162919 (Финансы и кредит), страница 6

Банки предоставляют кредит заемщикам в национальной и иностранной валюте, если у банка имеется лицензия на осуществление банковских операций в иностранной валюте. Выдача кредитов производится безналичным путем. Отдельные виды кредитов, например, кредиты на заработную плату, потребительские кредиты могут выдаваться наличными деньгами. Погашение кредита производится в безналичном порядке. Частные лица могут погашать кредиты наличными деньгами.

После выдачи кредита банки осуществляют текущий и последующий контроль за целевым использованием кредита.

Правовой основой регулирования кредитных операций банков является ГК, законы РФ о банковской деятельности, нормативные акты ЦБ РФ.

Кредитованием реального сектора экономики занимаются как специализированные, так и универсальные банки и небанковские организации.

В современных условиях вид кредита связан с целью кредитования, видом заемщика (юридическое или физическое лицо, предприниматель), сроком и формой предоставления, способом обеспечения. Современная практика кредитования отличается многообразием его форм: ипотечный, межбанковский, государственный, овердрафтный, синдицированный, вексельный кредит,также потребительский кредит.

Банковские кредиты классифицируются по следующим группам.

По группам заемщиков различают: кредит субъектам хозяйства и населению, государственным и местным органам власти, банкам и небанковским организациям.

По целям использования выделяют кредит: на увеличение основных и оборотных средств заемщика, на потребительские нужды, на выплату зарплаты и т.д.

По срокам пользования подразделяют кредиты на краткосрочные (до одного года), среднесрочные (от одного до трех лет) и долгосрочные (свыше три года). средние и крупные. Мелкие в основном предназначены населению, средние — малому и среднему бизнесу, в крупных кредитах нуждаются в основном крупные акционерные общества.

По методам погашения кредита различают: в рассрочку (долями, частями) и единовременно.

По процентным ставкам — кредиты, предоставляемые по фиксированной и плавающей процентной ставке.

По обеспечению кредиты делятся на обеспеченные и необеспеченные (бланковые).

Под методами кредитования обычно понимаются способы выдачи и погашения кредитов в соответствии с принципами кредитования.

По погашению кредиты подразделяются на погашаемые единовременно и с рассрочкой платежа (двумя и более платежами — ежемесячно, ежеквартально).

Билет№8

1.Коммерческий кредит

Коммерческий кредит связан с торгово-посредническими операциями; предоставляется поставщиком или посредником и оформляется по-разному: векселем, авансом покупателя, открытым счетом. Его возникновение связано с совершаемыми фирмой сделками. Так, при закупках у других фирм товаров, сырья, комплектующих в кредит у рассматриваемой фирмы возникает долг, который учитывается в виде кредиторской задолженности. Чем дольше период погашения кредиторской задолженности и больше объем реализации закупок, тем значительнее дополнительное финансирование для фирмы.

Разновидностью коммерческого кредита выступает обычная кредиторская задолженность, образующаяся ввиду существующей системы оплаты по безналичному расчету.

Коммерческий кредит есть форма краткосрочного финансирования, применяемая почти во всех сферах бизнеса. Фактически это основной источник краткосрочных средств для большей части фирм.

Из 3 типов предоставления коммерческого кредита — открытые счета, векселя и акцептованные накладные — наиболее широко распространены открытые счета. Поставщик отправляет товар покупателю и выписывает накладную, в которой указывает вид поставляемого товара, его цену, общую стоимость поставки и условия продажи. Формально покупатель не предоставляет письменных обязательств, свидетельствующих о том, что сумма взята в долг у продавца. Продавец предоставляет кредит, основываясь на информации о кредитоспособности покупателя

Иногда вместо открытого счета применяют простой вексель. Покупатель выписывает вексель, который служит подтверждением задолженности продавцу. Вексель должен быть оплачен к определенной дате. Так поступают, когда продавец желает официально оформить задолженность, например, если срок платежа по открытому счету истекает, продавец может потребовать от покупателя предоставления векселя.

Преимущества коммерческого кредита

1) всегда может быть предоставлен, так как кредиторы расчитывают на продолжение деловых отношений;

2) не может рассматриваться как залоговая имущественная стоимость;

3) при его применении не начисляются проценты (или они минимальны);

4) существует возможность продления его срока, если фирма вновь окажется в трудном положении.

