Автореферат (Методология стратегического оценивания нетто-премий и риска в добровольном медицинском страховании), страница 2

Исследование проведено в рамках п.п. 4.11. «Методыобработки статистической информации: классификация и группировки, методы анализасоциально-экономическихявленийипроцессов,6статистическоемоделирование,исследованиеэкономическойконъюнктуры,выявлениетрендовициклов,прогнозирования развития социально-экономических явлений и процессов», 4.15.«Методы измерения финансовых и страховых рисков, оценки бизнес-рисков, принятиярешений в условиях неопределенности и риска, методология финансово-экономических иактуарных расчетов» специальности 08.00.12 – Бухгалтерский учет, статистика паспортаспециальностей ВАК (экономические науки).Объектом диссертационного исследования является совокупность экономическихагентов на рынке добровольного медицинского страхования Российской Федерации.Предмет исследования - нетто-премии и риск в программах добровольногомедицинского страхования, а также факторы, которые обусловливают их уровень.Теоретической и методологической базой послужили монографии и статьиотечественных и зарубежных специалистов по СНС, теории страхования и актуарныхрасчетов, статистике, теории вероятностей и математической статистике, а такжекомпьютерной обработке данных.

Для решения вышеперечисленных задач использованыэкономико-математические и статистические методы: метод группировок, метод среднихвеличин, методы статистического оценивания гипотез об однородности двух илинескольких совокупностей и о типе закона распределения исследуемой случайнойвеличины, методы корреляционного и регрессионного анализа.Привыполненииработыиспользовалисьпакетыприкладныхпрограмм:«MS Access», «MS Excel», «Statistica 6.0», «SPSS 11.0», VBA for Applications.Информационной основой исследования послужили данные Федеральнойслужбы государственной статистики (Росстат), Федеральной службы страхового надзора(ФССН), американского общества актуариев (SOA), британского общества актуариев(CAS), информационного агентства DATAMONITOR, а также материалы периодическойпечати, первичная информация счетов, выставленных российским страховым компанияммедицинскими учреждениями г.

Москвы.Структура и логика исследования. Диссертационное исследование начинается сопределения экономического содержания ресурсов и результатов страховой деятельностина основе концепций и категорий СНС ООН 2008. На этой основе становится возможнымпровести статистическую конкретизацию специфики страховой деятельности, её места ироли в макроэкономической системе. В результате автор формирует адекватную,сопоставимую в контексте временных и международных исследований системустатистических показателей, характеризующую страховую организацию как единицусектора финансовых корпораций, а затем сравнивает динамику развития рынка ДМС вРоссии и в странах с развитой рыночной экономикой.

Центральное место в построеннойсистеме показателей занимают оценки нетто-премий и риска, как основные индикаторы7эффективности страховой деятельности, поэтому их анализ послужил базой дляразработки критериев их оптимальности для специфики ДМС, с точки зренияформирования финансовых ресурсов страховых организаций.

Следующим этапомразвития исследования стал всесторонний сравнительный анализ используемых вмеждународной практике методик статистического оценивания нетто-премий и риска вДМС: зарубежных актуарных методик и российских методик расчета тарифных ставок порисковым видам страхования, утвержденных ФССН. Проведённый анализ привёл квыводу об отсутствии в России обоснованных методик расчета нетто-ставок в ДМС,способных учесть все многообразие факторов риска, возникающих в этой отраслистрахования и реалии российского страхового рынка.

Результатом теоретической иметодологической работы автора стала новая методология статистического оцениваниянетто-премийирискаДМС,котораяпреодолеваетобнаруженныенедостаткиприменяемых в настоящее время методик и пригодна для использования страховымиорганизациями на российском рынке ДМС. Предложенная автором методологияучитывает вариабельность факторов риска в различных программах ДМС, в том числе вслучае одного и нескольких медицинских учреждений, и ставит своей задачей восполнитьпробел в этой области статистических и актуарных расчетов.Научная новизна диссертационного исследования состоит, во-первых, в анализеспецифики экономической деятельности в сфере страхования с точки зрения обновлённойтрактовки категории финансовых ресурсов в СНС ООН 2008.

Во-вторых, к научнойновизне относится разработка методологии использования статистического законараспределения для показателя обращаемости за медицинской помощью при расчете неттопремий и риска в портфеле ДМС в разрезе отдельных половозрастных групп.К числу наиболее существенных результатов, полученных лично автором иобладающих элементами научной новизны, относятся следующие положения, выносимыена защиту:•проанализированы экономическое содержание и статистические границыресурсов и результатов страховой деятельности в соответствии с обновлённымипринципами и категориями системы национальных счетов (СНС ООН 2008), и построенасистема статистических показателей, характеризующих страховые резервы и тарифы науслуги ДМС для страховой организации как единицы сектора финансовых корпораций;•разработана статистическая методика расчета показателя нетто-премий длядоговоров ДМС, опирающаяся на концепцию оптимального баланса интересовстрахователя и страховщика, и используящая многомерные статистические методыобработки сложно структурированных данных по ДМС, с учетом различий в стоимости по8ассортименту медицинских услуг разных медицинских учреждений, включая разныенаборы медицинских услуг по категориям застрахованных лиц;•разработана методика выделения в рамках всей совокупности застрахованныхлиц однородных по величине риска половозрастных групп на основе критерияоднородности Смирнова;•построена база первичных статистических данных на основе счетов (около 500),выставленныхроссийскимстраховымкомпанияммедицинскимиучреждениямиг.

