Диссертация (Механизмы развития такафула в России)

Министерство образования и науки Российской ФедерацииФедеральное государственное бюджетное образовательное учреждениевысшего образования«Российский экономический университет им. Г.В. Плеханова»На правах рукописиМАГОМАДОВА МАДИНА МОВСАРОВНАМЕХАНИЗМЫ РАЗВИТИЯ ТАКАФУЛА В РОССИИСпециальность: 08.00.10 – Финансы, денежное обращение и кредитДиссертация на соискание ученой степени кандидатаэкономических наукНаучный руководительдоктор экономических наук, профессорИрина Петровна ХоминичМосква – 20162СОДЕРЖАНИЕВведение………………………………………………………….……………..Глава 1. Теоретические основы такафула…………………………………1.1.

Понятие, сущность и особенности такафула…………………………….1.2. Анализ бизнес-моделей такафула………………………………………..1.3. Исследование механизмов становления и развития такафула зарубежом…………………………………………………………………………Выводы по первой главе……………………………………………………….Глава 2. Механизмы становления такафула на страховом рынкеРоссии...................................................................................................................2.1.

Общий такафул и механизмы его встраивания в систему взаимногострахования……………………………………………………………………..2.2. Семейный такафул: правовые и организационно-экономическиепредпосылки его адаптации в российских условиях…………………………..2.3. Формирование институциональных условий развития такафула настраховом рынке……………………………………………………………….Выводы по второй главеГлава 3. Перспективы развития такафула в России (на примереЧеченской Республики)…………………..…………………………………...3.1. Преимущества такафула в современных социально-экономическихусловиях России………………………………………………………………..3.2. Проблемы и перспективы пространственного внедрения такафула вРоссии……Выводы по третьей главе……………………………………………………….Заключение………………………………………………………………………Библиографический список…………………………………………………...Приложения…………………………………………………………………….Приложение 1.

Словарь мусульманских терминов………………………….Приложение 2. Динамика основных показателей страхового рынка России в2005-2014 годах…………………………………………………………………..Приложение 3. Связь такафул-договора с правовыми институтамишариата…………………………………………………………………………..Приложение 4. Анкета для опроса населения Чеченской Республики пооценке потенциала исламского страхования………………………………3111128415256567178838585971111131201331341391401413ВВЕДЕНИЕАктуальность темы исследования.

В своей новой истории Россия, являясьполикультурной и многоконфессиональной страной, не ограничивает роль ивозможности разных конфессий, что закреплено в базовых конституционныхнормах. В этой связи особый интерес представляют динамично развивающиеся взарубежных странах и широко обсуждаемые в России на уровне Банка России иГосударственной Думы институты исламских финансов (банкинг и страхование).Исламское страхование (такафул) рассматривается как форма добровольногострахования, адаптированная к законодательным и регулятивным условиямроссийского страхового рынка, дополняющая действующие виды защитыстрахователей и интегрированная в российскую страховую практику.Являясьсравнительномолодымфинансовыминститутом,такафулбыстрыми темпами набирает популярность в мире. В настоящее время его доля вобщем объеме ежегодной общемировой страховой премии составляет 0,1%.

1 К2017 г. объём рынка увеличится до 20 млрд. долл. США.2 Россия – одна из техстран, в которой страховой рынок может пополниться такафулом за счет интересак нему значительной части мусульманского населения – потенциальнойклиентской базы. В России, по разным данным, проживает от 20 до 25 млн.мусульман. Их участие в финансовых операциях может обеспечить объем рынкатакафула до 2 млрд. долл. США и содействовать, таким образом, развитию, какисламских финансов, так и финансового рынка нашей страны в целом.С учетом вызовов последних нескольких лет развитие и поддержка нагосударственном уровне первых «ростков» исламских финансов могут обеспечитьпривлечение в отечественную финансовую систему не используемых сейчассредств мусульман, а также дать новый импульс притоку иностранныхThe Word Takaful Report 2014 [Электронный ресурс] URL: https://uaelaws.files.wordpress.com/2012/.../del... (дата обращения07.12.2014)2The way forward for Takaful Spotlight on growth, investment and regulation in key markets [Электронный ресурс] //http://www2.deloitte.com/content/dam/Deloitte/xe/Documents/financial-services/fsi_insurance_takaful_2014.pdf.(дата обращения10.03.2015 )14инвестиций из стран Ближнего Востока и Юго-Восточной Азии.