Недостатки коммерческого кредита связаны с тем, что удлинение его срока или само его получение (например, в России) часто оказывается проблематичным либо из-за его неэффективности для продавца, либо из-за ненадежности оплаты поставки, сделанной на условиях открытого счета или документарного инкассо в силу низкой кредитоспособности покупателя. В случае если фирма постоянно продлевает сроки кредиторской задолженности, ей будет отказано в предоставлении денежных скидок и рейтинг ее кредитоспособности заметно понизится.

2.Понятие и определение бюджета.

Государственный бюджет является главным звеном финансовой системы. Он представляет собой форму образования и использования централизованного фонда денежных средств для обеспечения функций органов государственной власти. Государственный бюджет является основным финансовым планом страны, утверждаемым Федеральным Собранием как закон. Через госбюджет государство концентрирует у себя значительную долю национального дохода для финансирования социальной сферы, отдельных предприятий и отраслей народного хозяйства, укрепления обороны страны и содержания органов государственной власти и управления. С помощью бюджета происходит перераспределение национального дохода, что дает возможность маневрировать денежными средствами и целенаправленно влиять на темпы и уровень развития общественного производства. Это позволяет осуществлять единую экономическую и финансовую политику на всей территории страны.

Бюджетная политика — это направление деятельности органов государственной власти по составлению и исполнению финансовых планов страны и административно-территориальных образований, находящихся на самоуправлении. Бюджетная политика представляет собой комплекс юридических, экономических, организационных мер по составлению бюджетов, регулированию бюджетного процесса, управлению бюджетным дефицитом и организации бюджетного контроля, совершенствованию бюджетного федерализма, реструктуризации государственного долга, инвентаризации внешних и внутренних заимствований и результатов их использования.

Могут быть три состояния бюджета:

1) дефицит, т.е. превышение расходов над доходами;

2) профицит, т.е. положительное сальдо, или превышение доходов над расходами;

3) сбалансированное, когда доходы равны расходам.

Практически полного равенства доходов и расходов добиться невозможно. Поэтому сбалансированным обычно считается бюджет, при котором дефицит или профицит не превышает 1% общих расходов.

Билет№13.

1.Инфляция:причины возникновения ,влияние на денежную систему страны.

Под инфляцией понимается переполнение каналов денежного обращения, связанное с нарушением закона денежного обращения, приводящее к утрате деньгами части или всех своих функций и проявляющееся в рыночной экономике в долговременном повышении цен на все товары.

Термин "инфляция" возник в связи с массовым переходом на бумажные деньги и отражал факт переполнения ими каналов денежного оборота. Избыток бумажных денег вызывал их обесценение, что, в свою очередь, приводило к росту цен.

Согласно знаменитому высказыванию М. Фридмена "инфляция всегда и везде является чисто денежным явлением". Уровень цен в экономике предопределяется количеством обращающихся в ней денег. Это положение описывается классическим уравнением обмена:

МV = PQ где Р — уровень цен товаров и услуг;

Q — количество реальных товаров и услуг;

М — денежная масса, находящаяся в обороте;

V — скорость обращения денег.

Соответственно важнейшей причиной усиления инфляционных процессов является более быстрый рост номинальной денежной массы по сравнению с ростом национального продукта в физическом выражении.

Таким образом, темпы инфляции:

1) прямо пропорциональны темпам прироста денежной массы и темпам увеличения скорости денежного обращения;

2) обратно пропорциональны темпам прироста реального продукта.

При стабильных значениях скорости обращения денег и прироста реального продукта инфляция определяется темпами роста денежной массы.

Денежная масса, в свою очередь, воздействует на повышение темпов инфляции. Таким образом:

1) любое увеличение активов Центрального Банка носит инфляционный характер;

2) по структуре активов Центрального Банка и их приросту можно судить об источниках инфляции.

И, наоборот, уменьшение денежной массы в обращении через некоторое время (лаг) приводит к снижению темпов инфляции.

Виды инфляции

По темпам роста различают ползучую (до десяти процентов в год), галопирующую (сотни процентов в год) и гиперинфляцию (более тысячи процентов в год).

