Автореферат (Методология стратегического оценивания нетто-премий и риска в добровольном медицинском страховании)

МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТИМЕНИ М.В. ЛОМОНОСОВАЭКОНОМИЧЕСКИЙ ФАКУЛЬТЕТНа правах рукописиВилков Игорь МихайловичМЕТОДОЛОГИЯ СТАТИСТИЧЕСКОГО ОЦЕНИВАНИЯНЕТТО-ПРЕМИЙ И РИСКА В ДОБРОВОЛЬНОММЕДИЦИНСКОМ СТРАХОВАНИИСпециальность 08.00.12 — бухгалтерский учет, статистикаАВТОРЕФЕРАТдиссертации на соискание ученой степеникандидата экономических наукМосква — 2011Диссертация выполнена на кафедре статистики факультета экономикиГосударственного университета – Высшей школы экономики.Научный руководитель:кандидат экономических наук, доцентОбразцова Ольга ИсааковнаОфициальные оппоненты:доктор экономических наук, профессорЕфимова Марина Романовна,Государственный университет управлениякандидат экономических наук, доцентКнязева Татьяна Васильевна,Российский государственный торговоэкономический университетВедущая организация:Финансовый университетпри Правительстве Российской ФедерацииЗащита диссертации состоится « 17 » марта 2011 года в 15 часов назаседании Диссертационного Совета Д 501.001.18 при Московскомгосударственном университете им.

М.В. Ломоносова по адресу: 119991,г. Москва, ГСП-1, Ленинские горы, МГУ им. М.В. Ломоносова, 3-й корпусгуманитарных факультетов, экономический факультет, ауд. № 407.С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке 2-го учебногокорпуса МГУ им. М.В. Ломоносова.Автореферат разослан « 16 » февраля 2011 годаУченый секретарьдиссертационного совета Д 501.001.18при МГУ им.

М.В. Ломоносова,доктор экономических наук, профессор2В.П. СуйцI. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫАктуальность темы исследования. Страхование играет все возрастающую роль вусловиях развития рыночной экономики в России (доля страхования в ВВП РФ в2009 году составила около 2,5%1), при этом около половины страхового рынкапринадлежит медицинскому страхованию: его доля в общем сборе страховых взносовсоставляет около 50%. В основном это обязательное медицинское страхование (ОМС),однако и добровольное медицинское страхование (ДМС) вносит свой вклад (около 8%) вразвитие рынка.В финансировании здравоохранения ДМС играет существенную роль и в развитыхстранах является одной из важных характеристик уровня защиты населения, так какпредставляет собой дополнительную форму организации медицинских услуг длянаселения. Главная цель ДМС в соответствии со ст.

1 Закона РФ «О медицинскомстраховании граждан в Российской Федерации» N 4741-1 от 02.04.1993 - предоставитьгражданам возможность получения дополнительных медицинских и иных услуг сверхпрограмм ОМС. В настоящее время государство не в состоянии обеспечить высокийуровень медицинского обслуживания населения, в связи с чем, разрабатываются новыеконцепции развития здравоохранения до 2020 г2., например, переход на одноканальноефинансирование, которое должно ликвидировать дефицит в статьях расходов наздравоохранение в бюджете полностью за счет системы ОМС.

Таким образом, ДМСявляетсяоднимпредназначенныхизважнейшихуменьшитьмеханизмовдефицит,привлеченияобразовавшийсяденежныхвсредств,финансированииздравоохранения, и предоставить населению возможность получать качественноемедицинское обслуживание.Темпы прироста рынка ДМС в России за 2005 – 2010 г.г. были весьма высоки исоставляли 25-30%3. В период 2009 - 2010 г.г., вследствие влияния глобальногоэкономического кризиса происходит их падение, естественное на фоне отрицательнойдинамики по многим макроэкономическим показателям по сравнению с 2008 годом(падения ВВП на 9,5%, внешнеторгового оборота на 43,5% и денежных доходовнаселения на 2,3%4).

