Курсовая - Банки (Банковское дело - Курсовая), страница 3

+чист.влож.в торг.,инв.бум и др.)/Всего ак. 0.91 0,76-0,83 (Прибыль+Резервы банка+Резервный Коэф.защищенности фонд)/Ак.приносящие от риска дох. (Нерасп.приб.(прошлых лет и отч.пер.) +резервный фонд+резервы на возможные потери)/∑(чист.ссудн.зад олж.+чист.влож.в торг.,инв.бум и др.) 0.03 - А3 Ур-нь ак.с Ак.повышенного повышенным риском риска/Всего ак. (Чист.влож.в инв.Цбум+50%от влож в торг.Цбум+10%от чист.ссудн.задолж)/Всег о Ак.

0.19 - А4 Ур-нь сомнительной задолжности 0.07 <0,05 А5 Ур-нь ДЗ 0.38 >0,4 0.76 0,55-0,8 0.15 - 0.71 >0,8 С2 С5 А1 А2 Соб.Ка банка/Вклады Коэф.достаточности физ.л.(+ср-ва Ка Соб.ср-ва/Ср-ва граждан клиентов(не более 5%)) Коэф.оценки кач-ва активов Ур-нь доходности Ак.приносящий дох/Всего активов 7%чист Просроч.задолж./Остато ссудн.задолж./Вся к ссудн.задолж. чист.ссудн.задолж.

M1 Ак.неприносящий Осн.срдох./Дебиторов ва(немат.ак.)/Прочие ак. Коэф.оценки менеджмента, т.е. деловой активности Общая кредитная Чист.ссудн.задолж./Всег активность Ссудн.задолж./Всего ак. о ак. M2 Инвестиционная активность M3 Коэф.использования Ссуды/Привлеч.ср-ва Вложенные Цбум/Всего ак. Чист.влож.в инв.,торг.,пр.Цбум/Всего ак. Чист.ссудн.задолж./ (Кред.,деп.от ЦБ+Вклады ф.юр.л.,выпущ.долг.обяз -ва+ср-ва клиентов) M4 M5 M6 Коэф.рефинансиров ания Мбзаймы/МБК Ср-ва кред.оргий/40%отсрочки ср-в кред.орг.

Коэф.размещения ср-в Привлеч.срва/Ак.приносящие дох. (Кред.,деп.от ЦБ+Вклады ф.юр.л.,выпущ.долг.обяз -ва+ср-ва клиентов)/∑(чист.ссудн.з адолж.+чист.влож.в торг.,инв.бум и др.) Коэф.доступности банка Ср-ва кред.орг-ий/ (Кред.,деп.от ЦБ+Вклады ф.юр.л.,выпущ.долг.обяз Мбзаймы/Привлеч.ср-ва -ва+ср-ва клиентов) Е2 Коэф.дееспособност и Расходы/Доходы Коэф.оценки рентабельности (доходности) Коэф.рентабельност и Ак. Прибыль/Ак. Прибыль/Ак. Коэф.рентабельност и УК Прибыль/УК Прибыль/УК Е3 Коэф.рентабельност Доходы/(Выданные и операций ссуды+МБК) M7 Е1 65.65308 1.19 1 - 0.06262 0,2-0,4 0.81 0-0,95 -0.003683 0,3-0,5 0.0 - 0.22 - Ликвидность L1 L2 L3 L4 L5 Коэф.ликвидности ДС/(срочн.деп.+деп.до востребования) ДС/(Вклады физ.л.+10% от ср-ва клиентов) 0.10 0,03-0,07 Коэф.ликвидности (ДС+Гос.долговые обязат.)/(Срочные деп.

+Дап до востребования) ДС+гос долговые об-ва/ (вклады ФЛ+10% от срва клиентов) 0.10 0,08-0,12 Коэф.ликвидности Высоколиквидные Ак./Всего Ак. (ДС+ср-ва кред.орг.ЦБ+обязат.резе рв+ср-ва кред.орг.)/Ак. 0.07 0,12-0,15 Высоколиквидные АК./Привлеч.ср-ва (ДС+ср-ва кред.орг.ЦБ+обязат.резе рв+ср-ва кред.орг.)/ (Кред.,деп.от ЦБ+Вклады ф.юр.л.,выпущ.долг.обяз -ва+ср-ва клиентов) 0.07 0,15-0,2 Текущие Ак./Текущие Пассивы (Высоко ликвидные Ак. +20%*чист.ссудн.задолж .+влож.в торг.Цбум)/Итого обязательств 0.10 1 Коэф.ликвидности Коэф.ликвидности Задача.

