Банковская система монголии в условиях глобализации, страница 8

Баяртсайхан. Олон улсын банк, санхүүгийн байгууллагууд манай улсад эерэг нөлөө үзүүлсээр ирсэн. //Мөнгө, санхүү, баялаг. 2017. №1. С. 12.43банковских кредитов сформированы в иностранной валюте. Ввиду слабыхтребований к кредитным стандартам, заметно увеличение кредитных рисков. В2014 г. «неработающие» кредиты выросли на 48%, просроченные кредиты насрок более 90 дней – на 131%.

Проведенными Монголбанком стресс-тестами в2014 г. были выявлены подверженность коммерческих банков к существеннымрискам и нехватка капитала для обязательных резервов кредитных институов.В настоящее время размер государственного долга Монголии слишкомвысок по сравнению с показателями предыдущих периодов. По итогам 2018 г.размер государственного долга Монголии составляет 21 млрд долл. В 2016- 2018гг. годовой уровень инфляции превысил целевой уровень и составил 1-8 %, нонаибольшие угрозы несет давление на платежный баланс. За последние 2 годауровень инфляции ниже целевого уровня. По итогам 2018 г. данный показательравняется 7,7%, что представлено в таблице 9.Таблица 9 — Внешний долг и инфляция в Монголии за 2006-2018 гг.Год2006200720082009201020112012201320142015201620172018Внешний долг вИнфляция в годовомЦелевой уровеньмиллионахвыражении, %инфляции, %ам.долларов14944,87,0174214,05,0218423,26,029861,99,9592814,38,096289,49,91538614,29,91902211,28,02094210,78,02182910,17,0246251,18,0260246,58,0217407,78,0Источник:ОтчетМонголбанка,2018г.[Электронныйресурс]https://www.mongolbank.mn/liststatistic.aspx?id=4_5 (Дата обращения: 09.01.2019).URL:В настоящее время в целях устранения дисбалансов государственныхфинансов и платежного баланса и стабилизации экономики с учетом мировогоопыта монгольская банковская система актуализирует монетарную политику.44В банковской сфере требуется пересмотреть программы поддержкиМонголбанком коммерческих банков и создать условия государственногостимулирования проектов и программ развития.

Кроме того, в целяхсовершенствования денежно-кредитной политики рекомендовано институтамрегулирования Монголии идти по пути либерализации валютного рынка иплавающегорежимаспособствоватькурсообразования.расширениюПредложенныеиспользованиямерынациональнойбудутвалюты-монгольского тугрика в международных экономических отношениях. Вусловияхэкономическойнестабильностиактуальнымдлямонгольскойбанковской сферы является усиление процедур риск-менеджмента в частиклассификации активов, формирования резервов по ссудам и внедрения методовоценки качества реструктурированных кредитов. Формирование системыкомплексногоуправлениярискамибудетспособствоватьобеспечениюбезопасности банковской деятельности.По нашему мнению, Монголия в ближайшие годы сможет использоватьсвой экономический потенциал, если реализует подходящие и своевременныемеры монетарного регулирования.

Проблемы в современной банковской системеМонголии достаточно серьезны, но из сложившейся ситуации можно найтивыход. Анализ практики показал, что монгольская банковская система находитсянапереломномэтаперазвития.Вусловияхпостоянныхизменениймеждународных экономических отношений, исследование теоретических основДж. Кейнса о регулируемой экономике и реализации монетарной политики вусловиях глобализации позволяет сформировать ключевые принципы денежной,валютной и кредитной политики, которые в большей степени способствуютобъективным потребностям национальной экономики страны, одним изнаправлений которых выступает оптимизация многостороннего сотрудничестваМонголии с потенциальными партнерами, в первую очередь с Россией.45Глава 2Тенденциии трансформации банковской системы Монголии в современныхусловиях2.1Развитие гармонизации банковского дела МонголииОсновываясь на современной банковской практике Монголии, можноотметить ключевую тенденцию трансформации национальной банковскойсистемы в современных условиях – гармонизацию банковского дела.Внастоящеевремя,дляпредотвращениякризисныхситуаций,Центральный банк Монголии активно формирует контрольную среду и идет попути гармонизации банковской практики.На практике банки различных стран, принимая во внимание мировойунифицированный подход, определяют области деятельности, которые подлежатколичественной и качественной оценке и регулированию1:–финансово-кредитная политика;–общие условия деятельности;–платежеспособность, ликвидность,–банковские операции;–банковский учет и контроль.Указанные области деятельности кредитных институтов также включеныБанком Монголии в сферу регулирования.

Анализ регулятивной среды позволилвыявить основные направления регламентаций Центрального банка, к которымотносятся:– постоянное совершенствование стратегии и тактики;– расширение перечня банковских операций и повышение их качества;– использование в повседневной деятельности банков объективной иактуальной финансово-экономической информации о контрагентах, клиентах,особенностях рынка капиталов и услуг;1Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева и др. / под ред. засл.

