Диссертация (Оптимизация кредитного портфеля коммерческого банка)

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГОПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ«РОССИЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ СОЦИАЛЬНЫЙУНИВЕРСИТЕТ»На правах рукописиЗайцева Мария ВладимировнаОПТИМИЗАЦИЯ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯКОММЕРЧЕСКОГО БАНКА08.00.10 – Финансы, денежное обращение и кредитДиссертация на соискание ученой степеникандидата экономических наукНаучный руководительдоктор экономических наук,профессорН.П. БелотеловаМосква – 20142СОДЕРЖАНИЕВВЕДЕНИЕ....................................................................................................

3ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯКРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ............................ 121.1. Сущность кредита и принципы кредитования .................................. 121.2. Характеристика кредитной политики и кредитного портфелякоммерческого банка в современных рыночных условиях .............................. 32ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНЫХ ПОРТФЕЛЕЙ КОММЕРЧЕСКИХБАНКОВ И ЗАРУБЕЖНЫХ МЕТОДИК ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИЗАЕМЩИКОВ ....................................................................................................... 512.1.

Оценка кредитного портфеля банковского сектора России ............ 512.2. Сравнительный анализ кредитных портфелей крупнейшихкоммерческих банков России............................................................................... 702.3. Зарубежный опыт оценки кредитоспособности заемщиковкоммерческими банками ...................................................................................... 97ГЛАВА 3.

СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМПОРТФЕЛЕМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА .................................................. 1063.1. Оптимизация кредитного портфеля коммерческого банка покритериям доходности, риска и ликвидности ..................................................

1063.2. Резервы снижения рисков кредитного портфеля ........................... 1183.3. Совершенствование методики оценки кредитоспособностизаемщиков – юридических лиц .......................................................................... 126Заключение ................................................................................................ 138СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ...................................... 141ПРИЛОЖЕНИЯ ......................................................................................... 1563ВВЕДЕНИЕВсовременнойэкономическойсистеме,сразвитиемрыночныхотношений, ведущими звеньями в экономике стали выступать коммерческиебанки, от деятельности которых зависит эффективное функционированиеэкономики государства в целом.

Специфика их деятельности, состоящая ваккумулировании и предоставлении временно свободных ресурсов дляэкономических субъектов, не обладающих достаточными для успешногофункционированиясредствами,обусловиластольвысокуюзначимостьбанковского сектора в развитии экономики страны.

От того, насколько развитбанковский сектор государства, во многом зависит уровень развитияпроизводства, социальной инфраструктуры и степень развития всего обществав целом.В«Концепциидолгосрочногосоциально-экономическогоразвитияРоссийской Федерации на период до 2020 года» определены пути и способыустойчивого повышения благосостояния российских граждан, национальнойбезопасности, динамичного развития экономики страны, а также укрепленияпозиций России в мировом сообществе. Для этого необходимы качественныеизменения и преобразования в экономике.

В первую очередь, это созданиеблагоприятногоинвестиционногоклиматаиулучшениеусловийпредпринимательской деятельности в стране, во-вторых, обеспечение условийдля инновационной активности компаний, в-третьих, формирование и развитиефинансовойинфраструктуры,ориентированнойнадолгосрочноефинансирование инвестиций, в-четвертых, активное вовлечение сбереженийнаселения в экономику и преобразование их в инвестиции. Важная роль ввыполнении поставленных задач отводится коммерческим банкам, которыемогут обеспечивать кредитными ресурсами предприятия и организации, атакже граждан. Кроме того, эффективно функционирующий и стабильныйбанковский сектор является важнейшим фактором роста национальнойэкономики.4Кредитные операции, среди большого разнообразия предоставляемыхбанком услуг, являются одним из важнейших видов их деятельности. В активахкоммерческих банков кредиты занимают прочную позицию наиболее объемныхи доходных статей.Надежность и финансовая устойчивость коммерческих банков зависит отсостава и структуры кредитного портфеля банка и процесса управления им.

