкассаторов
H. осуществление приема наличных денег от клиентов

Государственное пробирное клеймо на слитке подтверждает … драгоценного металла

В соответствии с действующим законодательством сделки с драгоценными металлами могут осуществляться специально уполномоченными Банком России по согласованию с Министерством финансов РФ коммерческими банками и иными юридическими лицами, а также … (укажите 2 варианта ответа)

• Правительством РФ
• Центральным банком РФ
• Министерством Финансов РФ
• Комитетом РФ по драгоценным металлам и драгоценным камням

Банки РФ проводят операции с драгоценными металлами с открытием … счетов

• расчетных
• депозитных
• специальных
• металлических

Слитки драгоценных металлов в соответствии с … стандартами делятся на стандартные и мерные (укажите 2 варианта ответа)

• государственными
• международными
• банковскими
• отраслевыми

Банк осуществляет выдачу наличных денежных средств предприятию на основании … чека

Нормативный документ Банка России, который регламентирует порядок осуществления кассовых операций, – это …

• Положение №762-П
• Положение №630-П
• Инструкция №153-И
• Инструкция №136-И

Стоимость драгоценного металла может быть выражена в долларах США за …

Для идентификации особо тщательно выполненных подделок применяются … признаки платежеспособности, которые не раскрываются и используются лишь ограниченным кругом специалистов

• скрытые
• экспертные
• специальные
• машиночитаемые

Каждый слиток драгоценного металла должен соответствовать государственным и отраслевым стандартам; если слиток не соответствует установленным нормам, то его отправляют на переплавку …

• ювелирной компании
• аффинажному заводу
• аффинажному заводу-изготовителю

Установите соответствие между наименованием драгоценного металла и показателями учета:
A. Платина
B. Золото
C. Серебро
D. лигатурная масса с точностью до 0,1 г
E. масса химически чистого драгоценного металла c точностью до 0,1 г
F. лигатурная масса с точностью до 1 г

В соответствии с требованиями Банка России кредитная организация должна проводить ревизии наличных денег не реже … в год

• одного раза
• двух раз
• трех раз
• четырех раз

К драгоценным металлам относятся слитки золота, серебра, платины и палладия, а также монеты из драгоценных металлов (золота, серебра, платины и палладия), за исключением монет, являющихся … РФ

Неверно, что в состав кассового узла помещений банка входит …

• касса пересчета
• сейфовая комната
• операционный зал
• приходно-расходная касса
• помещение по приему-выдаче денежной наличности инкассаторам

Масса химически чистого драгоценного металла в слитках определяется путем умножения … массы на процентное содержание драгоценного металла в сплаве, представленное в виде десятичной дроби

Состояние ограждающих конструкций кассового узла, а также входящих в его состав и прилегающих помещений, которое обеспечивает противодействие несанкционированному проникновению в зону кассового узла, взлому и другим преступным посягательствам, – это техническая … кассового узла кредитной организации

Чек, содержащий приказ чекодателя учреждению банка о выплате со своего счета чекодержателю наличными деньгами суммы, указанной в чеке, – это … чек

Металлические счета в коммерческом банке открываются для … (укажите 2 варианта ответа)

• Банка России
• физических лиц
• юридических лиц, включая банки
• Правительства РФ

Структурное подразделение коммерческого банка, предназначенное для осуществления кассового обслуживания граждан, предприятий и организаций, а также для осуществления всех видов операций с наличными деньгами и иными ценностями, – это отдел …

Организация кассовой работы в кредитной организации подразумевает три основных направления, в числе которых – … (укажите 3 варианта ответа)

• кассовая техника и банковское оборудование
• валютное регулирование и валютный контроль
• распорядительные документы по кассе банка и информация
• техническая укрепленность помещений кассового подразделения банка

Прием наличных денег в сумках может осуществляться банком через …

• электронный кассир
• автоматический сейф
• банкомат для самоинкассации
• автоматизированные депозитные машины

На выявленной неплатежеспособной банкноте Банка России, не имеющей признаков подделки, кассовый работник должен проставить оттиск штампа …

• «Не для обмена»
• «В обмене отказано»
• «Обмену не подлежит»
• «Подлежит уничтожению»

В кредитной организации поверку средств измерений драгоценных металлов осуществляет Государственная … служба

Со счетов юридических лиц наличные средства выдаются на … (укажите 2 варианта ответа)

• заработную плату
• оплату услуг клиентов
• личные нужды главбуха
• командировочные расходы

Нормативное регулирование кассовых операций в РФ для организаций, которые не являются кредитными, осуществляется Указанием Банка России «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства» от 11.03.2014 № …

В книге передачи наличных денег проставляется … (укажите 3 варианта ответа)

• сумма передаваемых наличных денег
• остаток наличных денег в хранилище
• ФИО лица, сдающего наличные деньги
• ФИО лица, получающего наличные деньги
• ФИО контролирующего работника

