Финансово-инвестиционный анализ в коммерческом банке - ответы на вопросы

Элементом финансового анализа деятельности банка является анализ денежных потоков и ликвидности. Установите последовательность этапов управления ликвидностью на основе денежных потоков …
измерение и оценку состояния ликвидности за определенный промежуток времени
анализ факторов, вызвавших снижение уровня ликвидности
разработку различных сценариев регулирования ликвидности
принятие мер по восстановлению ликвидности
создание информационной системы для измерения, анализа и регулирования ликвидности

Что характеризует «динамика активов»?

• соотношение собственных и заемных средств
• изменение величины активов за определенный период времени
• состав кредитного комитета
• количество открытых счетов

Целью формирования портфеля ценных бумаг банком может быть:

• только получение спекулятивного дохода
• управление ликвидностью и получение дохода
• выплата зарплаты сотрудникам
• увеличение наличных денег в кассе

Целью финансового анализа деятельности банка является ...

• совокупное выявление резервов повышения эффективности деятельности
• разработка обоснованных бизнес-планов развития банка, расширения филиального бизнеса
• формирование полной и достоверной информации о деятельности банка и его структурных подразделений
• формирование полной и достоверной информации о финансовой деятельности банка

Финансовый итог по операционной и инвестиционной деятельности по годам реализации проекта численно равен сумме:

• доходов от продаж
• валовой прибыли и амортизации
• чистой прибыли и амортизации
• чистой прибыли

Финансовый анализ деятельности банка включает ряд ключевых коэффициентов. Установите соответствие показателя качества активов банка с содержанием его трактовки:
A. Коэффициент защищенности активов от риска
B. Показатель достаточности резервирования
C. Коэффициент эффективности использования активов
D. Коэффициент использования депозитного портфеля для формирования портфеля активов
E. предельная доля просроченной задолженности в активах, приносящих доход, которую банк может покрыть за счет чистой прибыли и резервов
F. отношение резервов на возможные потери по ссудам, под обесценение ценных бумаг, на потери по расчетам с дебиторами и прочие к сумме размещенных активов
G. отношение средних остатков по активным счетам, приносящих доход, к средним остаткам по всем активным счетам
H. отношение средней задолженности по кредитам к средним остаткам по депозитным счетам

Укажите, какой из нижеперечисленных типов инвестиционных проектов имеет относительно наибольший уровень риска для банка-инвестора…

• инвестиции в создание новых мощностей по производству ранее освоенных товаров
• инвестиции в слияния—поглощения компаний
• инвестиции в замену оборудования
• инвестиции в повышение качества товаров или снижение издержек производства

Структуру портфеля ценных бумаг банка можно определить исходя из …

• качества входящих в портфель ценных бумаг
• курсовой стоимости входящих в портфель ценных бумаг
• номинальной стоимости входящих в портфель ценных бумаг
• доли каждой ценной бумаги в портфеле

Соотнесите ключевые термины с их определениями ...
A. Банк-брокер
B. Банк-дилер
C. Банк-агент
D. Банк-доверительный управляющий
E. Банк-депозитарий
F. финансовый посредник, занимающийся куплей-продажей ценных бумаг за счет и по поручению клиента, взимая комиссию за выполнение посреднических операций
G. участник рынка ценных бумаг, торгующий ценными бумагами от своего имени за свой собственный счет
H. банк, который вступает в сделку с клиентом в качестве комиссионера, не принимая на себя финансовых рисков по сделке
I. финансовый посредник, проводящий операции по управлению ценными бумагами и денежными средствами и выполняющий иные услуги в интересах и по поручению клиентов на правах доверенного лица
J. участник рынка ценных бумаг, выполняющий функции централизованного хранилища ценных бумаг различных видов с помощью компьютерных систем и сертификатов на основании договора с клиентом.

