form_1 (Управление активами предприятия (на примере Филиала "Башнефть – Янаул" ОАО АНК "Башнефть")

Усл. обозначение Значение 1.Внеоборотные активы F 11519012 84.498176788135 2.Оборотные активы Z 2113249 15.501823211865 - запасы z 913833 6.7034588026154 -дебиторская задолженность и прочие активы R 1056978 7.7535047194299 d 34027 13632261 0.2496064299238 Активы -денежные средства и КФВ Баланс 12789051.5 8903778 8915883 Показатель А 1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) (СК : А) 2.

Коэффициент финансовой устойчивости [(СК + ДО): А] 3. Коэффициент финансовой зависимости (ЗК : А) 4. Коэффициент финансирования (СК : ЗК) Оптимальное значение 1 >0,5 2006г. 3 0.332 >0,7 0.332 <0,5 0.668 0.709 >1,0 0.497 0.410 2007г. 4 0.291 0.291 5. Коэффициент инвестирования (СК : ВА) 6. Коэффициент постоянного актива (ВА : СК) 7. Коэффициент маневренности [(СК — ВА) : СК] 8.

Коэффициент обеспеченности оборотных активов собственными средствами [КОСС = (СК — ВА) : ОА] >1 0.388 <1 2.580 0.5 -1.580 -1.907 0.1 -3.649 -3.576 9. Коэффициент соотношения мобильных и иммобилизованных средств (ОА : ВА) - 10. Коэффициент соотношения чистых оборотных активов и чистых активов (ЧОА : ЧА) 11. Финансовый рычаг (леверидж) (ЗК : СК) 12. Коэффициент соотношения активов с собственным капиталом (А : СК) 13.

Коэффициент соотношения оборотных активов с собственным капиталом (ОА : СК) 14. Коэффициент соотношения кредиторской задолженности с дебиторской задолженностью (КЗ : ДЗ) 0.344 2.907 0.168 0.183 0.144 <1 0.155 2.013 2.440 3.013 3.440 _ 2.309 1.875 — 0.551 - 2006 0.619 2007 2008 Внеоборотные активы 10229084 11519012 13531745 Оборотные активы 1716761 2113249 1928722 2006г. 1 1311693 1670239 1406453 1486204 2007г. 2 1348334 1902988 1542909 1620114 2008г. 3 1158494 1800632 1540351 1620075 Р N СК А 3151704 8256845 11693185 10052372 1640813 11.22 41.62 15.89 88.3 0.15 0.12 0.27 0.71 0.13 0.15 0.91 47.16 0.18 0.14 0.86 2.62 3873169 8915883 12789052 10874047 1915005 10.54 34.81 15.12 83.2 0.15 0.12 0.3 0.7 0.13 0.15 0.85 41.83 0.18 0.15 0.85 2.3 3762214 10784150 13122308.5 12525378.5 2020985.5 8.83 30.79 10.74 71.5 0.14 0.12 0.29 0.82 0.12 0.13 0.8 43.06 0.15 0.15 0.95 2.87 3.Капита Пассивы ли резервы Усл.

обозначение Uc Значение 4.Долгос рочные пассивы KT 23896 #VALUE! 5.Кратко срочные пассивы Kt+ Rp 9731193 #VALUE! краткоср очные пассивы Kt 0 0 Rp 9731193 13632261 71.38355846 кредитор ская задолжен ность и прочие пассивы Баланс Измене ние (20062007) (+, -) 5 -0.041 -0.041 0.041 -0.087 3877172 0.175290071 -0.044 0.326 -0.326 0.074 0.016 0.011 0.427 0.427 -0.434 0.068 913833 108363 807347 17280 23896 85726 98184 76360 37969 95077 109622 174544 48 85.92 1060213 94.62 99.83 100.00 Р Р N С К̄ Р А= = х х , А N СК А̄ 919704 97.14 Р Р N С К̄ Р А= = х х , А N СК А̄ 0.324 0.284 0.236 120.95 102.61 х=рентабельность продаж=P/N 115.19 у=обор.

