Моя_курсовая (Лабы по финансам)

Значение экономических показателей за квартал наименование действие Себестоимость готовой продукции Сумма всех затрат тыс.руб. 746.07 Затраты на материалы 100 Оплата труда производственного персонала 200 Оплата труда администрации 150 Страховые взносы и единый (150 + 130) * социальный налог ( ЕСН = 0,41 35.6% от оплаты труда) 143.50 Амортизация основных средств (2.5 % за квартал от первоначальной стоимости основных средств) 320 * 0,025 7.57142857 Амортизация нематериальных активов ( 5% за квартал от первоначальной стоимости нематериальных активов) 78,6 * 0,05 5.00 Прочие производственные и общехозяйственные расходы 60 Расходы на продажу 60 Расходы на рекламу 20 Цена продажи за 1шт., включая НДС (НДС = 20%) 771,73 / 100 * 1,3 *1,2 Выручка (нетто) без НДС 771,73 * 1,3 969.89 Валовая прибыль Выручка (нетто) - С/с 223.82 Налог на рекламу 5% 11.64 1 Средства предприятия на начало квартала Наименование тыс.руб.

Основные средства по остаточной стоимости ( с учетом начисленной в предыдущих периодах амортизации, равной 12,5%) 265 Основные средства по первоначальной стоимости 302.857143 Нематериальные активы по остаточной стоимости ( с учетом начисленной в предыдущих периодах амортизации, равной 30% от первоначальной стоимости) 70 Первоначальная стоимость нематериальных активов 100.0 Общая величина основных средств и нематериальных активов по остаточной стоимости 335 Запасы сырья и материалов 120 Незавершённое производство 80 Величина налогообложения базы на начало квартала для расчёта налога на имущество 535 Денежные средства 60 Итого оборотные средства Кредиторская задолжность поставщикам в % от запасов материалов 595 60% 72 Средства предприятия на конец квартала Наименование Основные средства по остаточной стоимости Действие тыс.

руб. 257.428571 Нематериальные активы по остаточной стоимости 65.00 Общая величина основных средств и нематериальных активов по остаточной стоимости 322.43 Запасы сырья и материалов после изготовления продукции 20 Незавершённое производство 80 Величина налогооблагаемой базы на конец квартала для расчёта налога на имущество 422.43 Налог на имущество 4.23 Дебиторская задолжность ( % от выручки ) 0.35 Дебиторская задолжность в рублях % оплаченной готовой продукции от выручки 339.46 0.65 Денежные средства после продажи продукции 690.43 Денежные средства после погашения затрат, кредитов и процентных платежей продажи продукции -57.66 Оборотные средства 381.80 Источники финансирования предприятия на конец квартала Наименование Уставной капитал Действие тыс.