По причинам различают инфляцию спроса и инфляцию издержек. Инфляция спроса развивается в результате изменения спроса на товары. Спрос на товары больше, чем предложение товаров. Это объясняется тем, что производственный сектор не в состоянии удовлетворить потребности населения. Избыток спроса ведет к росту цен. В условиях полной занятости избыток совокупного спроса толкает цены вверх и способствует развитию инфляционных процессов. Инфляция спроса может быть обусловлена следующими причинами:

- милитаризацией экономики и ростом расходов на вооружение;

- наличием дефицита бюджета и ростом государственного долга;

- кредитной экспансией банков;

-притоком иностранной валюты в страну, вызывающим, посредством обмена ее на национальную, рост объема денежной массы в обращении и, таким образом, излишний спрос.

Инфляция издержек вызывается ростом издержек производства. Предприниматель закладывает в цену издержки плюс определенный процент на возмещение предполагаемой инфляции ("ценовую накидку"). Профсоюзы, в свою очередь, в целях предотвращения падения уровня жизни трудящихся требуют повышения заработной платы. В столкновении интересов обеих сторон неизбежно возникает инфляционная спираль.

Импортируемая инфляция. Государства, интегрированные в мировое хозяйство, испытывают на себе последствия инфляционных процессов, происходящих в других странах. Импортируя товары, они импортируют и инфляцию. Это особенно сказывается на экономике развивающихся стран, зависящих от поставок импортного сырья, а также готовой продукции. В такой ситуации желательна ревальвация национальной валюты, т.е повышение ее курса по отношению к другим валютам, Эта мера позволит сохранить сложившуюся пропорцию между количеством национальных денег и массой зарубежных товаров. В противном случае на прежнее количество денег в национальной валюте потребители смогут купить уже меньшее количество импортных товаров и услуг

Различают две стадии развития инфляции: начальную и основную.

На начальной стадии появление дополнительной массы денег способствует росту цен, но цены увеличиваются медленнее прироста денежной массы. Скорость обращения денег изменяется слабо.

На основной стадии даже незначительное увеличение денежной массы вызывает резкий рост цен. Переполнение каналов сферы обращения денежными знаками происходит не только вследствие роста массы денег, но и в результате увеличения скорости обращения денег. Хозяйствующие субъекты стремятся во что бы то ни стало превратить деньги в любые товары или в иностранную валюту. Национальные деньги вытесняются иностранными.

Влияние инфляции. Инфляция оказывает отрицательное влияние на общество в целом. Во-первых, ухудшается экономическое положение, что выражается:

1) в снижении объемов производства;

2) в переливе капитала из производства в торговлю и посреднические операции, где быстрее оборот капитала и больше прибыль;

3) в расширении спекуляций в связи резким изменением цен;

4) в ограничении кредитных операций;

5) в обесценении финансовых ресурсов государства.

Во-вторых, в результате инфляции возникает социальная напряженность, так как:

1) инфляция перераспределяет национальный доход в ущерб наименее обеспеченным слоям общества;

2) снижает реальные доходы, а, следовательно и уровень жизни населения.

Для преодоления инфляции и стабилизации денежного обращения проводятся денежные реформы или антиинфляционная политика.

Денежная реформа представляет собой полное или частичное преобразование денежной системы с целью упорядочения и укрепления денежного обращения. Нуллификация — объявление государством обесцененных бумажных денег недействительными.

Девальвация — понижение курса национальной валюты по отношению к валютам других стран.

Ревальвация — повышение курса национальной валюты по отношению к иностранным.

Деноминация — укрупнение нарицательной стоимости денежных знаков и обмен их на новые денежные единицы с одновременным пересчетом в таком же соотношении цен, тарифов, заработной платы и т.д.

Антиинфляционная политика представляет собой комплекс мер по государственному регулированию экономики, направленных на борьбу с инфляцией. В рамках антиинфляционной политики существуют два основных направления: дефляционная политика и политика доходов.

Дефляционная политика заключается в регулировании денежного спроса через денежно-кредитный и налоговый механизм путем снижения государственных расходов, повышения процентных ставок за кредит.

2.Страхование:задачи,принципы,функции