Тем не менее, рынок ДМС – огромная ниша страхового рынка свысоким потенциалом, которую может ожидать при благоприятных условиях развитияроссийской экономики весьма перспективное будущее.Большая часть страховщиков обоснованно (за счет малого объема страховыхпортфелей и преобладанием индивидуальных страхователей повышенного риска) или1Официальная статистика РФ «Российский статистический ежегодник» 2009 г.«Менеджер здравоохранения», 2008, N 11 Д.В.

Пивень, П.Е. Дудин «Обсуждение проекта концепции развитияздравоохранения до 2020 года. Одноканальное финансирование: Миф или реальность?»3РБК.Исследования рынков [http://marketing.rbc.ru/news_research/26/08/2009/562949970112005.shtml]4Центр стратегических исследований Росгосстрах. [http://az-64.narod.ru/Economy/Insurance_1q_09.pdf]23необоснованно (вследствие отсутствия актуарного обоснования расчета тарифов)завышает страховые тарифы в несколько раз, что сдерживает развитие рынка ДМС вРоссии. Поэтому сектор ДМС насыщен в первую очередь корпоративными договорами они составляют до 85-90%5 портфеля страховых компаний, а на долю индивидуальныхклиентов приходится лишь 10-15%, и они зачастую представляют группу страхователейповышенного риска. На фоне экономической рецессии произошло сокращение штатовмногих предприятий рыночного сектора, снижение финансирования социальных пакетов,что непосредственно отражается на объеме премий ДМС.

Проявившиеся под влияниемкризиса негативные тенденции динамики результатов экономической деятельностистраховых компаний в сфере ДМС обусловлены недостаточностью сформированныхстраховых резервов и отсутствием адекватных методик актуарных расчетов в указаннойсфере.Экономически и статистически обоснованная методология оценивания неттопремий и риска в ДМС позволит сбалансировать экономические интересы страховщиков истрахователей, тем самым способствуя эффективному развитию одного из важнейших всоциальном контексте сегментов российского рынка. Это свидетельствует о несомненнойактуальности темы диссертационного исследования, особенно острой в условияхнеобходимости преодоления последствий экономической рецессии и снижения уровняжизни населения, когда от корректности и обоснованности актуарных расчетов зависит непросто эффективность страховой защиты интересов страхователей, а сама возможностьразвития сектора ДМС в России.Степень научной разработанности проблемы.

Вопросы определения места и ролистрахования (в т.ч. ДМС) в социально-экономической системе, а также обусловленнаяособенностями страховой деятельности в ДМС специфика оценивания нетто-премий ириска рассматривались в публикациях многих ученых и специалистов-практиков в нашейстране и за рубежом. В процессе диссертационного исследования автором былипроанализированы работы Акермана С. Г., Визерса С., Голубева С. Н., Зельковича P. M.,Исаковой Л. Е., Шрайбман Б.

Е. Айвазяна С.А., Мхитаряна В.С., Бойкова А.В.,Гомелля В.Б.,ИвановаЮ.Н.,Образцовой О.И.,Суринова А.Е.,СибуринойТ.А.,Миндлина Я.С., Егорышевой И.В., Кагаловской Э.Т., Корнилова И.А., Кудрявцева А.А. идругих специалистов. Кроме того, автором были изучены материалы зарубежныхпубликаций, в том числе, работы Ajne B., Ammeter H., Bühlmann H., Jewell W.S., MangoldK.P., Daykin C.D., Pentikäinen T., Pesonen M., Dorweiler, P., Dullaway D., Gillam W.R.,5По данным статистики ФССН за 1 пол.

2010 г. сумма совокупных премий по медицинскому страхованию составила56,78 млрд. руб., доля юридических лиц и физических лиц составляет 50,45 (89%) и 6,33(11%) млрд. руб. соответственно4Couret J.R., Graham Cl., Sanders A.J., Silby N.F., а также опубликованная в 2008 годуобновленная версия Системы национальных счетов (СНС 2008).Проведенный анализ публикаций позволил автору сделать вывод о том, что,несмотря на относительную изученность проблемы адекватности актуарных расчётов, всовременнойотечественнойэкономическойлитературепокаотсутствуеткаккомплексный анализ специфики страховой деятельности на основе методологии СНС, таки вытекающее из этой специфики статистическое обоснование методики построениясистемы факторных показателей, обусловливающих уровень риска и, следовательно,стоимость полиса в ДМС.