Согласно международной практике (Базель III), активы взвешиваются по уровню:

• объема
• риска
• длительности хранения
• цвета валюты

Риск несбалансированной ликвидности возникает при:

• совпадении сроков активов и пассивов
• значительном расхождении в сроках и суммах притока и оттока денежных средств
• росте курса золота
• смене логотипа банка

Риск ликвидности, – это …

• риск, возникающий в связи с вероятностью невыполнения договорных обязательств заемщиком или контрагентом перед кредитной организацией
• риск возникновения убытков в результате ненадежности и недостатков внутренних процедур управления кредитной организации, отказа информационных и иных систем либо вследствие влияния на деятельность кредитной организации внешних событий
• риск ухудшения финансового положения кредитной организации вследствие снижения размера капитала, уровня доходов, стоимости активов в результате изменения процентных ставок на рынке
• риск неспособности кредитной организации финансировать свою деятельность, то есть обеспечивать рост активов и выполнять обязательства по мере наступления сроков их исполнения без понесения убытков в размере, угрожающем финансовой устойчивости кредитной организации

Расставьте в правильной логической последовательности этапы портфельного инвестирования…
формирование инвестиционной политики
проведение фундаментального анализа рынка ценных бумаг
формирование стартового инвестиционного портфеля
анализ коньнктуры рынка ценных бумаг
проведение техического анализа рынка ценных бумаг
диверсификация портфеля ценных бумаг
мониторинг портфеля

Процентный риск портфеля облигаций проявляется в ...

• снижении рыночной стоимости облигаций при росте процентных ставок в экономике
• банкротстве эмитента
• изменении названия компании-эмитента
• утере бумажного сертификата

По форме учета операции банков с ценными бумагами делятся на…

• балансовые
• сделки купли продажи ценных бумаг, по которым дата расчетов не совпадает с датой заключения сделки
• пролонгированные
• инвестиционные
• забалансовые
• операции по доверительному управлению
• торговые

Отчет о финансовых результатах банка строится в следующей последовательности:
процентные доходы
процентные расходы
прибыль (убыток) до налогообложения
прибыль (убыток) от продолжающейся деятельности
прибыль (убыток) от прекращенной деятельности
прибыль (убыток) за отчетный период

Основным доходом банка от осуществления дилерской деятельности является …

• комиссионное вознаграждение
• процентные доходы, получаемые от продажи ценных бумаг
• выручка от продажи ценных бумаг
• разница между ценой продажи и покупки ценных бумаг

Основная цель анализа активов коммерческого банка:

• минимизация налоговых выплат
• оценка эффективности размещения ресурсов для обеспечения доходности и ликвидности
• увеличение штатной численности персонала
• формирование уставного капитала

Определите факторы, которые могут влиять на рыночное значение акции…

• политическая стабильность
• технологические инновации
• финансовые отчеты компаний-эмитентов
• климатические изменения

Общедоступной информацией на рынке ценных бумаг признается информация…

• информация, в отношении которой проведены действия по ее раскрытию в соответствии с требованиями ФЗ «О банках и банковской деятельности»
• не требующая привилегий для доступа к ней или подлежащая раскрытию в соответствии с ФЭ «О рынке ценных бумаг»
• информация, доступная лицам, заинтересованным в ее получении в зависимости от целей получения данной информации

Нормативными документами банка России предусмотрены следующие обязательные нормативы ликвидности, значение которых отражает финансовую устойчивость банка:

• текущей ликвидности
• полной ликвидности
• ликвидности баланса
• мгновенной ликвидности
• долгосрочной ликвидности
• ликвидности операционной

Норматив Н12 регулирует (ограничивает) …

• риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного, операционного и рыночного рисков
• совокупный риск вложений банка в акции (доли) других юридических лиц и определяет максимальное отношение сумм, инвестируемых банком на приобретение акций (долей) других юридических лиц, к собственным средствам (капиталу) банка
• кредитный риск банка в отношении участников (акционеров) банка и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) к собственным средствам (капиталу) банка
• совокупную величину крупных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка

Метод коэффициентов в анализе активов используется для ...

• оценки относительных показателей эффективности и риска
• подсчета количества купюр в кассе
• определения юридического адреса банка
• описания истории банка

Метод GAP-анализа ликвидности основан на:

• расчете коэффициентов рентабельности
• сопоставлении активов и пассивов, сгруппированных по срокам их востребования и погашения
• сравнении цен акций разных банков
• анализе качества рекламы

Кредитный риск по портфелю ценных бумаг выше всего у ...