Всовременных условиях вопросы развития и совершенствования системыуправления кредитным портфелем банка с целью минимизации кредитныхрисков и обеспечения устойчивого функционирования коммерческих банковприобрели особую актуальность.Кризисные явления в экономике в последние годы доказали, чтодеятельностьлюбогоэкономическогосубъектасопряженаснеопределенностью развития рынка. Неблагоприятные события на мировыхрынках напрямую сказались на платежеспособности заемщиков многих банков.Рост дефолтов большинства заемщиков повлек рост неплатежей по выданнымкредитам, что стало причиной роста просроченной задолженности, снижениядоходности и возникновения проблем с ликвидностью в деятельности банков.Таким образом, последние кризисные явления в мировой, и российской в томчисле,экономикепродемонстрировалинесостоятельностьиспользуемыхметодов по оценке и управлению кредитным риском в банковскойдеятельности, а также несовершенство используемых методов управлениякредитными портфелями коммерческих банков.Актуальность выбранной темы также обусловлена тем, что современныеспособы оценки кредитоспособности заемщиков показали несовершенствоиспользуемых методик проведения анализа финансового состояния заемщиковв кризисный период.

В настоящий момент в российском банковскомзаконодательстве отсутствует единая методика оценки кредитоспособностизаемщиков банков. Коммерческие банки самостоятельно разрабатываютметодологическую базу для оценки кредитоспособности заемщиков. Ростнеплатежейвкризисныйпериодсвидетельствуетонеобходимости5совершенствованиядействующихметодикоценкикредитоспособностизаемщиков.Неэффективноеуправлениекредитнымпортфелеммногимикоммерческими банками зачастую приводит к росту кредитного риска,снижению доходности кредитных операций, что в целом отражается нарезультатах деятельности банков.

Выявленные недостатки в управлениикредитными портфелями банков за последние годы требуют применения новыхусовершенствованныхспособовоптимизациикредитныхпортфелейкоммерческих банков для эффективного функционирования банковскогосектора.Степень разработанности проблемы.

Вопросы формирования иоптимизации кредитного портфеля коммерческого банка отражены в научныхтрудах таких российских авторов, как: Б.Х. Алиева, Г.Е. Алпатова,Г.Н.Белоглазовой, Н.П.Белотеловой, Т.Д.Бурухановой, М.П. Владимировой,Т.А. Гетман, Д.А. Ендовицкого, Е.П.Жарковской, Е.Ф. Жукова, Г.Г. Коробовой,Т.М. Костериной, Л.П. Кроливецкой, О.И.

Лаврушина, Г.В. Меняйло,М.З.Сабирова,В.К.Сенчагова,А.В.Славянского,И.О.Сорокиной,А.М.Тавасиева, А.А. Филлиповой, Н.М. Циркунова и др.Также в исследовании были использованы научные труды зарубежныхавторов: Грюнинг Х. Ванн, Брайович Братанович С., Роуз П., Синки Дж.,У.Шарп и др.Несмотря на имеющуюся научную проработку, до настоящего временипроблема оптимизации кредитного портфеля является малоизученной и требуетдополнительного исследования.Актуальностьпроблемы,недостаточнаяееразработанностьвэкономической науке обусловили выбор темы диссертации, объект, предмет,цель, задачи и гипотезу исследования.Объектом диссертационного исследования является кредитный портфелькоммерческого банка.6Предмет исследования – финансово-экономические отношения поформированию состава и структуры кредитного портфеля.Область исследования.

Содержание диссертации соответствует п. 9.1.Теория, методология, концепции и базовые принципы кредитных отношенийкак аспектов проявления кредитной системы, п. 10.12. Совершенствованиесистемы управления рисками российских банков, п. 10.14. Разработка способовоценки портфеля активов российских банков и направлений оптимизациипортфеля Паспорта специальности ВАК 08.00.10 – Финансы, денежноеобращение и кредит.Научная гипотеза диссертационного исследования заключается в том,что разработанная модель оптимизации кредитного портфеля и предложеннаяметодика оценки кредитоспособности заемщиков – юридических лиц позволятоптимизировать кредитныйпортфелькоммерческогобанкаиснизитькредитные риски.Цельюдиссертационногоисследованияявляетсяразработкапредложений по оптимизации кредитного портфеля коммерческого банка иоценке кредитоспособности заемщиков – юридических лиц в целях снижениябанковских рисков.Указанная цель предопределила постановку и последовательностьрешения следующих задач исследования:1) уточнить понятия «кредитная политика», «кредитный портфель»;2) провести сравнительный анализ кредитных портфелей крупнейшихкоммерческих банков России;3) рассмотреть зарубежный опыт оценки кредитоспособности заемщиковкоммерческими банками;4) разработать модель оптимизации кредитного портфеля коммерческогобанка;5) предложить методику оценки кредитоспособности заемщиков –юридических лиц.7Теоретическая и методическая основа исследования.