Изучение зарубежных актуарных методик в сфере ДМСпоказало, что, несмотря на более глубокий анализ и проработку данного вопроса в сферемедицинского страхования и актуарной методологии, требующей несомненного изучения,применение зарубежных методик в чистом виде практически не представляетсявозможным в российских условиях, в связи с различиями страховой среды, в развитииинформационных ресурсов и баз данных, а также достигнутого уровня страхования.Ключевым элементом в актуарных методологиях, как правило, является величинариска,котораязадаетсястраховщикомнауровне,обеспечивающемегоконкурентоспособность на рынке и согласующемся с требованиями Федеральной службыстрахового надзора (ФССН).

На стоимость полиса влияют некоторые факторы, которыестраховщик может регулировать при формировании различных программ ДМС, однако набольшую часть условий и факторов страховщик повлиять не в силах, так как они целикомили частично зависят от внешней среды страхования, то есть от характеристиксовокупности страхователей и страхового рынка в целом. Решение этой сложнойпроблемы предполагает углублённый теоретический анализ и разработку различныхактуарныхметодикоцениваниянетто-премийирисканаосновесерьёзныхстатистических исследований.

Как показывает анализ литературы, наблюдается дефициттакого рода статистических разработок в области актуарных расчетов ДМС в России.Следует отметить, что необходимость дальнейшего реформирования информационнойбазы российского рынка ДМС на современном этапе перехода к международнымстандартам статистики и разработки рекомендаций по совершенствованию методологииактуарныхрасчётоввсфереДМСобусловилаактуальностьтемыданногодиссертационного исследования, предопределила актуальность темы, а также выборпредмета и объекта исследования, его цели и задачи.Цельдиссертационногоисследования–разработатьметодологиюстатистического оценивания нетто-премий и риска в ДМС в России, которая обеспечитэффективное соотношение риска страховщика и страхователя.5В соответствии с целью в диссертационной работе поставлены и решеныследующие задачи теоретического и прикладного характера:•охарактеризоватьресурсыирезультатыэкономическойдеятельностистраховых организаций как сегмента сектора финансовых корпораций, в соответствии спринципами и категориями обновлённой версии системы национальных счетов (СНСООН 2008), и на этой основе уточнить систему показателей страховой деятельности ирынка ДМС, характеризующую его объём, структуру и источники формированияресурсов, а также роль в экономической системе в целом;•программахпостроить систему показателей, характеризующих нетто-премии и риск вДМС,атакжефакторы,которыеобусловливаютихуровень,проанализировать их структуру и взаимосвязи в ДМС, выявить причины и источникивозникновения факторов риска и разработать систему правил, позволяющих регулироватьвеличину риска в портфеле медицинского страхования;•заданномразработать концепцию определения нетто-премии для договоров ДМС приуровнериска,сограниченнойинеограниченнойответственностьюстраховщика, спроектировать методику актуарных расчетов нетто-премий и риска в ДМСдля юридических, физических лиц, а также для сетевых программ страхования;•рассчитать нетто-премии для различных программ страхования юридическихи физических лиц и выявить степень их зависимости от факторов пола и возраста,проанализировать коэффициенты рисковых надбавок, обеспечивающих безубыточностьстрахования в случае превышения выплат прогнозируемых средних значений, и степеньих взаимного влияния при изменении условий в различных программах страхования;•построить и апробировать на реальных данных модель статистическогооценивания нетто-премий и риска в ДМС в сетевых программах, определить ипроанализировать основные свойства сетевого страхования, на основании статистическихданных страховой группы рассчитав вероятности обращения застрахованных замедицинской помощью, аппроксимировать вид распределения этих вероятностей,определить основные факторы, влияющие на убыточность страховых операций вдинамике;•разработать и апробировать методику оценивания нетто-премий и риска вусловиях неопределённости – при разработке, с учётом инфляционных тенденций,программ ДМС для медицинских учреждений, статистические данные об оказании услугдля которых отсутствуют.Область исследования.