СотрудничествоРоссии и ее финансовых институтов с этими государствами приобретает важноезначение в современных условиях.Очевиднаэффектов отнеобходимостьвыявленияиобоснованияпотенциальныхвнедрения такафула на российском страховом рынке в такихобластях как: его интеграция с действующим российским коммерческимстрахованием в рамках российского страхового законодательствас учетомпредложенных изменений; обеспечение инвестиционной привлекательностирынка и его субъектов для иностранных инвесторов из мусульманских стран;расширение российского страхового рынка за счет диверсификации продуктовойлинейки, повышения конкуренции традиционных страховщиков со структурамитакафула,распространениярегиональныхстраховыхпрактикирынков;взаимногосвободныйстрахования,выборразвитиястрахователямикоммерческих или исламских страховщиков.Научное исследование механизмов развития института такафул в России иобоснование практических рекомендаций в этой области представляютсяактуальными, способствующими развитию российского рынка страховых услуг,укреплению социально-политического единства населения страны.Степеньнаучнойразработанностипроблемы.Общиевопросыстрахования достаточно подробно разработаны в трудах отечественных авторов:Архипова А.

П., Ахвледиани Ю. Т., Александрова Т. Г., Гвозденко А. А., ГомеллиВ. Б., Дубровиной Т. А., Мещерякова О. В., Никольского П. А., Рейтмана Л. И.,Рябикина В.И., Цыганова А.А., Хоминич И. П., Юлдашева Р.Т. и других.Проблему взаимного страхования с использованием такафула исследовалитакие ученые как Коломин Е. В., Краснова И. А., Ивашкин Е. И., Логвинова И. Л.,Орланюк-Малицкая Л.

А., Плешков А. П., Пылов К. И., Рябикин В. И., Сухов В.А., Шахов В. В.Исследование основ теории взаимного страхования содержится в трудахВоблого К. Г., Граве К. А., Дадькова В. Н., Логвиновой И.Л., Скакуна С. Г.,Турбиной К.Е., Лунца Л. А.5Экономические механизмы функционирования систем и управление этимисистемами исследованы в трудах зарубежных (Кульман А., Рист Ш., лауреатыНобелевской премии по экономике Гурвиц Л., Майерсон Р.

и Маскин Э.) иотечественных (Бурлачков В. К., Васильев С. Н., Градов А. П., Слепов В. А.,Федорович В. О.) учёных.Механизмам исламской финансовой системы и общим принципамстрахования в мусульманских странах посвящены работы таких иностранных иотечественных исследователей как Ахмад А., Али С. С., Ахунова А. М., Беккин Р.И., Болджурова А. С., Махдави Х., Собхани Х., Сейфоллахи М., Калимуллина М.Э., Зарипов И.

А., Чернова М. В. и другие.Проблемы исламского страхования в условиях инновационных измененийроссийской экономики исследовали Алиев У. Ж., Вахитов Р. Р., Нуруллина Г. Ф.,Садыкова А. М., Сафаров А. Б., Цыганов А. А. и другие.Если общие механизмы исламского страхования в той или иной степенирассматривались в целом ряде научных работ, то методологические аспекты егоадаптации к России исследованы недостаточно. Актуальность введения в Россииинститута такафула и недостаточная научная разработанность вопросов,связанных с особенностями бизнес-моделей такафула и механизмов их развитияна российском страховом рынке, определили цель и задачи исследования.Цельюдиссертационногоисследованияявляютсятеоретическоеобоснование целесообразности и возможности становления такафула в России сучетом современной правовой и институциональной среды, а также разработкамеханизмов его адаптации к условиям российского страхового рынка.В соответствии с целью в работе решались следующие задачи:1) раскрыть экономическую сущность такафула (исламского страхования) сучетом современной страховой практики и выявить особенности такафула дляроссийских страхователей в современных условиях;2) на основе комплексного анализа бизнес-моделей такафула разработатьфинансовую модель, обеспечивающую возможность применения такафула настраховом рынке России;63) выявить особенности общего и семейного такафула и предложитьфинансовый механизм их интеграции в систему современного российскогострахования;4) обосновать рекомендации по изменению российского страховогозаконодательства, позволяющие внедрить исламские страховые услуги в системуотечественного страхового рынка;5) сформировать институциональные условия развития такафула наотечественном страховом рынке;6) разработать алгоритм оценки потенциального спроса на услуги такафулав России.Предметом исследования является рынок страховых услуг России сучетом особенностей его функционирования в регионах с преимущественномусульманским населением.Объектом исследования выступают механизмы становления и развитиятакафула на современном страховом рынке Российской Федерации.Соответствие темы диссертации требованиям паспорта специальностейВАК.