руб. 40 Резервный капитал 4 Добавочный капитал 6 Нераспределённая прибыль 74.876 Кредит на 2 года с процентными платежами , не погашенными на конец квартала 158.061 Задолжность по налоговым платежам в бюджет Итого источники финансирования месяц 1 2 итого Остаток кредита на начало месяца Сумма аннуитета 121.50 61.42 62.81 62.81 Р1 Сумма погашае мого кредита 2.73 1.38 4.12 60.076 61.428 121.50 1.74 8.31 месяц Остаток кредита на начало месяца Сумма аннуитета Р1 Сумма погашае мого кредита 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 151.430 146.65 141.77 136.76 131.64 126.41 121.05 115.56 109.95 104.20 98.32 92.31 86.15 79.85 8.310 8.310 8.310 8.310 8.310 8.310 8.310 8.310 8.310 8.310 8.310 8.310 8.310 8.310 3.533 3.422 3.308 3.191 3.072 2.949 2.824 2.696 2.565 2.431 2.294 2.154 2.010 1.863 4.777 4.888 5.002 5.119 5.238 5.361 5.486 5.614 5.745 5.879 6.016 6.156 6.300 6.447 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 итого 73.40 66.81 60.06 53.15 46.08 38.84 31.44 23.86 16.11 8.18 8.310 8.310 8.310 8.310 8.310 8.310 8.310 8.310 8.310 8.310 199.440 1.713 1.559 1.401 1.240 1.075 0.906 0.734 0.557 0.376 0.191 48.066 6.597 6.751 6.909 7.070 7.235 7.404 7.576 7.753 7.934 8.119 151.374 6.30958333 Месяц X Y P D 1 36 30 0.69 6 2 36 42 0.805 0 Итого 72 Месяц 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 72 X 6.310 6.310 6.310 6.310 6.310 6.310 6.310 6.310 6.310 6.310 6.310 6.310 6.310 6.310 6.310 6.310 1.495 Y P 3.1547916667 0.1209337 3.155 0.1814085 3.155 0.3023502 3.155 0.4232918 3.155 0.5442335 3.155 0.6651752 3.155 0.7861168 3.155 0.9070585 3.155 1.0280002 3.155 1.1489418 3.155 1.2698835 3.155 1.3908252 3.155 1.5117668 3.155 1.6327085 3.155 1.7536502 3.155 1.8745918 17 18 19 20 21 22 23 24 итого 6.310 6.310 6.310 6.310 6.310 6.310 6.310 6.310 3.155 1.9955335 3.155 2.1164752 3.155 2.2374168 3.155 2.3583585 3.155 2.4793002 3.155 2.6002418 3.155 2.7211835 3.155 2.8421252 151.439583333333 75.719791667 34.891571 нец квартала Остаток кредита 61.42 0.00 0.00 Остаток кредита 146.65 141.77 136.76 131.64 126.41 121.05 115.56 109.95 104.20 98.32 92.31 86.15 79.85 73.40 66.81 60.06 53.15 46.08 38.84 31.44 23.86 16.11 8.18 0.06 0.06 D 3.155 9.46479167 15.7747917 22.0847917 28.3947917 34.7047917 41.0147917 47.3247917 53.6347917 59.9447917 66.2547917 72.5647917 78.8747917 85.1847917 91.4947917 97.8047917 104.114792 110.424792 116.734792 123.044792 129.354792 135.664792 141.974792 148.284792 1817.275 54.167 154.4586 318.332 Средства предприятия на начало квартала Наиминование Действие тыс.руб.

Основные средства по остаточной стоимости ( с учотом начисленной в предыдущих периодах амортизации, равной 12,5%) Основные средства по первоначальной стоимости 280 280 / 0,875 Нематериальные активы по остаточной стоимости ( с учотом начисленной в предыдущих периодах амортизации, равной 30% от первоначальной стоимости) Первоначальная стоимость нематериальных активов 55 55 / 0,7 78.6 Общая величина основных средств и нематериальных активов по остаточной стоимости Запасы сырья и материалов Незавершённое производство Величина налогооблажения базы на начало квартала для расчёта налога на имущество Денежные средства Итого оборотные средства Кредиторская задолжность поставщикам в % от запасов материалов 320 335 270 120 320 + 78,6 788.6 75 836.6 45% 121.5 Средства предприятия на конец квартала Наиминование Действие Основные средства по остаточной стоимости 280 - 8 Нематериальные активы по остаточной стоимости 55 - 3,93 Общая величина основных средств и нематериальных активов по остаточной стоимости Запасы сырья и материалов после изготовления продукции 272 51.07 323.07 270 - 250 Незавершённое производство 20 120 Величина налогооблагаемой базы на конец квартала для расчёта налога на имущество Налог на имущество тыс.

руб. 463.07 (0,5*200 + 788,6 + 0,5*463.07) /4 Дебиторская задолжность ( % от выручки ) Дебиторская задолжность 1003,3 * 0,25 в рублях % оплаченной готовой продукции от выручки Денежные средства после 75 + 1003,3*0,75 продажи продукции 280 25 250.8 75 827.5 Денежные средства после погашения затрат, кредитов и процентных платежейпродажи продукции Оборотные средства .