diplom (Аудит кредитов и займов 2002 год), страница 11
Описание файла
Документ из архива "Аудит кредитов и займов 2002 год", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "бухгалтерский учет" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "рефераты, доклады и презентации", в предмете "бухгалтерский учет и аудит" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "diplom"
Текст 11 страницы из документа "diplom"
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| в том числе просроченная | 231 | 3 404 | - | - | 2 305 |
| из нее длительностью свыше 3 месяцев | 232 | 3 404 | - | - | 2 305 |
| долгосрочная | 240 | - | - | - | - |
| в том числе просроченная | 241 | - | - | - | - |
| из нее длительностью свыше 3 месяцев | 242 | - | - | - | - |
| из стр. 240 | 243 | - | - | - | - |
| Обеспечения: | |||||
| полученные | 250 | - | - | - | - |
| в том числе от третьих лиц | 251 | - | - | - | - |
| выданные | 260 | - | - | - | - |
| в том числе третьим лицам | 261 | - | - | - | - |
СПРАВКИ К РАЗДЕЛУ 2
| Наименование показателя | Код стр. | Остаток на начало года | Возникло обязательств | Погашено обязательств | Остаток на конец года |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1) Движение векселей | |||||
| Векселя выданные | 262 | 823 | 23 409 | 23 174 | 1 058 |
| в том числе просроченные | 263 | - | - | - | - |
| Векселя полученные | 264 | 200 | 94 899 | 91 725 | 3 374 |
| в том числе просроченные | 265 | - | - | - | - |
| 2) Дебиторская задолженность по поставлен. продукции (работам, услугам) по фактической себестоимости | 266 | 23 084 | 509 102 | 511 522 | 20 664 |
| За отчетный год | За предыдущий год | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||
| 3) Списана дебиторская задолженность на финансовые результаты | 267 | - | - | ||
| в том числе по истечении предельного срока | 268 | - | - | ||
4) Перечень организаций-дебиторов, имеющих наибольшую задолженность
| Наименование организации | Код стр. | Остаток на конец года | |
| Всего | в том числе длительностью свыше 3 месяцев | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| ОАО "Барнаултрансмаш" | 270 | 396 | - |
| г.С-Петербург ОАО МЗ "Петросталь" | 271 | 338 | - |
3. АМОРТИЗИРУЕМОЕ ИМУЩЕСТВО
| Наименование показателя | Код стр. | Остаток на начало года | Поступило (введено) | Выбыло | Остаток на конец года |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ | |||||
| Права на объекты интеллектуальной (промышленной) собственности | 310 | 139 | 206 | 41 | 304 |
| в том числе права, возникающие: | |||||
| из авторских и иных договоров на произведения науки, литературы, искусства и объекты смежных прав, на программы ЭВМ, базы данных и др. | 311 | 9 | 1 | - | 10 |
| из патентов на изобретения, промышленные образцы, коллекционные достижения, из свидетельств на полезные модели, товарные знаки и знаки обслуживания или лицензионных договоров на их использование | 312 | 139 | 206 | 41 | 304 |
| из прав на ноу-хау | 313 | - | - | - | - |
| Права на пользование обособленными природными объектами | 320 | - | 3 | - | 3 |
| Организационные расходы | 330 | - | - | - | - |
| Деловая репутация организации | 340 | 11 | - | 11 | - |
| Прочие | 349 | 52 | - | - | 52 |
| Итого (сумма строк 310 + 320 + 330 + 340 + 349) | 350 | 211 | 210 | 52 | 369 |
| II. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА | |||||
| Земельные участки и объекты природопользования | 360 | - | - | - | - |
| Здания | 361 | 101 432 | - | - | 101 432 |
| Сооружения | 362 | 23 767 | - | - | 23 767 |
| Машины и оборудование | 363 | 59 083 | 1 604 | 1 146 | 59 541 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Транспортные средства | 364 | 9 526 | 1 639 | 648 | 10 517 |
| Производственный и хозяйственный инвентарь | 365 | 805 | 86 | - | 891 |
| Рабочий скот | 366 | - | - | - | - |
| Продуктивный скот | 367 | - | - | - | - |
| Многолетние насаждения | 368 | - | - | - | - |
| Другие виды основных средств | 369 | 19 096 | 14 | 1 412 | 17 698 |
| Итого (сумма строк 360 - 369) | 370 | 213 709 | 3 343 | 3 206 | 213 846 |
| в том числе: | |||||
| производственные | 371 | 194 613 | 3 329 | 1 794 | 196 148 |
| непроизводственные | 372 | 19 096 | 14 | 1 412 | 17 698 |
| III. МАЛОЦЕННЫЕ И БЫСТРОИЗНАШИВАЮЩИЕСЯ ПРЕДМЕТЫ - ИТОГО | 380 | - | - | - | - |
| в том числе: | |||||
| на складе | 381 | - | - | - | - |
| в эксплуатации | 382 | - | - | - | - |
СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 3
| Наименование показателя | Код стр. | Остаток на начало года | Остаток на конец года |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Из строки 371, графы 3 и 6: | |||
| передано в аренду - всего | 385 | 823 | 1 198 |
| в том числе: | |||
| здания | 386 | 754 | 1 090 |
| сооружения | 387 | 15 | - |
| 388 | 54 | 108 | |
| переведено на консервацию | 390 | - | - |
| Износ амортизируемого имущества: | |||
| нематериальных активов | 391 | 95 | 115 |