Москвы;•проведено статистическое моделирование количества обращений пациентов кврачам различных специальностей с помощью пуассоновского распределения и полученырезультатыстатистическогоанализауровняобращаемостизастрахованныхзамедицинской помощью для различных типов программ страхования, с учётоминфляционных тенденций;•проведено статистическое оценивание нетто-премий и характеристик риска сучётом инфляции для различных программ ДМС в условиях неопределённости, приотсутствии статистических данных о частоте оказания медицинских услуг.Теоретическаяипрактическаязначимостьисследования.Теоретическаязначимость исследования состоит в построении системы статистических показателей,характеризующих страховые резервы и тарифы на услуги ДМС для страховойорганизации, в выявлении факторов риска в ДМС.

Теоретическую значимость имеюттакже разработка методики выделения однородных по уровню риска половозрастныхгрупп застрахованных, формирование базы первичных статистических данных иадаптация статистических методов для моделирования страховых рисков, а такжепрогнозирование, в том числе с учётом инфляции, уровня обращаемости за медицинскойпомощью в условиях неопределённости. Практическая значимость исследования состоитв том, что реализация на практике предложений, выработанных автором по итогамдиссертационного исследования, будет способствовать повышению точности оценокнетто-премий и рисков в программах ДМС на современном этапе перехода кмеждународнымстандартамфинансовойотчетности,совершенствованиюинформационной базы для проведения актуарного анализа и совершенствованиютарифной политики, а также повышению эффективности управления страховойдеятельности в Российской Федерации.

Кроме того, представленные выводы ирекомендации автора могут быть использованы в целях повышения эффективностирегулирования страховой деятельности в Российской Федерации, в особенностиФедеральной службы страхового надзора, а также для подготовки новых нормативных иметодических документов по вопросам формирования резервов и тарифов в ДМС.9Материалы диссертационного исследования могут быть использованы в качестветеоретической основы для новых научных исследований, посвященных проблемамактуарных расчетов в ДМС.

Материалы диссертации, включая базу первичных данных,построенную на основе более чем 8000 полисов ДМС (около 1500 полисов поиндивидуальной программе, 7075 по коллективной программе, из которых около 1/3застрахованных лиц имеют сеть медицинских учреждений) целесообразно использовать вкачестве учебно-методических материалов для преподавания экономико-статистическихдисциплин, общей теории страхования и страховой статистики, а также актуарныхрасчетов при подготовке специалистов по рисковым видам страхования в высшихучебных заведениях.Апробациярезультатовисследования.Основныеположенияивыводыдиссертационного исследования нашли отражение в публикациях автора (четыре статьиобщим объемом 3,8 п.л. в ведущих рецензируемых научных журналах, утвержденныхВАК),былиобсужденынамеждународныхконференциях(втомчисленапрофессиональной научно-практической конференции «Страхование и медицина»).

Крометого, основные положения и результаты диссертации были доложены и получилиодобрение на научно-методологических семинарах кафедры статистики Высшей школыэкономики, практических семинарах ЗАО «Мастер Центр – Страхование», на научнойконференции МГУ «Ломоносов 2007».

Разработанная автором методика оценки неттопремий и риска в ДМС обладает базовыми элементами универсальности прииспользовании статистической базы данных застрахованных лиц, что позволяет послесоответствующей адаптации, применять ее в других видах рискового страхования,например, в имущественном страховании. Результаты диссертационного исследованиявнедрены в страховых компаниях ЗАО «Страховая Группа «УралСиб» и использованыкафедрой статистики ГУ ВШЭ в качестве учебно-методических материалов подисциплине для магистерской программы «Управление рисками и страхование».Структура и объем диссертации. Диссертационная работа состоит из введения,трех глав, заключения и библиографического списка из 167 позиций.Во введении обосновывается актуальность темы диссертационного исследования,сформулированы его цель и задачи, определены объект и предмет, а такжеметодологическая база исследования, описаны научная новизна, теоретическая ипрактическая значимость исследования.В первой главе «Страхование как объект статистического изучения» представленанализ отражения страховой деятельности в системе национальных счетов (СНС),введеныопределенияосновныхстатистическихпоказателейстраховогосектораэкономики и определено место нетто-ставки как одного из важнейших показателей в10формированиифинансовыхресурсовстраховыхорганизаций.Завершаетглавуаналитический обзор российского рынка ДМС в сравнении со странами с развитойрыночной экономикой.Во второй главе «Формирование ресурсной базы в добровольном медицинскомстраховании: методы оценивания нетто-премий и риска в ДМС» описываютсяметодологические основы расчета ставок полисов ДМС на зарубежных рынках напримере Великобритании и анализируются проблемы их применимости к российскимусловиям.