Диссертация (Оптимизация кредитного портфеля коммерческого банка), страница 5

IV. Век глобальных трансформаций / Отв. ред. Ю.Я. Ольсевич. – М.: Мысль, 2004. – С. 38-39.2Там же. С. 38-39.23кругооборота капитала. Кредит, по Шумпетеру, является «феноменомэкономического развития»1 и основной потребностью предпринимателя.Джон Мейнард Кейнс в «Общей теории занятости, процента и денег»утверждал, что создание кредита банковской системой делает возможныминвестиции, и чем ниже норма процента, тем выше стимулы к инвестициям,что решает проблему безработицы. Так, Кейнс писал: «Увеличению размерапоследних [инвестиций] содействует низкая норма процента, если только мы небудем пытаться стимулировать инвестиции этим путем в условиях полнойзанятости»2.

Соответственно, с помощью государственного регулированиянормы банковского процента, возможно влияние на инвестиции и занятостьнаселения.Основоположник институционализма Т. Веблен в «Теории деловогопредпринимательства»излагалсвоютеориюкредитаиегороливпредпринимательстве. Веблен уточнял: «Увеличение капитала предприятияпосредством предоставления кредита не имеет для промышленности скольконибудьмасштабныхпоследствий.(…)Всевидыавансирования,осуществляемые банками или иными кредиторами (…) имеют цельюувеличениекапитала,находящегосявраспоряжениибизнесменов;нопоскольку речь идет о целях, имеющих отношение к функционированиюпромышленности, то все они в совокупности чисто фиктивные предметыматериально-техническогоснабжения»3.Инымисловами,помнениюТ.Веблена, кредит необходим в основном только бизнесменам, а непромышленности. В то же время, Веблен отмечал: «В режиме конкуренции всфере бизнеса все, что в общем случае благоприятно, становится насущнойнеобходимостью для всех конкурентов.

Положение тех, кто извлекает выгодуизблагоприятныхвозможностей,открывающихсяблагодарякредиту,позволяет им продавать свою продукцию по более низким ценам, чем какие1Мировая экономическая мысль. Сквозь призму веков. В 5 т./ Сопред. редкол. Г.Г. Фетисов, А.Г.

Худокормов.Т. IV. Век глобальных трансформаций / Отв. ред. Ю.Я. Ольсевич. – М.: Мысль, 2004. – С. 41.2Там же. С. 164.3Веблен Т. Теория делового предприятия / Торстейн Веблен; пер. с англ. М. Я. Каждана; науч. ред. пер. В.Г.Гребенников. – Москва: Акад. народного хоз-ва при Правительстве РФ: Дело, 2007 – С. 80-81.24либо их конкуренты, положение которых аналогично во всех аспектах, кромеданного.

Вообще говоря, такого рода использование кредита в дополнение ксобственному наличному капиталу становится общепринятой практикой,стандартнымприемомруководителей,вовлеченныхвконкуренциюкоммерческих предприятий, так что оно выступает основой конкуренции»1.Таким образом, Т. Веблен отмечал положительное влияние использованиекредитных средств в предпринимательской деятельности как средстваконкурентной борьбы.Карл Маркс в своей теории писал: «Вместе с капиталистическимпроизводством развивается совершенно новая сила — кредит; вначале онпотаенно прокрадывается как скромный пособник накопления, посредствомневидимых нитей стягивает в руки индивидуальных или ассоциированныхкапиталистов денежные средствабо́льшими или ме,ньшимимассамирассеянные по поверхности общества; но вскоре он становится новым истрашным орудием в конкурентной борьбе и, в конце концов, превращается вколоссальный социальный механизм для централизации капиталов»2.

(…) «Втой мере, как развиваются капиталистическое производство и накопление,развиваются также конкуренция и кредит — эти два наиболее мощных рычагацентрализации»3. Соответственно, кредит, по Марксу, выступает средствомконкурентнойборьбы,мощнымсоциальныммеханизмомирычагомцентрализации и концентрации капиталов.Относительно роли кредита Маркс уточнял: «Кредит, при всяком особомвозбуждении, разом отдаѐт в распоряжение производства необычно большуючасть этого богатства в качестве добавочного капитала: кроме всего этоготехнические условия самого процесса производства, машины, средстватранспорта и т.

д., делают возможным в самом крупном масштабе самоебыстрое1превращениеприбавочногопродуктавдобавочныесредстваМировая экономическая мысль. Сквозь призму веков. В 5 т./ Сопред. редкол. Г.Г. Фетисов, А.Г. Худокормов.Т. IV. Век глобальных трансформаций / Отв. ред. Ю.Я. Ольсевич. – М.: Мысль, 2004. — С. 74-75.2Маркс К.

Капитал. Критика политической экономии. Том I, книга 1: процесс производства капитала. – М.:Политиздат, 1983. – С. 585.3Там же. С. 585.25производства. Поскольку кредит способствует концентрации капитала в однихруках, ускоряет и повышает ее, постольку он способствует сокращениюрабочего периода, а, следовательно, и времени оборота»1. В данном случаеК.Маркс акцентирует внимание на том, что кредит способствует ускорениюоборачиваемости капитала и процесса воспроизводства. Маркс в общем видеопределял кредит как форму капитала и пояснял: «Капитал, приносящийпроценты, получает специфическую для капиталистического производства исоответствующую ему форму в кредите.