Установите соответствие между названием должности и должностными обязанностями сотрудника кассового подразделения банка:
A. Заведующий кассой
B. Кассовый работник
C. Операционно-кассовый работник
D. Контролирующий работник
E. уполномоченный работник кассового подразделения, организующий работу данного кассового подразделения
F. работник, осуществляющий прием, пересчет и выдачу наличных денежных средств и ценностей
G. выполняет кассовые и бухгалтерские операции в день
H. осуществляет в установленных случаях контроль за работой другого кассового работника

Внутреннее структурное подразделение кредитной организации, которое осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц вне офиса банка, – это операционная касса вне …

Банки могут упаковывать полные пачки банкнот, корешки и мешки в …

… операции – это операции по приему и выдаче наличных денежных средств

Документ, на основании которого банк осуществляет выдачу наличных денежных средств предприятию, – это …

• денежный чек
• платежное поручение
• платежное требование
• препроводительная ведомость

В случае выявления излишка, недостачи при пересчете наличных денег из сумки, доставленной инкассаторами, заведующий кассой составляет акт пересчета …

• в одном экземпляре
• в двух экземплярах
• в трех экземплярах

Организация работает с понедельника по пятницу и тратит за неделю 2 000 000 руб. Деньги в банк сдаются один раз в два дня, не считая суббот и воскресений. Рассчитайте лимит кассы данной организации.

• 8000 руб.
• 80 000 руб.
• 800 000 руб.

Установите последовательность этапов планирования операций с денежной наличностью на территории РФ:

1. кассовый план оборота наличных денег в кассе предприятия
2. кассовая заявка предприятия
3. прогноз кассовых оборотов коммерческого банка
4. прогноз кассовых оборотов учреждения Банка России

Совокупность помещений с определенным уровнем защиты, обеспечивающим безопасность работников кассы и сохранность денежных средств и документов, – это … банка

Установите порядок формирования банкнот Банка России одного номинала:

1. формируются корешки
2. корешки обандероливаются
3. формируются пачки (полные и неполные)
4. каждая пачка банкнот снабжается накладкой
5. пачка упаковывается в полиэтиленовую упаковку или обвязывается крестообразно и снабжается пломбой

В книге хранилища ценностей проставляются сумма … наличных денег и ценностей на начало следующего рабочего дня

Государственный оттиск, подтверждающий качество слитка драгоценного металла, – это …

• проба
• метка
• штамп
• клеймо

Стандартный слиток золота с содержанием золота 99,99 %, имеет лигатурную массу 12348,4 грамма. Рассчитайте массу химически чистого золота в данном слитке (в граммах).

• 12347,16 г
• 12347,2 г
• 12347 г

Банк России обязывает коммерческие банки предоставлять отчетность об операциях с драгоценными металлами в целях ….

• учета драгоценных металлов
• унификации форм отчетности
• контроля купли-продажи драгоценных металлов
• проверки бухгалтерского учета драгоценных металлов

Установите соответствие между названиями Федеральных законов, регулирующих осуществление банковских операций и сделок с драгоценными металлами, и их номерами и датами принятия:
A. «О драгоценных металлах и драгоценных камнях»
B. «О банках и банковской деятельности»
C. «О валютном регулировании и валютном контроле»
D. Федеральный Закон от 26.03.1998 года № 41
E. Федеральный Закон от 02.12.1990 года № 395-1
F. Федеральный Закон от 10.12.2003 года № 173

Слитки драгоценных металлов в соответствии с государственными и международными стандартами делятся на … (укажите 2 варианта ответа)

• мерные
• стандартные
• маркированные
• инвестиционные

Российские банки могут оказывать услуги по хранению и транспортировке драгоценных металлов только при наличии …

• разрешения Банка России
• инкассаторского подразделения
• сертифицированного хранилища
• технической укрепленности хранилища

К драгоценным металлам относятся … (укажите 2 варианта ответа)

• монеты, являющиеся валютой РФ
• слитки золота, серебра, платины и палладия
• монеты из золота, серебра, платины и палладия
• ювелирные изделия из золота, серебра, платины

Установите последовательность документов в порядке их оформления при проведении банковской операции по покупке у клиента драгоценного металла:

1. заявка на покупку драгоценных металлов
2. договор купли-продажи
3. приходный кассовый ордер
4. акт приема-передачи драгоценных металлов

В соответствии с ГОСТами стандартные слитки золота должны иметь форму правильной усеченной …

Акт ревизии драгоценных металлов подписывается … (укажите 2 варианта ответа)

• руководителем коммерческого банка
• работниками, ответственными за сохранность ценностей
• работниками, которые участвовали в ревизии драгоценных металлов
• работниками, которые присутствовали при проведении ревизии драгоценных металлов

Установите последовательность действий во время работы со специализированной программой:

1. открытие операционного дня
2. заполнение постоянной информации
3. ввод курса валют и драгоценных металлов
4. ввод данных по операции с валютой и драгоценными металлами
5. корректировку проведенных операций

Государственная метрологическая служба осуществляет в кредитной организации поверку …

