Диссертация (Оптимизация кредитного портфеля коммерческого банка), страница 2

Теоретическойосновой исследования послужили научные положения, содержащиеся в трудахведущих отечественных и зарубежных ученых в области банковскогокредитования,связанныхформированияскредитногоразработкойнаучно-практическихпортфелякоммерческогопроблембанкаисовершенствования процесса управления им. В процессе исследования былииспользованы учебные пособия, монографии, а также опубликованные внаучныхжурналахстатьиисследователейпроблемформированияиоптимизации кредитного портфеля.Методической основой диссертационного исследования выступаютметоды экономического, логического и сравнительного анализа, группировки ивыборки, методы классификации, метод экспертных оценок, детализации,обобщения и т.д.Информационную базу исследования составили федеральные законы,нормативные акты Банка России, регламентирующие банковскую деятельность,официальные данные Федеральной службы государственной статистикиРоссии, статистические и информационно-аналитические данные Банка России,коммерческих банков, материалы исследований отечественных и зарубежныхученых,ресурсыглобальнойсетиИнтернет,результатысобственныхисследований автора.Научная новизна диссертационного исследования заключается вразработке модели оптимизации кредитного портфеля коммерческого банка исовершенствованииметодикиоценкикредитоспособностизаемщиков,направленных на повышение эффективности управления кредитным портфелемкоммерческого банка, снижение кредитных рисков, и состоит в следующем:1.Уточнены понятия «кредитная политика» и «кредитный портфель»,раскрыто их содержание.

Под кредитной политикой коммерческого банкапредлагается понимать комплекс стратегических и тактический мер банка вобласти кредитования, который включает в себя аспекты финансовогоменеджмента, риск-менеджмента и финансового маркетинга.8Кредитный портфель коммерческого банка в широком смысле, помнению автора, представляет собой совокупность инструментов реализациикредитной политики банка по управлению кредитным риском и обеспечениюконкурентных преимуществ на рынке банковского кредитования. В узкомсмысле под кредитным портфелем коммерческого банка предлагается пониматьсовокупностьостатковзадолженностейпокредитнымпродуктамкоммерческого банка, структурированную с учетом степени риска, уровнядоходности и ликвидности в целях обеспечения реализации стратегии итактики кредитной политики банка.2.Усовершенствована методика проведения анализа структуры икачества кредитного портфеля коммерческого банка с помощью показателейбанковской отчетности, находящихся в открытом доступе.

Предложеннаяметодикапозволяет провестианализ количественныхи качественныхпоказателей кредитного портфеля любого банка, выявить особенностиструктурирования кредитного портфеля по типам заемщиков и срокамкредитования, проследить изменение показателей в динамике, выявитьвозможные причины изменений, а также оценить качество кредитногопортфеля и конкурентные преимущества среди остальных банков на рынкебанковского кредитования.3.Разработанамодельоптимизациикредитногопортфелякоммерческого банка по критериям доходности, риска и ликвидности с учетомособенностей стратегий управления кредитным портфелем банка в зависимостиот выбранной кредитной политики (агрессивной, консервативной, умеренной),чтоспособствуетпортфелемповышениюкоммерческогоэффективностибанка.Предложеннаяуправлениямоделькредитнымоптимизациикредитного портфеля в отличие от существующих ныне моделей вэкономической литературе, по мнению автора, наиболее удобна в практическомприменении.4.Предложена методика оценки кредитоспособности заемщиков –юридических лиц.

Данная методика называется «ФОКУС» по первым буквам9ключевыхпоказателей,используемыхдляоценкикредитоспособности(финансовое состояние, обеспечение, кредитная история, управленческиенавыки, способность заемщика погасить кредит). Составленная на основеисследования различных существующих в экономической литературе иприменяемых в банковской практике методик оценки кредитоспособности,методика «ФОКУС» содержит достаточный, по мнению автора, наборколичественных и качественных показателей деятельности заемщика, которыепозволят определить уровень кредитоспособности заемщика, принять решениепо кредитной сделке и снизить риски кредитования.Теоретическая и практическая значимость исследования состоит втом, что результаты данной работы могут быть применены в практическойдеятельностикоммерческихбанковдлясовершенствованияпроцессауправления кредитным портфелем в части применения методики оценкикредитоспособностизаемщиков,использованиямоделиоптимизациикредитного портфеля в зависимости от выбранной кредитной политики в целяхподдержания эффективного функционирования банков и снижения рисков.На защиту выносятся следующие положения:1.Уточнены понятия «кредитная политика», «кредитный портфель»,раскрыто их содержание с учетом особенностей экономического развития врыночной экономике, где все хозяйствующие субъекты ведут деятельность вконкурентной среде.2.Усовершенствована методика проведения анализа структуры икачества кредитного портфеля коммерческого банка.3.Разработанамодельоптимизациикредитногопортфеляпокритериям доходности, риска и ликвидности.4.Предложена методика оценки кредитоспособности заемщиков –юридических лиц.Апробация и внедрение результатов исследования.