Кредит есть форма, созданная самимкапиталистическим способом производства»2.ПредставительмаржиналистскойшколыполитическойэкономииЛ.Вальрас о кредите писал следующее: «Капиталист образует свой капиталпутем последовательных операций по сбережению и отдает деньги в долгпредпринимателю на определенный срок; предприниматель обращает этиденьги в капиталы в собственном смысле слова и по истечении срока займавозвращает деньги капиталисту. Эта операция составляет кредит»3. В данномопределении рассмотрена сущность кредита с точки зрения предоставленияденежных средств капиталиста предпринимателю на условиях возвратности,срочности и платности.Таким образом, рассмотрев сущность кредита с позиций структуры,стадий движения ссуженной стоимости, основы и с учетом различных мненийпредставителей основных экономических школ относительно понятия кредитаи его значения для экономики, можно сделать вывод, что кредит представляетсобой экономические отношения, возникающие при передаче кредиторомссуженной стоимости заемщику на возвратной основе с уплатой процента сцелью использования в конкурентной борьбе для достижения желаемогоэффекта и социально-экономического развития общества.1Маркс К.

Капитал. Критика политической экономии. Том I, книга 1: процесс производства капитала. – М.:Политиздат, 1983. – С. 590.2Там же. С. 545.3Вальрас Л. Элементы чистой политической экономии или Теория собственного богатства / Леон Вальрас;[Пер. на рус. яз. – И. Егоров, А. Белянин]. – М.: Университет. б-ка: Экономика, 2000. – С. 166.26Таким образом, современная сущность кредита заключается в том, чтокредит является важным инструментом и рычагом экономического развития врыночной экономике, где все хозяйствующие субъекты ведут деятельность вконкурентной среде.Как отмечалось ранее, кредиту как экономическому явлению присущиопределенные стадии движения (предоставление кредита, его использование ивозврат). Единство этих стадий можно выразить понятием кредитование,которое представляет собой сложный экономический процесс.

Для организацииэтогопроцессаприменяютособыепринципыкредитования,которыевыступают в качестве требований к организации кредитного процесса. Этипринципы вытекают из самой сущности кредита как экономического явления.Принцип (от лат. principium – «начало») – исходное, основное положениекакого-либо процесса, теории. Принципами кредитования принято считатьосновные правила и условия, которые должны соблюдаться при осуществлениикредитования.ВРоссийскойФедерациибанковскоекредитованиерегулируетсязаконодательными и нормативными актами Центрального банка РоссийскойФедерации.Федеральный закон №395-1 «О банках и банковской деятельности» от02.12.1990 в редакции 1996 года устанавливает следующее определение банкакакорганизации:«Банк–кредитнаяорганизация,котораяимеетисключительное право осуществлять в совокупности следующие банковскиеоперации:привлечениевовкладыденежныхсредствфизическихиюридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свойсчет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведениебанковских счетов физических и юридических лиц»1.ДанныйФедеральныйзаконустанавливаетследующиеусловиякредитования:1О банках и банковской деятельности: федер.

закон Рос. Федерации от 02.12.1990 №395-1: принят ВерховнымСоветом РСФСР 02.12.1990 (с учетом изменений и дополнений) [Электронный ресурс] // Справочно-правоваясистема «КонсультантПлюс»27 возвратность; срочность; платность.Возвратность означает исполнение заемщиком принятых обязательствпосредствомпередачиэквивалентов,формакоторыхустанавливаетсясоглашениями сторон. Данный принцип должен особенно учитываться вдеятельности банков, поскольку банки, мобилизуя денежные средстванаселения, хозяйствующих субъектов, государственных бюджетов и используяих затем в своей деятельности, обязаны также возвратить их владельцам всоответствии с депозитарными договорами. При этом величина и срокипредоставляемых банковских кредитов должны соответствовать величине исрокам обязательств по депозитам.Срочность предполагает возврат взятого кредита в определенные сроки,закрепленные в кредитном договоре соглашениями сторон, т.е. срочностьможно назвать временной определенностью кредита.

Нарушение данногопринципа дает основания для кредитора применять экономические санкции кзаемщику в форме увеличения взимаемого ссудного процента или решениеспоров о возмещении средств в судебном порядке, поскольку срочностьобеспечивает ликвидность коммерческих банков.Исключением из данногоправила являются онкольные кредиты (от англ. on call – «быть наготове»), покоторым срок погашения не устанавливается в кредитном договоре, ауказывается время, которым располагает заемщик с момента получения имуведомления банка о возврате средств.Платность кредита подразумевает возврат заемщиком не толькоэквивалента, но и уплату вознаграждения кредитору в установленной форме.Денежная форма вознаграждения выплачивается в виде процента. Данныйпринципотражаетэкономическуюцелесообразностьпредоставлениякредитором ссужаемых средств – получение прибыли.

В банковской практикепринцип платности реализуется посредством начисления и уплаты банковскогопроцента. При этом величина устанавливаемого процента зависит от размера,28сроков кредита; степени риска для банка; базовых ставок процентов покредитам, предоставляемым коммерческим банкам Банком России; среднейпроцентной ставки по межбанковским кредитам; структуры ресурсов банка(чем больше удельный вес привлеченных средств, тем выше плата за кредит);спроса на кредит и действующих ставок по другим инструментам финансовогорынка.В условиях рыночного хозяйствования уплата процента есть не что иное,как передача заемщиком части своей прибыли, поэтому принцип платностиможет служить стимулом для заемщика к эффективному использованиюсобственных и заемных средств.Гражданский кодекс Российской Федерации, регулирующий гражданскоправовые отношения в стране, уточняет, что в соответствии с кредитнымдоговором банк обязан выдать кредитные средства заемщику в объеме и наусловиях, которые предусмотрены в договоре, при этом заемщик обязанвозвратитьбанкуполученныйкредитиуплатитьпроцентызаегоиспользование1.