Собств. Капитала=N/CK 105.53 з=коэфф. Автономии=CK/A 83.78 88.45 ф=х*у*з 71.03 85.94 ф(х)= 93.33 ф(у)= 100.00 Ф9з)= 96.67 117.14 92.31 86.67 94.12 102.94 83.33 100.00 111.76 124.78 -14.07752913 0.418291585 0.30285 -1.783338 0.832246373 2.9467160455 0.30285 0.742708 0.832246373 0.418291585 -43.6036 -15.17936 -15.17937 -43.60364 -16.21999 16.22 1.3E-05 34027 1019009 1060213 11519012 13632261 13632261 16483 992535 919704 13531745 15460467 15460467 0.25 7.47 7.78 84.50 100 0.11 6.42 5.95 87.52 100 100 100 654334 8991133 109622 3877172 816113 10822554 174544 3647256 13632261 15460467 4.80 65.95 0.80 28.44 100 0 13632261 15460467 100 15460467 15460467 F Z 10229081 1716761 K 0.168 1486204 10229081 0.145 79751 855169 0.093 3913.89 1311693 1486204 0.883 1620114 11519012 0.141 77205 1056978 0.073 4997.05 1348334 1620114 0.832 11519012 13531745 2113249 1928722 0.183 0.143 1620075 13531745 0.120 1.2*К1+1,4*К2+3,3*К3+0,6*К4+ 79724 1104892 0.072 5058.52 1158494 1620075 0.715 Показател 2006г.

Пч В УК РК НП Выр ОБОР 1311693 11945842 0 0 1339949 79751 1716761 1348334 13632261 0 0 1385857 77205 2113249 1158494 15460467 0 0 1183088 79724 1928722 2007г. К1 0.144 0.155 К2 К3 К4 К5 0.112 0.110 0 0.007 0.102 0.099 0 0.006 Z-счет 0.699 0.660 5.28 70.00 1.13 23.59 100 100 -620307 -799630 -7972124 -9830019 950591 745160 7641840 9884489 0 0 0 +1,4*К2+3,3*К3+0,6*К4+1,0*К5 2008г.

0.125 0.077 0.075 0 0.005 0.509 0 0 77205 Показатель Величина собственных оборотных средств (ЕС) Формула 2006 ЕС= Ис-F -6359916 Δ ЕС= ЕС-Z -8076677 ΔЕт=(Ес+Кт)-Z -8076363 ΔЕН=(Ес+КТ+Кt+Rp)-Z 0 Ка= Ис/В 0.324 Кз/с= КТ+Кt+Rp/ Ис 2.087 Коэффициент маневренности Км= ЕС/ Ис -1.644 Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами Коз= ЕС/ Z -3.705 Кал=d/ Кt+Rp 0.0013 Кл= d+r/ Кt+Rp 0.107 Кп= d+r+z/ Кt+Rp 0.213 Коа= V/Всг 0.124 Коэффициент оборачиваемости собственного капитала Коск=V /Ис 0.384 Коэффициент оборачиваемости заемного капитала Козк= V/ КТ+Кt 4733.13 Rа=Пч/В 0.110 Rск= Пч/ Ис 3.087 Излишек или недостаток собственных средств для формирования запасов и затрат Излишек или недостаток собственных и долгосрочных заемных средств для формирования запасов и затрат Излишек или недостаток всех средств на предприятии для формирования запасов и затрат Коэффициент автономии Коэффициент соотношения заемных средств к собственным Коэффициент абсолютной ликвидности Коэффициент ликвидности Коэффициент покрытия Показатель оборачиваемости активов Рентабельность активов Рентабельность собственного капитала 12789051.5 12789052 11693185 1348334 12789052 10229084 10.5428768293381 10874046.5 4871 713036 406705 7197 100 57.04 2007 2008 Норматив -7641840 -9884489 х -9755089 -11813211 х -8531777 -11715027 х 1199416 0 х 0.284 0.236 0.5 2.516 3.239 -1.971 -2.095 -3.616 -5.125 0.0035 0.0014 0.2 0.112 0.092 0,8 - 1,0 0.206 0.161 2 - 2,5 0.119 0.105 х 0.418 0.444 х 67.80 16.50 х 0.099 0.075 х 3.516 4.239 х 109.371843513978 11519012 2326 1056978 748449 0.0476 100 70.81 0.0625 13.77 0.0149 ПРИЛОЖЕНИЕ В Приложение к Приказу Минфина РФ от 22.07.2003 № 67н БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС на 31 декабря 200 7 г.