Операция Уставный капитал Доп. эмиссия акций Основные средства Привелечен МБК Депозиты юр.лиц Депозиты физ.лиц Размещен депозит в МБК Потребит кредит Кредит юр.лицам Выручка предприятия НОСТРА Выручка предприятия ч/з корр счет Оплата поставщику предприятием ЛОРО Оплата поставщику предприятием НОСТРА З/п предприятия Начислена з/п сотрудникам банка Соц. Налог НДФЛ Налог на прибыль Коэффициент 0.98 Сумма тыс.

руб. Процент (переоценка) Резерв Выплачен (кредит), возврат 186200 50000 4900 88200 98000 39200 30000 150000 10% 15% 5% 2% 7% 7.50% 30% 20% - 276700 20% 5% 10000 5000 7000 3000 2000 4000 - 1% 34% 13% - - 20% - 90% 200 - Операции Доп. эмиссия акций Эмиссионный доход Дебет 30102 10207 Кредит 10207 10602 Сумма 50000 5000 Приобретены основные средства Основные средства приняты к учету 60323 60401 30102 60323 4900 4900 60401 10601 735 Привлечен МБК Начислены проценты Возврат кред.+проц.

30102 70606 31306 31306 31306 30102 88200 2205 90405 Привлечен депозит юр. лиц Начислены проценты Возврат депоз.+проц. 30102 70606 42104 42104 42104 30102 98000 980 98980 Привлечен депозит физ.лиц Переведены средства на корр счет Начислены проценты Средства переведены в кассу Возврат депоз.+проц. 20202 30102 70606 20202 42304 42304 20202 42304 30102 20202 39200 39200 1372 40572 40572 Размещен МБК Начислены проценты Возврат 31306 31306 30102 30102 70601 31306 30000 1125 31125 Выдан потребительский кредит Сформирован резерв Начислены проценты Возврат кред.+проц. Восстановлен рез.на доходы 45504 70606 45504 30102 45515 30102 45515 70601 45504 70601 150000 30000 22500 172500 30000 Выдан кредит юр.лицам Сформирован резерв Начислены проценты 45205 70606 45205 30102 45215 70601 276700 13835 27670 Положительная переоценка основных средств Возврат кред.+проц.

Восстановлен рез.на доходы 30102 45215 45205 70601 276700 12451.5 Предприятие получило выручку на корр.счет Предприятие получило выручку НОСТРА Предприятие оплатило поставщику со счета ЛОРО Предприятие оплатило поставщику со счета НОСТРА Перечислены денежные средства на з/п Переведена з/п с р/сч в кассу Возврат денежных средств в кассу Возврат денежных средств на р/сч Комиссия 30102 30110 40702 40702 5000 10000 40702 30109 7000 40702 30110 3000 40702 20202 20202 30102 40702 20202 30102 40702 20202 70601 2000 2000 200 200 120 Начислена з/п сотрудникам Начислен НДФЛ Уплачен НДФЛ Начислены социальные взносы Уплачены социальные взносы Перечислены денежные средства на з/п Переведена з/п на банкомат 70606 60306 60302 70606 60302 60306 20208 60305 60301 30102 60301 30102 20208 30102 4000 520 520 1360 1360 3480 3480 Начислен налог на прибыль Уплачен налог на прибыль 70611 60301 60301 30102 8022.9 8022.9 Баланс № п/п Наименование статей I.

АКТИВЫ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 II. 11 12 13 14 15 16 17 18 Денежные средства Средства кредитных организаций в ЦБРФ Обязательные резервы Чистая ссудная задолжность Средства в кредитных организациях Кредиты коммерческим организациям Потребительские кредиты Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы Прочие активы Всего активов Данные на отчетную дату Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года 240185.1 186200 26286.5 7000 5635 5880 284986.6 186200 ПАССИВЫ Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБРФ Средства кредитных организаций Средства клиентов (некредитных организаций) Вклады физических лиц Резервы на возможные потери Нераспределенная прибыль (убыток) за отчетный период Прочие пассивы Всего обязательств III.

ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ 19 20 21 22 Средства учредителей Добавочный капитал Переоценка основных средств Всего источников собственных средств 7000 3080 32091.6 5880 48051.6 231200 5000 735 236935 0 186200 186200 Разни ца 0 0 32091.6 Оборотно-сальдовая ведомость А-П Начало Счет Сальдо (дебет) П П П А А А П А П П П П А П А П П А П А А А П А А 10207 10601 10602 20202 20208 30102 30109 30110 31306 40702 42104 42304 45205 45215 45504 45515 60301 60302 60305 60306 60401 62303 70601 70606 70611 186200 Сальдо (кредит) 186200 Оборот (дебет) Конец Оборот (кредит) Сальдо (дебет) 5000 0 0 81972 3480 760925 0 50000 735 5000 81972 3480 706939.9 7000 10000 121530 12120 3000 121530 15200 98980 40572 304370 12451.5 172500 30000 98980 40572 276700 13835 172500 30000 8022.9 1880 0 9902.9 0 4000 4000 5635 0 0 53752 8022.9 1735213.3 0 0 0 93866.5 0 0 1735213.3 Сальдо (кредит) 231200 735 5000 0 240185.1 7000 7000 0 3080 0 0 27670 1383.5 0 0 1880 1880 4000 4000 5635 0 93866.5 53752 8022.9 348145 348145 Оценка эффективности создания филиала банка (расчет по полугодиям) n i 4 12% Показатель Кап.

вложения Кредит привлеченный МБК, 3% % по привлеч. кредиту,8% Деп. привлеч.,2% % по привлеч. деп, 10% Эмиссия векселей,2% % по векс., 14% ост. р/сч, 3% % по р/сч, 1% Итого привлеченных Итого расх МБК разм, 6%, рост 1% % по МБК размещенным Кредиты юр. лицам,3% % по кредитам юр. лицам,25% Кредиты физ лицам % по кредитам физ лицам,35% Итого оттоков Итого доходов CF=Доходы-Расходы Коэфф дисконтир DCF CFcum DCFcum NPV IRR PPS PPD 0 1 2 3 4 5 6 7 8 220,000.00 8,800.00 160,000.00 8,000.00 110,000.00 7,700.00 240,000.00 1,200.00 730,000.00 25,700.00 30,000.00 900.00 120,000.00 15,000.00 150,000.00 26,250.00 300,000.00 42,150.00 16,450.00 0.94 15,518.87 (233,550.00) (234,481.13) 226,600.00 9,064.00 163,200.00 8,160.00 112,200.00 7,854.00 247,200.00 1,236.00 749,200.00 26,314.00 30,300.00 909.00 123,600.00 15,450.00 595,300.00 104,177.50 749,200.00 120,536.50 94,222.50 0.89 83,857.69 (139,327.50) (150,623.44) 233,398.00 9,335.92 166,464.00 8,323.20 114,444.00 8,011.08 254,616.00 1,273.08 768,922.00 26,943.28 30,603.00 918.09 127,308.00 15,913.50 611,011.00 106,926.93 768,922.00 123,758.52 96,815.24 0.84 81,287.94 (42,512.27) (69,335.50) 240,399.94 9,616.00 169,793.28 8,489.66 116,732.88 8,171.30 262,254.48 1,311.27 789,180.58 27,588.24 30,909.03 927.27 131,127.24 16,390.91 627,144.31 109,750.25 789,180.58 127,068.43 99,480.19 0.79 78,797.63 56,967.93 9,462.13 247,611.94 9,904.48 173,189.15 8,659.46 119,067.54 8,334.73 270,122.11 1,350.61 809,990.74 28,249.27 31,218.12 936.54 135,061.06 16,882.63 643,711.56 112,649.52 809,990.74 130,468.70 102,219.43 0.75 76,384.30 159,187.35 85,846.43 255,040.30 10,201.61 176,652.93 8,832.65 121,448.89 8,501.42 278,225.78 1,391.13 831,367.89 28,926.81 31,530.30 945.91 139,112.89 17,389.11 660,724.70 115,626.82 831,367.89 133,961.84 105,035.03 0.70 74,045.55 264,222.39 159,891.98 262,691.51 10,507.66 180,185.99 9,009.30 123,877.87 8,671.45 286,572.55 1,432.86 853,327.91 29,621.27 31,845.60 955.37 143,286.28 17,910.78 678,196.03 118,684.31 853,327.91 137,550.46 107,929.18 0.67 71,779.07 372,151.57 231,671.05 270,572.25 10,822.89 183,789.71 9,189.49 126,355.42 8,844.88 295,169.73 1,475.85 875,887.11 30,333.10 32,164.06 964.92 147,584.86 18,448.11 696,138.18 121,824.18 875,887.11 141,237.21 110,904.11 0.63 69,582.61 483,055.68 301,253.66 250,000.00 (250,000.00) 1.00 (250,000.00) (250,000.00) (250,000.00) 301,253.66 27% 3.43 3.88 .