Диссертация (Оптимизация кредитного портфеля коммерческого банка), страница 6

В данном уточнении кредитный договор рассматривается каксделка, в соответствии с которой банк обязан выдать кредит заемщику, азаемщик обязан вернуть полученный кредит с уплатой начисленных процентов.Кредитный договор является возмездным. Плата за кредит выражается впроцентах, которые устанавливаются по договору. Кредитор не вправе водностороннем порядке изменять проценты за пользование кредитом, кромеустановленных законом или договором случаях (например, в случае измененияставки рефинансирования Банка России или в иных ситуациях). Срок возвратакредита также устанавливается в кредитном договоре. В зависимости отпродолжительности срока договора кредиты принято делить на краткосрочные,среднесрочные и долгосрочные.1Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ: принят Гос.

Думой Федер.Собр. Рос. Федерации 22.12.1995 г.: ввод. Федер. законом Рос. Федерации от 26.01.1996 №15-ФЗ (с учетомизменений и дополнений) [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс» – ст. 819.29В случае несвоевременного возврата кредита, в кредитном договорепредусмотрена ответственность заемщика, которая может состоять в уплатепени или повышенных процентов.Таким образом, основные условия кредитования – возвратность,срочность и платность – закрепляются в кредитном договоре по соглашениюсторон. За нарушение данных условий в Российской Федерации заемщик несетгражданско-правовую ответственность.Сложность организации кредитного процесса в современных условияхдоказывает недостаточность применения лишь этих принципов, поэтому напрактике применяются не менее важные другие принципы кредитования:обеспеченность;целевой характер кредита;дифференцированность.Обеспеченность кредита означает наличие у заемщика материальныхценностей, которые могли бы служить гарантией возврата стоимости кредиторув случае неисполнения заемщиком обязательств по кредитной сделке.

Данныйпринцип выражает способ защиты имущественных интересов кредитора принеисполнении или ненадлежащем исполнении заемщиком принятых на себяобязательств по кредитной сделке.В качестве обеспечения исполнения обязательств по кредитной сделкеможет быть предусмотрено осуществление следующих действий: оформлениезалога, поручительства, банковской гарантии, уплата неустойки, удержаниеимущества, предоставление задатка заемщиком и иные способы, которыеустановлены законом1.В российской банковской практике наиболее частым видом обеспечениявыступает залог, поручительство и неустойка. В соответствии с ГражданскимкодексомРФ,материальные1предметамиценности,залогаценныемогутбумаги,бытьимуществооборудование,(товарно-автотранспорт,Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ: принят Гос.

Думой Федер.Собр. Рос. Федерации 21.10.1994 г.: ввод. Федер. законом Рос. Федерации от 30.11.1994 №52-ФЗ (с учетомизменений и дополнений) [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс» – ст. 329.30недвижимость и пр.), а также иное имущество либо право на него(имущественные права). Исключение составляет имущество, изъятое изоборота, требования, неразрывно связанные с личностью кредитора (например,требования об уплате алиментов, возмещении вреда, причиненного жизни илиздоровьюдругомулицу,ииныхправ,предусмотренныхзаконом).Залогодателем по сделке может быть как заемщик, так и иное физическое илиюридическое лицо.При оформлении договора поручительства на поручителя возлагаетсяобязанность перед кредитором другого лица (заемщика) нести ответственностьза надлежащее исполнение заемщиком принятых обязательств полностью или вустановленной части.Неустойкой (штрафом, пеней) признается определенная законом илидоговором денежная сумма, которую заемщик должен уплатить банку, в случаененадлежащего исполнения или полного неисполнения принятых обязательств,а также в случае нарушения сроков оплаты, установленных по договору1.