• условий хранения драгоценных металлов
• средств измерений драгоценных металлов
• бухгалтерского учета драгоценных металлов
• отчетности об операциях с драгоценными металлами

Установите соответствие между видом драгоценного металла и номером кода, установленного Общероссийским классификатором валют:
A. Золото
B. Платина
C. Серебро
D. Палладий
E. 098
F. 076
G. 099
H. 033

В российских банках стоимость драгоценного металла определяется путем умножения соответствующих единиц учета драгоценного металла на значение цены соответствующего драгоценного металла в рублях за …

• один слиток
• один грамм
• один карат
• одну тройскую унцию

Коммерческие банки проводят операции с драгоценными металлами с открытием … счетов

К банковским операциям с драгоценными металлами относятся привлечение и размещение драгоценных металлов в …

Завод, перерабатывающий продукцию золотодобытчиков и вторичное сырье для получения стандартных слитков по заказам банков или заготовок по заказам ювелирной и электронной промышленности, – это … завод

Коммерческие банки для получения кредитов могут использовать драгоценные металлы в качестве …

Предоставление банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями другим лицам услуг по сбору и доставке наличных денежных средств и иных ценностей, – это …

Банк осуществляет выдачу наличных денежных средств предприятию на основании … чека

Банки РФ проводят операции с драгоценными металлами с открытием … счетов

• расчетных
• депозитных
• специальных
• металлических

В операционной кассе вне кассового узла доступны такие виды операций, как … (укажите 2 варианта ответа)

• выдача денежных средств по денежным чекам
• прием и выдача денежных средств по депозитам
• проведение платежей за услуги жилищно-коммунального хозяйства (ЖКХ), за налоги и штрафы
• прием денежных средств по объявлениям на взнос наличными

В соответствии с действующим законодательством сделки с драгоценными металлами могут осуществляться специально уполномоченными Банком России по согласованию с Министерством финансов Российской Федерации коммерческими банками и иными юридическими лицами, а также … (укажите 2 варианта ответа)

• Правительством РФ
• Центральным банком РФ
• Министерством Финансов РФ
• Комитетом РФ по драгоценным металлам и драгоценным камням

В соответствии с требованиями Банка России кредитная организация должна проводить ревизии наличных денег не реже … в год

• одного раза
• двух раз
• трех раз
• четырех раз

Для идентификации особо тщательно выполненных подделок применяются … признаки платежеспособности, которые не раскрываются и используются лишь ограниченным кругом специалистов

• скрытые
• экспертные
• специальные
• машиночитаемые

Для регулирования кассовых ресурсов коммерческие банки составляют … выдач заработной платы и других видов оплаты труда рабочих и служащих

Драгоценные металлы – это слитки золота, серебра, платины и палладия, а также монеты из драгоценных металлов (золота, серебра, платины и палладия), за исключением монет, являющихся … Российской Федерации

Масса химически чистого драгоценного металла в слитках определяется путем умножения … массы на процентное содержание драгоценного металла в сплаве, представленное в виде десятичной дроби

Металлические счета в коммерческом банке открываются для … (укажите 2 варианта ответа)

• Банка России
• физических лиц
• юридических лиц, включая банки
• Правительства РФ

Нормативный документ Банка России, который регламентирует порядок осуществления кассовых операций, – это …

• Положение № 762-П
• Положение № 630-П
• Инструкция № 153-И
• Инструкция № 136-И

По итогам проведения ревизии драгоценных металлов работниками, которые участвовали в ревизии драгоценных металлов и присутствовали при ее проведении, составляется и подписывается документ – … драгоценных металлов

При взносе в банк наличности юридические лица имеют право вносить наличные денежные средства на …

• свой расчетный счет
• счет физического лица
• расчетный счет кредитора
• счет любого лица без ограничений

Приказы и распоряжения руководства, а также положения по организации кассовой работы в банке относятся к … документам по кассе банка

Слитки драгоценных металлов в соответствии с … стандартами делятся на стандартные и мерные

• отраслевыми
• банковскими
• государственными
• международными

Установите последовательность расчета лимита в соответствии с Указанием Банка России от 11.03.2014 № 3210-У (ред. от 19.06.2017) «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства»:

• руководитель организации издает распорядительный документ (приказ о лимите кассы руководителя) об установленном кассовом лимите организации
• юридическое лицо определяет лимит остатка наличных денег исходя из характера его деятельности с учетом объемов поступлений или объемов выдач наличных денег
• юридическое лицо согласовывает лимит остатка кассы с обслуживающим банком

Установите правильную последовательность порядка изъятия сумок с наличными деньгами из автоматического сейфа:

• сверить общее количество сумок с данными распечатки автоматического сейфа
• вывести распечатку автоматического сейфа
• подписать распечатку автоматического сейфа
• сверить данные распечатки автоматического сейфа с реквизитами, нанесенными на сумки, изъятые из автоматического сейфа
• изъять из автоматического сейфа сумки с наличными деньгами