181880 (Финансовая политика государства в сфере поддержки малого бизнеса), страница 4

В условиях мирового финансового кризиса для мелких предприятий РФ характерны такие слабости как чрезмерная зависимость от внешней среды, неустойчивость, особенно к финансовым потрясениям, недостаток ресурсов, сложности со сбытом продукции и т.п. Очевидно, что начавшийся мировой финансовый кризис в большей степени окажет негативное влияние на ситуацию в сфере предпринимательства но особенно это коснется малого бизнеса, что, собственно, уже и происходит.

Так банки ориентируются на кредитование лишь эффективно развивающихся предприятий. При этом большинством банков не используются такие широко распространенные за рубежом формы поддержки малого бизнеса, как факторинг, овердрафтное кредитование, кредитования на условиях кредитной линии с лимитом задолженности и с лимитом выдачи и другие банковские продукты. Для малого бизнеса труден, особенно в условиях кризиса, доступ к финансовым ресурсам, все сильнее ощущается нужда в налоговых каникулах, минимальных арендных платежах.

Ощущается нехватка оборотных средств, прежде всего у торговых предприятий. По данным экспертов, средняя обеспеченность ими даже в г. Москве снизилась в 2-3 раза. Как следствие, магазины нередко вынуждены торговать тем, что производители или оптовики поставляют с отсрочкой платежа до реализации.

Действующая отечественная система безналичных расчетов все еще имеет много недостатков, а товарный бартер в сфере малого бизнеса практически не развит. Это существенно снижает возможности выживания предпринимательских структур и малых предприятий в условиях кризиса.

В целом недостаток финансовых ресурсов – одна из важнейших проблем малых предприятий в условиях кризиса. При этом банковскими кредитами, по данным специалистов, в условиях кризиса реально могут воспользоваться лишь 10-15% малых предприятий, что объясняется завышенными требованиями со стороны кредиторов к таким предприятиям. Так, банки готовы рассматривать вопрос о выдаче кредита только при условии успешной работы малого предприятия не менее года (реже – 6 месяцев), отсутствии у предприятия налоговой задолженности, положительного баланса, и, самое главное, наличия имущества, которое можно предоставить в залог. Причем банки, как правило, требуют стопроцентное залоговое обеспечение, а активы большинства малых предприятий в условиях кризиса существенно обесценились. Система предоставления господдержки в виде гарантий, покрывающих часть кредита, находится лишь в стадии обсуждения и разработки. Между тем, ставка кредита сохраняется на уровне 20%.

Более того, банкам не выгодно выдавать небольшие кредиты (а именно такие кредиты требуются малым предприятиям), в пределах 200 - 300 тысяч руб. Затраты на изучение деятельности потенциального крупного заемщика и малого предприятия практически одинаковы, а доход банка будет существенно различаться. При этом такие широко распространенные за рубежом направления финансовой поддержки малого бизнеса, как микрофинансирование, финансовый лизинг, кредитная кооперация в нашей стране практически не получили развития.

Итоги деятельности малых предприятий в январе-марте 2009 г. относительно января-марта 2008 г. в региональном разрезе можно рассматривать как негативные. Только в 43 регионах увеличилось количество зарегистрированных МП; увеличение среднесписочной численности занятых на МП было отмечено в 34 регионах; объемов оборота МП – в 25; инвестиций в основной капитал на МП – также в 25.

В этих условиях к концу 2008 г. ряд отечественных экономистов, особенно в банковской сфере снова объявили, что государству поддерживать необходимо только эффективно работающие малые предприятия. Так, выступая на заседании Совета руководителей Торгово-промышленных палат Московской области 11 февраля 2009 г., председатель правления ОАО «Москомбанк» Ю. Караваев провозгласил, что общая задача и бизнеса, и власти - поддерживать эффективный бизнес, который платит налоги, создаёт рабочие места, пополняет бюджеты всех уровней. «Эффективный бизнес будет расти, а неэффективный умирать, какую бы государственную поддержку ему ни оказывали».

Между тем, заметим, что в условиях кризиса даже эффективно работающие предприятия могут дать сбой. Зарубежный опыт (в частности опыт стран Запада) свидетельствует, что подход, предлагаемый Ю. Караваевым, иногда возможен, но только в условиях стабильно функционирующей экономики, причем стабильной в течение относительно длительного периода. В современных же российских условиях ориентация только на эффективно работающие малые предприятия может окончательно развалить сектор малого бизнеса.