Основные выводыи практические рекомендации диссертационного исследования опубликованы воткрытой печати, а также докладывались и обсуждались на научно-10практических конференциях и семинарах в Российском государственномсоциальном университете.Научные положения диссертации применяются в учебном процессеФГБОУ ВПО «Российский государственный социальный университет» припроведении занятий по курсам «Банковское дело» и «Деньги, кредит, банки».Разработанные рекомендации диссертационного исследования былиапробированы в практической деятельности Банка «ВТБ 24» (ЗАО).Публикации по теме исследования. Основные положения диссертацииотражены в 7 статьях (из них 3 статьи в изданиях, рекомендованных ВАК),общим объемом 3,16 п.л., в том числе авторских – 3,16 п.л.Объем и структура диссертационного исследования построены всоответствии с целью и задачами исследования.

Работа состоит из введения,трех глав, включающих 8 параграфов, заключения, списка использованнойлитературы и приложений, содержит 30 таблиц, 11 рисунков. Общий объемдиссертации составляет 161 страницу, основной текст изложен на 140страницах.Во введении изложена актуальность темы диссертации, степень ееразработанности,сформулированыобъект,предмет,цельизадачиисследования, научная гипотеза, рассмотрены теоретические и методическиеосновы работы, элементы научной новизны работы, а также сформулированыположения, выносимые на защиту.В первой главе «Теоретические основы формирования кредитногопортфеля коммерческого банка» рассмотрены сущность кредита и принципыкредитования, дающие представление о составляющих элементах кредитногопортфеля.

Дана характеристика кредитной политики и кредитного портфелякоммерческого банка в современных рыночных условиях. Автором уточненыпонятия «кредитная политика» и «кредитный портфель» коммерческого банка.Во второй главе «Анализ кредитных портфелей коммерческих банков изарубежных методик оценки кредитоспособности заемщиков» проведен анализкредитного портфеля банковского сектора России и сравнительный анализ11структуры и качества кредитных портфелей крупнейших коммерческих банковРоссии на основе усовершенствованной автором методики, а также рассмотрензарубежный опыт оценки кредитоспособности заемщиков коммерческимибанками.В третьей главе «Совершенствование управления кредитным портфелемкоммерческого банка» предложена разработанная автором модель оптимизациикредитного портфеля коммерческого банка по критериям доходности, риска иликвидности, а также методика оценки кредитоспособности заемщика,составленная автором.Заключениедиссертационнойработысодержиттеоретическиеипрактические выводы, полученные в результате проведенного исследования ирекомендации по оптимизации кредитного портфеля коммерческого банка.12ГЛАВА 1.

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯКРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА1.1. Сущность кредита и принципы кредитованияСреди множества категорий экономической науки кредит можно отнестик числу важнейших, что связано с уникальной ролью, которую играет этоэкономическое явление в хозяйственной жизни не только отдельныхорганизаций, государств, но и всего общества в целом.Термин «кредит» в переводе с латинского слова creditum означает«ссуда», «долг». Но большинство экономистов связывают его с термином credo– «верю», тем самым, представляя кредит в качестве долгового обязательства,напрямую связанного с доверием одного человека, передавшего другомуопределенную ценность. Такую трактовку можно принимать, т.к.

кредит икредитные отношения возникают в сфере обмена в тот момент, когда одинучастник сделки (кредитор) предоставляет другому участнику (заемщику)определенное ценное имущество в обмен на обещание заемщика возвратить этоимущество или другой равноценный предмет в установленный срок. Но еще вXIX в.

немецкий экономист Шеффле (Schaeffle) отметил, что «доверие, являясьспутником кредита, не составляет его экономической сущности»1.Кредитявляетсяисторическойэкономическойкатегорией,еговозникновение было связано с расслоением первобытного общества на имущихи неимущих, становлением товарно-денежных отношений. Первоначальнокредит предоставлялся в натуральной форме (зерно, скот и т.д.). С развитиемтоварно-денежных отношений кредит стал приобретать денежную форму.Таким образом, во временное пользование стали предоставляться деньги или ихэквиваленты.