• Государственных облигаций (ОФЗ)
• Облигаций Банка России
• Корпоративных облигаций компаний с низким рейтингом
• Муниципальных облигаций

Кредитный портфель банка — это:

• сумма всех депозитов банка
• совокупность остатков задолженности по всем выданным кредитам на определенную дату
• папка с документами заемщика
• сейф для хранения денег

Коэффициент корреляции в инвестиционном анализе, – это…

• отношение доходности к риску
• отношение цены акции к прибыли на акцию
• степень взаимосвязи между двумя финансовыми инструментами
• отношение стоимости актива к его долгосрочной стоимости

Котируемые ценные бумаги, приобретаемые с целью получения дохода от их реализации (перепродажи), а также ценные бумаги, которые не предназначены для хранения держателем свыше 180 дней учитываются на балансовых счетах ...

• № 501 «Долговые обязательства, приобретенные для перепродажи и по договорам займа»,
• № 506 «Акции, приобретенные для перепродажи и по договорам займа».
• № 502 «Некотируемые долговые обязательства»,
• № 507 «Некотируемые акции»

Качество активов банка оценивается прежде всего по уровню:

• рекламного бюджета
• возвратности, ликвидности и доходности
• количества банкоматов
• номинальной стоимости акций банка

К обязательным нормативам банка относится норматив…

• рискованности кредитного портфеля банка
• финансовой устойчивости
• максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков
• максимального размера риска инвестиционного портфеля банка
• использования собственных средств (капитала) для приобретения векселей других юридических лиц

К какой категории качества относятся «стандартные ссуды» (без риска)?

• I категория
• III категория
• V категория
• категория «безнадежные»

К «работающим» (доходным) активам банка относятся:

• денежные средства в кассе
• основные средства (здания и оборудование)
• кредиты выданные и вложения в ценные бумаги
• обязательные резервы в Банка России

Инвестиционный портфель (удерживаемый до погашения) оценивается по:

• текущей рыночной стоимости ежедневно
• амортизированной стоимости
• цене золота
• номиналу без учета процентов

Избыточная ликвидность банка ведет к:

• росту прибыли
• снижению рентабельности (упущенная выгода от неразмещенных средств)
• банкротству банка
• увеличению кредитного риска

Избыточная ликвидность банка ведет к:

• росту прибыли
• снижению рентабельности (упущенная выгода от неразмещенных средств)
• банкротству банка
• увеличению кредитного риска

Для проведения анализа и оценки экономического положения банка необходимо использовать …

• Инструкцию Банка России от 29.08.2025 № 221-И
• Положение Банка России от 24.11.2022 N809-П
• Указание Банка России от 27. 07.2020 г. № 5513-У
• Указание Банка России от 03.04.2017 № 4336-У

Для осуществления инвестиционной деятельности в качестве дилера банк …

• может использовать как собственные, так и заемные ресурсы
• может использовать только собственные ресурсы, т.к. данная деятельность не является для банка основной
• не может использовать заемные ресурсы
• может использовать только привлеченный капитал

Диверсификация кредитного портфеля необходима для:

• увеличения операционных расходов
• снижения концентрации кредитного риска
• упрощения бухгалтерского учета
• повышения процентных ставок

Диверсификация инвестиционных рисков –

• способ снижения рисков за счёт страхования
• способ уменьшения рисков за счёт создания резервных фондов
• способ снижения рисков за счёт распределения средств между различными активами
• способ снижения рисков за счёт распределения рисков между участниками инвестиционного процесса
• метод снижения рисков за счет передачи рисков третьему лиу

Внутренним источником информации для целей анализа и последующего принятия банком управленческих решений является ...

• статистическая информация о регионе присутствия банка
• материалы проверок службы внутреннего контроля
• решения Правления банка
• нормативные требования Банка России
• решение собрания акционеров банка

Вертикальный анализ активов позволяет определить ....

• изменение объема активов во времени
• удельный вес отдельных статей в общем итоге баланса (структуру)
• степень выполнения плана по прибыли
• рейтинг банка среди конкурентов

В торговый портфель ценных бумаг включаются активы, которые банк планирует ....

• держать до погашения
• перепродать в краткосрочном периоде для получения прибыли
• использовать как уставный капитал
• списать как убыток

В российской практике основным документом, регулирующим оценку качества ссуд и формирование резервов, является:

• Положение Центрального банка Российской Федерации № 590-П
• Трудовой кодекс Российской Федерации
• Закон «О защите прав потребителей»
• Уголовный кодекс Российской Федерации

. ... - является основным источником информации (информационным обеспечением) для анализа активов в РФ

• Устав банка
• Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета (форма 101)
• Штатное расписание
• Протоколы собраний акционеров