Учитывая опыт промышленно развитых государств (Китай, Индия), подчеркнем, что они помогают именно всему малому бизнесу в решении проблемы доступа к источникам финансирования, используя при этом различные подходы (субсидии, займы, кредиты, налоговые льготы и т.п.).

Во многих странах формируются специальные резервы для инвестирования в основные средства, выделения малому бизнесу субсидий или фискальных льгот на инвестиции, льготных займов или дотаций. Причем в ряде стран (Бельгия, Франция и др.) малому бизнесу в условиях кризиса на особо льготных условиях предоставляется рисковый капитал, в других (Великобритания, Нидерланды и др.) ему выдаются гарантии под займы. Кроме того, во всех промышленно развитых странах обеспечение финансовой поддержки малым и средним предприятиям МСП), в тех случаях, когда она недоступна из других источников, является важнейшей функцией организаций, занятых поддержкой МСП. Очевидно, что игнорировать этот международный опыт поддержки малого предпринимательства, особенно в условиях кризиса, вряд ли целесообразно.

Между тем анализируя результаты 2009 г., следует отметить, что разрабатываемые планы по поддержке малого бизнеса в РФ, в качестве финансовой поддержки малого бизнеса в условиях мирового финансового кризиса, пока ориентированы абстрактно на весь данный сектор. При этом совершенно не учитываются социально-организационные различия в среде малых предприятий. Например, помощь предприятиям, созданным представителями социально-уязвимых групп населения (инвалидами, женщинами, молодежью), мелким фирмам, экспортирующим свою продукцию, инновационному бизнесу в условиях кризиса должна быть более конкретной, точечно целенаправленной. Таким предприятиям должны предоставляться специфические налоговые льготы, а, возможно, и льготные кредиты на инвестиции в основные фонды, на модернизацию оборудования, устанавливаться ускоренные амортизационные списания и т.п.

Ниже на основе выявленных проблем, перспектив и необходимой коррекции разработаем предложения по оптимизации эффективности финансовой поддержки малого бизнеса в России на современном этапе экономического развития государства.

Глава 3. РАЗРАБОТКА ПРЕДЛОЖЕНИЙ ПО ОПТИМИЗАЦИИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ФИНАНСОВОЙ ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО БИЗНЕСА В РОССИИ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ ГОСУДАРСТВА

Малое предпринимательство как сфера экономической деятельности способно в силу максимальной адаптивности, самоорганизации и саморазвития при должной государственной политике регулирования и поддержки обеспечить наиболее быстрый и значительный социально-экономический эффект. Поэтому активизация действий государственных органов в части поддержки развития малого предпринимательства является в настоящее время более чем актуальной, а нерешенность назревших проблем в этой области может существенно затормозить экономический рост России.

Основой государственной политики в области финансовой поддержки малого предпринимательства остается устранение неблагоприятного положения малых предприятий на рынке кредитных ресурсов.

Механизмами обеспечения доступа малого предпринимательства к источникам финансирования являются:

- развитие лизинга современного технологического, коммуникационного, офисного оборудования, имущественных комплексов, транспортных средств, включая вторичный рынок, для обновления производственной базы малых предприятий. Реализация данного направления предусматривает формирование специализированной базы данных по необходимому для малого бизнеса оборудованию, его производителям, поставщикам, лизингодателям и потенциальным лизингополучателям. Использование лизингового механизма является гибким и доступным финансовым инструментом, альтернативным банковскому кредитованию. Это один из наиболее эффективных способов привлечения инвестиций в условиях нехватки капитала и экономически выгодный способ модернизации производства;

- развитие и внедрение системы микрофинансирования субъектов малого предпринимательства. Микрозайм представляет собой гибкую форму классического банковского кредита, позволяющего начать бизнес, получив доступ к источникам финансирования без наличия стартового капитала, кредитной истории и необходимого обеспечения.

