Диссертация (Оптимизация кредитного портфеля коммерческого банка), страница 4

Замещение происходит, есликредитные средства выдаются в безналичной форме.Среди экономистов рассматриваются и другие функции кредита.Контрольная функция кредита предполагает контроль со стороны кредиторанад использованием и возвратом кредита. Функция ускорения концентрации ицентрализации капитала предполагает, что кредитный механизм способствуетпревращению прибавочной стоимости в капитал. Функция экономии издержекобращения проявляется в том, что во время отсутствия необходимых денежныхсредств, экономический субъект начинает поиски кредитных ресурсов, ускоряятем самым оборачиваемость капитала и снижая издержки обращения.

Любаяфункция кредита отражает степень развития кредитных отношений в рыночнойэкономике и выражает сущность кредита.В экономической литературе среди экономистов не существует единогомнения относительно категории кредит. Часть ученых считает, что возникаеткредит от несостоятельности субъектов хозяйствования, связанной с нехваткойресурсов. Другая часть ученых высказывает мнение о том, что кредитотрицательно влияет на экономику, поскольку за пользование кредитомсубъекты хозяйствования должны платить, а это может вызвать ухудшениефинансового положения заемщиков. Такие разноплановые мнения о влияниикредита на экономику могут быть обусловлены отсутствием четкогопредставления о сущности кредита.Мнения ученых-экономистов относительно кредита на протяженииисторического развития экономической мысли постоянно менялись.Еще Аристотель в IV веке до н.э.

в своем труде «Политика» выделял двавида хозяйственной деятельности – экономику и хремастику. Экономику онназывал искусством пользоваться благами и относил к ней земледелие,рыболовство, охоту, мелкую торговлю, а хремастику – искусством наживы и19относил к ней крупную торговлю, ростовщичество и труд наемных рабочих.Это деление опирается на этические взгляды Аристотеля1.В своем труде «Политика» Аристотель писал, что искусство наживатьсостояние имеет двойственное проявление: с одной стороны, оно связано сосферой торговли, а с другой – со сферой домохозяйства, где возникшая связьобусловлена необходимостью и заслуживает, по словам Аристотеля, похвалы.Обменная деятельность, с точки зрения Аристотеля, вызывает негативноеотношение, поскольку эта деятельность обусловлена не естественнымипричинами, а возникла из-за необходимости взаимного обмена между людьми.В связи с этим Аристотель с полным основанием выражает ненависть кростовщичеству, объясняя это тем, что оно делает предметом собственностисами денежные знаки, которые впоследствии, утрачивают свое первоначальноеназначение, для которого они были созданы: ради осуществления меновойторговли, а взимание и уплата процентов за пользование при обмене ведет кросту денег.

«Отсюда это и получило свое название. Этот род наживыоказываетсяпопреимуществу противнымприроде»2.Такимобразом,Аристотель подчеркнул негативное отношение к ростовщичеству, которое в тевремена являлось зарождением кредитных отношений. При этом кредитныеотношения Аристотель считал противоестественными и несправедливыми, апроцент он расценивал как самую противоестественную форму дохода.В XIV в.

в экономических трактатах меркантилистов главной изучаемойпроблемой была проблема богатства нации, его источников и средствувеличения. Большое внимание уделялось таким вопросам, как организациявнешней и внутренней торговли, регулирование валютных курсов, проблемапорчи денег и организация кредита.

Представитель школы меркантилистов –Антуан де Монкретьен – в своем труде «Трактат о политической экономии»писал: «Кредит – душа любой торговли, нужно поддерживать его репутацию,1Мировая экономическая мысль. Сквозь призму веков. В 5 т. / Сопред. Редкол. Г.Г. Фетисов, А.Г. Худокормов.Т. I. От зари цивилизации до капитализма / Отв. Ред. Г.Г. Фетисов. – М.: Мысль, 2004. – С.

91.2Там же. С. 99.20чтобы он стал полезен и выгоден»1. Таким образом, меркантилисты оцениваликредит как положительный фактор развития торговли, а, следовательно, иэкономики.Классическаяшколаполитическойэкономиивотличиеотмеркантилистов считала, что образование богатства происходит не в торговле,а в сфере материального производства благодаря труду. Родоначальникклассической политической экономии У. Петти в «Трактате о налогах и сборах.1662 г.» писал: «Если кто ссужает свои деньги на условии, что он можетпотребовать их обратно до наступления известного срока, как бы он сам нинуждался в течение этого времени, он несомненно может получитькомпенсацию за это неудобство, которое он создает для самого себя. Этовозмещение и есть то, что обычно называют процентом»2.

Соответственно,ссудный процент У. Петти считал платой за неудобства, причиняемыекредитору при ссуживании денег. «Что же касается процентов, то они поменьшей мере должны быть равны ренте с такого количества земли, котороеможет быть куплено на те же данные в ссуду деньги»3.Дадли Норс – представитель классической школы политэкономии – втруде «Очерки о торговле, трактующие главным образом вопросы о проценте,чеканке, обрезе, увеличении денег» уточнял: «Точно так же, как владелец землисдает ее в аренду, так и владельцы капиталов дают их взаймы. Они получают засвои деньги проценты, которые являются тем же самым, что и рента за землю.На многих языках и в некоторых областях Англии денежная ссуда и арендаземли называются одинаковым именем (…) Когда страна будет процветать ибогатеть, то деньги можно будет получить на выгодных условиях, носовершенно обратное произойдет, когда страна будет все больше и большебеднеть»4.