Форма № 1 по ОКУД Дата (год, месяц, число) Организация Филиал "Башнефть-Янаул" ОАО АНК "Башнефть" по ОКПО Идентификационный номер налогоплательщика ИНН Вид деятельности нефтегазодобывающая компания по ОКВЭД Организационно-правовая форма/форма собственности акционерная по ОКОПФ/ОКФС Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ Местонахождение (адрес) 450045, Уфа-45 КОДЫ 0710001 2007 12 31 00135645 0274051582 11.10.11 90 98 384/385 Дата утверждения Дата отправки (принятия) АКТИВ 1 I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы Основные средства: земельные участки и объекты природопользования здания, машины и оборудование Незавершенное строительство Отложенные налоговые активы Прочие внеоборотные активы ИТОГО по разделу I II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности затраты в незавершенном производстве готовая продукция и товары для перепродажи товары отгруженные расходы будущих периодов Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) в том числе покупатели и заказчики Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) в том числе покупатели и заказчики Краткосрочные финансовые вложения Денежные средства в том касса расчетные счета прочие денежные средства и документы Прочие оборотные активы ИТОГО по разделу II БАЛАНС Код показателя 2 На начало отчетного года 3 На конец отчетного периода 4 110 120 121 122 130 145 150 190 8954392 779 8953613 1258842 10976 4871 10229081 10658171 210 850979 913833 211 213 214 215 216 728894 98838 1316 797572 107655 568 21931 8038 220 142133 108363 230 231 7724 5816 37969 5139 240 241 250 260 261 262 264 270 290 300 705312 406705 1019009 748449 10613 24 10529 60 34027 25 33796 206 48 2113249 13632261 1716761 11945842 10658171 824849 28795 7197 11519012 Продолжение приложения В Форма 0710001 с.

2 ПАССИВ 1 III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал Собственные акции, выкупленные у акционеров Добавочный капитал Резервный капитал Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) в том числе: нераспределенная прибыль прошлых лет ИТОГО по разделу III IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты Отложенные налоговые обязательства Прочие долгосрочные обязательства ИТОГО по разделу IV V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты Кредиторская задолженность в том числе: поставщики и подрядчики задолженность перед персоналом организации задолженность по налогам и сборам авансы полученные прочие кредиторы Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов Доходы будущих периодов Резервы предстоящих расходов Прочие краткосрочные обязательства ИТОГО по разделу V БАЛАНС Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах Арендованные основные средства в том числе по лизингу Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение Товары, принятые на комиссию Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов Обеспечения обязательств и платежей полученные Обеспечения обязательств и платежей выданные Износ жилищного фонда Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов Нематериальные активы, полученные в пользование Код показателя 2 На начало отчетного года 3 На конец отчетного периода 4 410 ( 420 430 470 471 490 ) ( 2529216 2491315 1339949 1339949 3869165 1385857 37523 3877172 314 23896 314 23896 610 620 392885 654334 621 622 623 625 626 200520 42570 63754 77187 8854 503961 49162 75382 5380 20449 95149 85726 7588329 8076363 11945842 8991133 9731193 13632261 177 2825 510 515 520 590 630 640 650 660 690 700 910 911 920 930 940 950 960 970 980 990 ие Минфина РФ 003 № 67н КОДЫ 0710001 31 00135645 0274051582 11.10.11 98 384/385 нец отчетного периода 4 10658171 10658171 824849 28795 7197 11519012 913833 797572 107655 568 8038 108363 37969 5139 1019009 748449 34027 25 33796 206 48 2113249 13632261 иложения В ма 0710001 с.