Диссертационная работа выполнена в соответствии с п. 7.4. Формированиетеоретических и методологических основ новых видов страховых продуктов исистем социальной поддержки и защиты населения страны; п. 7.5. «Развитиесистем страхования и страхового рынка в современных условиях» специальности08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит» Паспорта специальностейВАК (экономические науки).Эмпирическуюосновуисследованиясоставилиофициальныезаконодательные и нормативные документы Банка России и Минфина России,регулирующие деятельность страховых организаций; официальные правовые инормативные документы зарубежных стран (Республики Казахстан, Малайзии,Великобритании, ОАЭ, Саудовской Аравии и других), связанные с развитиемисламских финансов, банковской деятельности и страхования; статистическаяинформация России и зарубежных стран, отражающая развитие исламских7финансов, банковской деятельности и страхования; статистические данные БанкаРоссии, Росстата о состоянии страхового рынка России.Научная новизна исследования состоит в разработке механизмовадаптации такафула к условиям страхового рынка России с учетом предложенныхизмененийстраховогозаконодательства,рекомендацийпосозданиюинституциональных условий его пространственного развития.На защиту выносятся следующие положения, содержащие научнуюновизну:1.Уточненаэкономическаясущностьтакафула,выраженнаявегоавторском определении как экономических перераспределительных отношенийпо добровольному формированию такафул-фонда из взносов его участников сцелью получения из него страховых выплат, дохода от инвестирования средствфонда и прибыли от страховых операций при управлении этим фондомсамостоятельно или через управляющую компанию.2.Выявлены преимущества такафула для страхователей по сравнению скоммерческим страхованием на российском страховом рынке (практическиисключен риск банкротства; гарантировано получение страхового возмещенияпри наступлении страхового события из страхового фонда, дохода отинвестирования средств накопительного фонда).3.Сучетомусловийроссийскогостраховогорынкапреобразованфинансовый механизм такафула посредством включения в него в качествеключевого элемента предложенной комбинированной финансовой бизнес-моделиобщего такафула на основе агентского договора (вакала), партнерского договора(мудараба), а в семейном такафуле – специального фонда инвестирования (вакф),а также определены соответствующие траектории финансовых потоков.4.По результатам исследования отличительных особенностей семейного(личное страхование) и общего (имущественное страхования) такафула даныпрактическиепредложенияпоизменениюдействующегостраховогозаконодательства России, позволяющие адаптировать финансовый механизмтакафула к правовой среде российского страхового рынка.8Сформированы институциональные условия функционирования такафула5.на российском страховом рынке, включающие создание института такафулоператоров, определяющие их договорные и финансовые коммуникации состальными контрагентами – участниками страховых и инвестиционныхопераций,обеспечивающиевозможностьнадзорнойдеятельностигосударственного регулятора; предложены прогнозные сценарии развитиятакафула в России (инерционный, умеренный и интенсивный) и сделанобоснованный выбор о его умеренном развитии в ближайшей перспективе.Обоснована6.актуальностьпространственногоразвитиямеханизматакафула в России, разработан алгоритм оценки потенциального уровня спроса науслугитакафула,апробированныйнапримереЧеченскойРеспублики(анкетированы респонденты из числа работающих граждан от 18 до 59 лет,преимущественно городских жителей со средним уровнем дохода) и данапрогнозная оценка развития такафула в данном регионе и в целом в России.Теоретическая значимость результатов диссертации заключаетсявприращении теоретических знаний об экономической сущности, функциях,основныхстрахованияэлементахвчастиинститутатакафула;адаптационныхразвитиимеханизмов;теорииисламскогообоснованиимоделейуправления такафул-фондом в рамках действующего российского страховогозаконодательстваиразработкеадекватногофинансовогомеханизма,институциональных условий, позволяющих полнее раскрыть возможноститакафула в российской страховой системе; развитии методологических подходовк оценке перспектив пространственного развития такафула на территории России.Практическая значимость результатов диссертации состоит в:-возможностииспользованияполученныхрезультатоввкачествеметодических рекомендаций по практическому внедрению института такафула вРоссии;-предложенияхповнесению измененийвроссийскоестраховоезаконодательство, призванных обеспечить внедрение такафула в России;9- рекомендациях по адаптации финансового механизма и финансовыхпотоков такафула к среде российского страхового рынка;- предложениях по пространственному развитию такафула на территорииРоссии в регионах с преобладанием мусульманского населения;- применении теоретических, методологических положений, практическихрезультатов,систематизированногостатистическогоифактологическогоматериала в преподавании бакалаврам и магистрам учебных дисциплин пострахованию, международным финансам и банковскому делу.Рекомендации и предложения, содержащиеся в диссертации, могут бытьиспользованы соответствующими комитетами Государственной думы в процессесовершенствования страхового законодательства, Банком России – по развитиюнормативной базы, регулирования, надзора и контроля за субъектами страховойдеятельности.Методологияиспользовалисьиметодыследующиеисследования.общенаучныеВметоды:ходеисследованияанализ,синтез,систематизация, классификация, обобщение, индукция, дедукция, сравнительныйправовой, статистический и структурный анализ, прогнозирование, методпознания от абстрактного к конкретному и системный подход к формированиюэкономических механизмов.Апробация и внедрение результатов диссертации.