Потребованию об уплате неустойки кредитор в праве не доказывать причинениеему убытков.Для различных кредитов используются различные виды обеспечения илиих комбинации. В современной банковской практике не все банковскиекредиты связаны с материальным обеспечением. В некоторых случаях вкачестве материального обеспечения может выступать кредитоспособностьзаемщика. Кроме того, в некоторых банках без оформления залога выдаетсяовердрафт – кредитный продукт, при котором происходит кредитованиерасчетного счета клиента, в виду появления временных кассовых разрывовмежду сроками поступлениями денежных средств и сроками уплатызадолженностей.

Однако, для минимизации риска могут быть предъявленытребованиякоформлениюпоручительства,атакжедополнительныефинансовые санкции за нарушение условий договора.1Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ: принят Гос. Думой Федер.Собр. Рос.

Федерации 21.10.1994 г.: ввод. Федер. законом Рос. Федерации от 30.11.1994 №52-ФЗ (с учетомизменений и дополнений) [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс» – ст. 330.31Для более четкой организации процесса кредитования необходимоустановить контроль за всеми его стадиями, в особенности за целевымиспользованием кредита. На практике при заключении кредитного договораданный принцип закреплен в качестве условия, определяющего конкретнуюцель кредитования и реализуется путем установления банковского контроля заоперациямизаемщикапредоставлятьсянапоегосчетам.инвестиционныеБанковскиецеликредиты(приобретениемогутимущества,капитальный ремонт, техническое перевооружение и другие инвестиционныецели), как правило, в форме долгосрочных кредитов, а также и на пополнениеоборотныхсредствдлятекущейдеятельности—обычновформекраткосрочных кредитов.Немаловажный принцип, выделяемый многими специалистами, этодифференцированность при кредитовании, которая предполагает различныеусловия выдачи кредитов, т.е.

предоставление кредитов только тем заемщикам,финансовое положение которых будет способствовать их своевременномувозврату.Дифференцированностькредитоспособностизаемщика,применяетсяподкоторыминаосновепонимаютсяпоказателейпоказателифинансового состояния заемщика, дающие оценку способности заемщикавозвратить кредит в срок, указанный в кредитном договоре.Обобщенновсеперечисленныепринципыпредставить следующим образом (рисунок 2):ВозвратностьСрочностьПринципыкредитованияПлатностьОбеспеченностьЦелевой характерДифференцированностьРис. 2. Принципы кредитованиякредитованияможно32В банковской практике все перечисленные принципы кредитованиядолжны применяться не обособленно, а в совокупности. Это позволитобеспечить высокую эффективность процесса кредитования.Таким образом, сущность кредита в современных рыночных условияхвыражается экономическими отношениями, возникающими при передачекредитором ссуженной стоимости заемщику на возвратной основе с уплатойпроцента с целью использования в конкурентной борьбе для достиженияжелаемого эффекта и социально-экономического развития общества.

Дляорганизации эффективного процесса кредитования необходимо выполнениетаких принципов кредитования, как возвратность, срочность, платность,обеспеченность, целевой характер и дифференцированность.1.2. Характеристика кредитной политики и кредитного портфелякоммерческого банка в современных рыночных условияхБанковская система в настоящее время – одна из важнейших инеотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарногопроизводства и обращения исторически всегда происходит параллельно инеразрывносвязано.Осуществляяденежныерасчеты,кредитованиеэкономических субъектов и являясь посредниками в перераспределениикапиталов, банки способствуют повышению эффективности производства иросту производительности общественного труда.

Степень развития банковскогосектора во многом определяет уровень развития производства, социальнойинфраструктуры и уровень развития всего общества в целом.Задачи и приоритеты деятельности коммерческого банка определяеткредитная политика банка.При формулировании кредитной политики банк исходит из того, чтокредитные операции приносят основную часть его прибыли. Каждый банксоставляетсвоюкредитнуюполитику,учитываяприэтомвлияние33экономических, политических, географических, организационных и иныхфакторов на его деятельность.В современных условиях кредитная политика банка является одним изглавных направлений общей политики, проводимой коммерческим банком.Поэтому основным моментом при определении кредитной политики банкаявляется правильный выбор целей и соответствующих инструментов для ихдостижения.