Таким образом, Д. Норс отождествлял денежную ссуду с процессомсдачи в аренду земли, а условия предоставления ссуды зависят, по его мнению,1Мировая экономическая мысль. Сквозь призму веков. В 5 т. / Сопред. Редкол. Г.Г. Фетисов, А.Г. Худокормов.Т. I. От зари цивилизации до капитализма / Отв.

Ред. Г.Г. Фетисов. – М.: Мысль, 2004. – С. 177.2Там же. С. 191.3Там же. С. 192.4Там же. С. 199.21с благосостоянием государства. При этом Д. Норс писал: «Тот человек богаче,имущество которого находится в состоянии роста, в виде ли сдаваемой в арендуземли, денег ли, приносящих проценты, или товаров в торговом обороте»1.Представитель школы физиократов, для которой источником богатстваявляется сельское хозяйство, Анн Робер Жар Тюрго писал: «Заем под проценты[есть] не что иное, как торговля, в которой заимодавец – человек, продающийпользование своими деньгами, а заемщик – человек, покупающий его, точнотак же как собственник земли и его фермер продают и покупают один у другогопользованиеарендуемымимением»2.Такимобразом,поА.Тюрго,предоставление ссуды – это торговля, в которой стоимость передается вовременное пользование от кредитора заемщику с уплатой при этом заемщикомвознаграждения – процента.

Данная трактовка лежит в основе современныхопределений сущности кредита.В XVIII в. Адам Смит (представитель классической школы политическойэкономии) писал: «На свои запасы, ссужаемые под проценты, заимодавецвсегда смотрит как на капитал. Он ожидает, что в установленный срок онибудут возвращены ему и что заемщик в течение всего этого времени будетуплачивать ему за это некоторую ежегодную ренту. Заемщик можетиспользовать полученные средства как капитал или как запасы, обращаемые нанепосредственное потребление.

Почти все займы под проценты получаются вденьгах, бумажных или же золотых и серебряных. Но в чем в действительностинуждается заемщик и чем снабжает его лицо, дающее взаймы, это не деньги, астоимость денег или товары, которые можно купить на них»3. В даннойтрактовке А. Смита кредит рассмотрен как капитал, которому присущвозвратный характер стоимости с уплатой процента и целевого использования,что также находит отражение в современном понимании принциповкредитования.1Мировая экономическая мысль. Сквозь призму веков. В 5 т. / Сопред. Редкол. Г.Г. Фетисов, А.Г.

Худокормов.Т. I. От зари цивилизации до капитализма / Отв. Ред. Г.Г. Фетисов. – М.: Мысль, 2004. – С. 202.2Там же. С. 343.3Адам Смит "Исследование о природе и причинах богатства народов" Книга 2. Глава IV "О капитале,ссужаемом под проценты"22Основоположник современных исследований в области экономическогоразвития Йозеф Шумпетер в работе «Теория экономического развития» писал,что для создания новых комбинаций необходимы средства производства.Собственник имущества, включая даже владельца крупного концерна, можетзаниматьположениенеимущего,которыйстремитсясоздатьновуюкомбинацию, отличную от уже существующей тем, что она не может бытьпрофинансирована за счет поступления доходов, а с помощью использованиякредита и приобретения за счет него необходимых средств производства1.«Связь между кредитом и осуществлением новшеств также не должнаудивлять: как с исторической, так и с логической точки зрения совершенноясен тот факт, что кредит необходим именно для этого и что именно поэтомуего внедрили в практику работающих предприятий – с одной стороны, потомучто он необходим для самого возникновения этих предприятий, с другой –потому, что его механизм, однажды появившийся на свет, в силу очевидныхпричин затронул также и старые комбинации.

Капиталистическая системакредита фактически выросла из финансирования новых комбинаций иразвивалась на нем. [Проблема изъятия средств производства из кругооборота иих направления в новую комбинацию] происходит благодаря денежномукредиту, посредством которого тот, кто хочет реализовать новые комбинации,платит на рынке средств производства более высокую цену, чем производитель,обеспечивающий данный кругооборот, и лишает того в определенной частиэтих средств. И это тот процесс в денежно-кредитной сфере – его смысл и цельсостоят в том, чтобы вызвать движение благ»2.

Таким образом, Й. Шумпетерразвивал идею о том, что кредит – это инструмент перераспределения ресурсовв пользу предпринимателя, создающего новые комбинации, которые могутбыть созданы благодаря использованию кредита и возникают в процессе1Мировая экономическая мысль. Сквозь призму веков. В 5 т./ Сопред. редкол. Г.Г. Фетисов, А.Г. Худокормов.Т.