| основных средств - всего | 392 | 122 005 | 124 637 |
| в том числе: | |||
| зданий и сооружений | 393 | 71 475 | 72 970 |
| машин, оборудования, транспортных средств | 394 | 39 628 | 41 351 |
| других | 395 | 10 902 | 10 315 |
| малоценных и быстроизнашивающихся предметов | 396 | - | - |
| Справочно: | |||
| Результат по индексации в связи с переоценкой основных средств: | |||
| первоначальной (восстановительной) стоимости | 397 | - | x |
| Имущество, находящееся в залоге | 400 | - | - |
4. ДВИЖЕНИЕ СРЕДСТВ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДОЛГОСРОЧНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ И ФИНАНСОВЫХ ВЛОЖЕНИЙ
| Наименование показателя | Код стр. | Остаток на начало года | Начислено (образовано) | Использовано | Остаток на конец года |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Собственные средства организации - всего | 410 | 8 419 | 18 882 | 6 597 | 20 704 |
| в том числе: | |||||
| амортизация основных средств | 411 | - | - | - | - |
| амортизация нематериальных активов | 412 | - | - | - | - |
| прибыль, остающаяся в распоряжении организации (фонд накопления) | 413 | 8 419 | 18 882 | 6 597 | 20 704 |
| прочие | 414 | - | - | - | - |
| Привлеченные средства - всего | 420 | 23 217 | 187 806 | 172 274 | 38 749 |
| в том числе: | |||||
| кредиты банков | 421 | 23 217 | 186 994 | 171 462 | 38 749 |
| заемные средства других организаций | 422 | - | - | - | - |
| долевое участие в строительстве | 423 | - | - | - | - |
| из бюджета | 424 | - | 812 | 812 | - |
| из внебюджетных фондов | 425 | - | - | - | - |
| прочие | 426 | - | - | - | - |
| Всего собственных и привлеченных средств (сумма строк 410 и 420) | 430 | 31 636 | 206 688 | 178 871 | 59 453 |
| Справочно: | |||||
| Незавершенное строительство | 440 | 43 549 | 5 912 | 5 938 | 43 523 |
| Инвестиции в дочерние общества | 450 | - | - | - | - |
| Инвестиции в зависимые общества | 460 | - | - | - | - |
5. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ
| Наименование показателя | Код стр. | Долгосрочные | Краткосрочные | ||
| на начало года | на конец года | на начало года | на конец года | ||
| Паи и акции других организаций | 510 | - | - | - | - |
| Облигации и другие долговые обязательства | 520 | - | - | 200 | 3 374 |
| Предоставленные займы | 530 | - | - | - | - |
| Прочие | 540 | 9 507 | 10 043 | - | - |
| Справочно: | |||||
| По рыночной стоимости облигации и другие ценные бумаги | 540 | - | - | - | - |
6. ЗАТРАТЫ, ПРОИЗВЕДЕННЫЕ ОРГАНИЗАЦИЕЙ
| Наименование показателя | Код стр. | За отчет. год | За пред. год |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Материальные затраты | 610 | 328 783 | 112 642 |
| Затраты на оплату труда | 620 | 32 259 | 17 747 |
| Отчисления на социальные нужды | 630 | 12 871 | 6 832 |
| Амортизация основных средств | 640 | 3 890 | 3 332 |
| Прочие затраты | 650 | 23 931 | 22 476 |
| Итого по элементам затрат | 660 | 401 734 | 163 029 |
| Из общей суммы затрат отнесено на непроизводственные счета | 661 | - | - |
7. РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
| Наименование показателя | Код стр. | За отчетный год | За предыдущий год | ||
| прибыль | убыток | прибыль | убыток | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании | 710 | 34 | 43 | 170 | 124 |
| Прибыль (убыток) прошлых лет | 720 | - | - | - | - |
| Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств | 730 | - | - | - | - |
| Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте | 740 | 33 | 13 | 55 | 12 |
| Списание дебит. и кредит. задолжен. | 750 | 113 | - | 132 | - |
8. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
| Наименование показателя | Код стр. | Причитается по расчету | Израсходовано | Перечислено в фонды | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
| Отчисления на социальные нужды: | |||||
| в Фонд социального страхования | 810 | 3 323.5 | 2 199 | 957 | |
| в Пенсионный фонд | 820 | 10 153 | - | 9 269 | |
| в Фонд занятости | 830 | 524.5 | - | 462 | |
| на медицинское страхование | 840 | 1 257 | - | 1 148 | |
| Среднесписочная численность работников | 850 | 2 286 | |||
| Денежные выплаты и поощрения, не связанные с производством продукции, выполнением работ, оказанием услуг | 860 | - | |||
| Доходы по акциям и вкладам в имущество организации | 870 | - | |||
9. СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
| Наименование забалансового счета | Код стр. | На начало года | На конец года |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Арендованные основные средства (001) | 910 | - | 936 |
| в том числе по лизингу | 911 | - | - |
| Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение (002) | 920 | - | - |
| Товары, принятые на комиссию (004) | 930 | - | - |
| Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007) | 940 | - | - |
| Износ жилищного фонда (014) | 950 | 1 149 | 942 |
| Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов (015) | 960 | 740 | 958 |
Приложение 3