деят. наукиРФ, д-ра экон. наук О.И. Лаврушина. М.: Кнорус, 2014. С. 452.46– коррекция принятых решений в зависимости от конъюнктуры рынка.В свою очередь количественная оценка деятельности банков связана с:– обеспечением норм достаточности капитала;– качеством активов.В соответствии с мировой банковской практикой, а также с учетомрекомендаций Банкакапитала банкамиМонголии обеспечениесвязано с выполнениемпринципа достаточностиряда существенныхфункций:аккумулированием средств, необходимых для организации успешной работыбанка и поддержкой доверия клиентов и контрагентов.Основными принципом обеспечения достаточности капитала, раскрытымв рамках исследования тенденций развития национальных банковских системИ.З. Ярыгиной является сохранение:– максимальной величиныдолжна превышатьдополнительногоопределеннуюкапитала,величину основногокотораянекапитала;минимального объема резервов для покрытия финансовых потерь (элементдополнительного капитала), при этом определяется норматив в процентномсоотношении величины капитала и активов, взвешенных по степени риска1.В соответствии с мировыми тенденциями регулирования банковскойдеятельности Банк Монголии в целях анализа достаточности капитала соотносмтсовокупный капитал с общей суммой активов, взвешенных с учетом рисков, чтопоказано в формуле (1) :(1)В современноймировой банковскойпрактике принятооцениватьдостаточность капитала и качество активов.

Как показал мировой опыт, банк,1Ярыгина, И.З. Банковские системы и банки в условиях глобализации. / Международные банки и финансы:монография. И.З. Ярыгина . М.: Финансовый университет. 2014. С. 123.47имеющийвысокие показателидостаточности капитала,но чрезвычайно«рисковые» активы, не является сильным.Вцеляхсовершенствованиявнутреннихэкономическихусловийдеятельности монгольского коммерческого банка, на регулярной основеосуществляется оценка качества активов с учетом уровня рисков, а именно:–анализ совокупного риска по каждой группе активов;–достаточность резервов для покрытия возможных финансовых потерь;–качество активов.В настоящее время Банк Монголии реализует требования, направленныена формирование среднесрочной кредитной политики всеми субъектамибанковкой системы.

В свою очередь, мировой опыт показал, что инструментамифинансово-кредитной политики банков являются:–обязательность соблюдения лимитов, установленных на контрагентов,клиентов банка и операции с ними с учетом странового риска;–создание резервов, взвешенных по степени всех видов рисков;–соблюдениегибкости валютно-финансовойполитики, а именно –уменьшение объемов активов, сопряженных с риском;–надлежащее оформление обеспечения и страхования операций.С нашей точки зрения, для эффективного осуществления финансовокредитной политики центральному банку Монголии необходимо установитьтребование осуществления на регулярной основе выверки количества и качествасчетовклиентов,исходяизкачестваихкредитногопортфеляиплатежеспособности; осуществления анализа макро- и микроэкономическихпоказателей; связанных с деятельностью банка и своевременно вноситьтребуемые коррективы, исходя из конъюнктуры рынка.

Предлагаемые мерыбудут способствовать обеспечению стабильности банковской системы инадежности банковской деятельности.48Контрольные органы любой банковской системы осуществляют анализдеятельности финансово-кредитныхинститутов, исходяиз оценки уровняорганизации финансового учета банковских операций и качества внутреннегоконтроля. Одним из показателей адекватной учетной политики является учети оценка операций не по «исторической» (стоимость операции на моментвключения в активы),1 а по текущей рыночной стоимости. В настоящее времякоммерческиерегулярнуюбанки придерживаютсяуказанного принципапереоценку активов по их текущей рыночнойосуществляя регулярный внутреннийдеятельности, оценкуи проводятстоимости, иконтроль финансово-хозяйственнойдостоверности финансовойинформации, анализсоответствия стратегических задач финансово-кредитной политике банка.Существенное внимание международные эксперты уделяют оценке рискапотери платежеспособности, который связан с неспособностью банка выполнятьсвои обязательства из-за банкротства заемщика, валютных потерь, недостаткавнутреннего контроля и пр.В этой связи органы пруденциального надзора обращают вниманиефинансово-кредитныхинститутовнанеобходимостьсоблюдениякоэффициента платежеспособности.В свою очередь, проведенный анализ позволил выявить особенностиформированияполитикимонгольскихбанковвобластиподдержаниятребуемого уровня платежеспособности.

Коммерческие банки Монголиируководствуются следующими принципами:–собственные фондыбанка являютсяосновной гарантиейегоплатежеспособности;1Роль кредита и модернизация деятельности банков в сфере кредитования: монография / коллектив авторов;под ред. О.И.

Лаврушина. М.: КНОРУС, 2012. С. 184.49–потери, обусловленные различными рисками, не должны сокращатьсобственные фонды более чем на определенную величину, то есть не должныравняться сумме собственного капитала банка.В целях обеспечения платежеспособности Монголбанком предложеноразделить риски – ограничить риски на одного или нескольких взаимноаффилированных клиентов.Некоторые мировые банкипридерживаются следующегопринципа:риск на одного или нескольких взаимно аффилированыых клиентов не долженпревышать 10–25% собственныхсредств (капитала) банка, взвешенногосучетом рисков. Такой подход к концентрации рисков характерен и для БанкаМонголии.Анализ опыта мировых банков показал, что риск считается крупным,если на одного клиента или группу взаимосвязанных клиентоввыдаетсякредит равный 10–15% собственного капитала.Максимальная величина крупных кредитных рисков (М.к.р.) в мировойпрактике рассчитывается по следующей формуле (2):(2)Монголбанк разделяет такой метод расчета максимальной величиныкрупных кредитных рисков.