В процесс микрофинансирования на условиях софинансирования могут привлекаться средства регионального государственного фонда поддержки малого предпринимательства, международных организаций, самих предпринимателей. Реализация данного направления предполагает содействие созданию и развитию кредитных кооперативов, обществ взаимного кредитования, других небанковских кредитных институтов, предоставляющих на возвратной основе микрофинансовые услуги субъектам малого предпринимательства. Микрофинансирование позволит субъектам малого предпринимательства получить доступ к кредитным ресурсам на постоянной основе; получить возможность создать кредитную историю для последующего взаимодействия с банками;

- предоставление инвестиционных займов субъектам малого предпринимательства на конкурсной основе приоритетно в сферах, развивающих производство товаров и услуг, инновационной деятельности, экологии, внедрения технологий ресурсо- и энергосбережения, развития инфраструктуры туризма, образования, медицины, непосредственно влияющих на уровень жизни населения, с предпочтением проектов, предусматривающих создание новых рабочих мест и вовлечение в предпринимательскую деятельность социально незащищенных слоев населения. Особое внимание следует уделить разработке и реализации пилотных проектов по становлению института кредитных гарантий на базе регионального фонда поддержки малого предпринимательства на условиях конкурсного отбора и долевого финансирования;

- организация единой базы кредитных историй по каждому субъекту малого предпринимательства, создание условий для накопления специализированными организациями информации, характеризующей платежную дисциплину предприятий и предоставление свободного доступа к этой базе данных кредитным организациям и небанковским институтам, кредитующим субъекты малого бизнеса;

- разработка и реализация программ гарантийных механизмов, которые представляют собой схему распределения инвестиционных рисков между государством, кредитными организациями и субъектами малого предпринимательства, что позволит стимулировать кредитные организации к предоставлению кредитов малым предприятиям.

Распределение же кредитных рисков является наиболее эффективным механизмом обеспечения доступа субъектов малого предпринимательства к целевым кредитным ресурсам;

- субсидирование за счет средств областного бюджета процентной ставки по банковским кредитам субъектам малого предпринимательства посредством предоставления субсидий на возмещение разницы процентных ставок по кредитам в размере одной второй ставки рефинансирования Банка России, действующей на дату получения кредита, при условии уплаты заемщиками начисленных процентов в соответствии с кредитными договорами, заключенными с банками;

- внедрение и развитие системы франчайзинга. Мероприятия данного направления нацелены на реализацию проектов по взаимодействию крупных и малых производственных предприятий, отработку модели объединения взаимодополняющих производств, кооперирующихся на различной основе - от поставки сырья до реализации продукции, и технологических цепочек с использованием системы франчайзинга.

Реализация данных мероприятий позволит привлечь на цели развития малого предпринимательства максимальное количество внебюджетных средств; обеспечить удовлетворение потребностей в финансовых ресурсах наибольшего количества субъектов малого предпринимательства и, прежде всего, начинающих свой бизнес

В условиях мирового финансового кризиса государственный спрос на продукцию и услуги российских предприятий должен поддерживаться через реализацию запланированных инвестиционных проектов в сфере транспорта, телекоммуникаций и т.д., реализуемых в рамках ФЦП (федеральных целевых программ), крупных инфраструктурных проектов Инвестфонда. Также необходима работа по определению и поддержке приоритетных инвестиционных проектов, направленных на технологическую модернизацию обрабатывающих отраслей промышленности, способных обеспечить конкурентоспособность российской экономики на этапе посткризисного роста.

По моему мнению, Правительство РФ для финансовой поддержки малого бизнеса, должно сосредоточить свое внимание на следующих направлениях:

- создание гарантийного фонда (фонда поручительств) по обязательствам субъектов малого предпринимательства;

- субсидирование затрат по уплате процентов по инвестиционным кредитам субъектов малого и среднего предпринимательства;

- грантовая поддержка начинающих предпринимателей.

На сегодняшний момент не на всех территориях муниципальных образований РФ сформирована инфраструктура поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства. Но именно от муниципалитетов, во многом, зависит, как работается малому бизнесу на местах. Это касается вопросов формирования общественных советов, наличия муниципальных программ развития малого бизнеса, предоставления имущественной поддержки, разработки схем территориального планирования. В том числе, нужно активнее выделять землю под застройку, разрабатывать градостроительную документацию, решать вопросы по подключению к коммунальным сетям. В конечном счёте, в развитии малого бизнеса должны быть заинтересованы сами муниципалитеты.

Резюмируя сказанное, предлагаю рекомендовать органам местного самоуправления в условиях мирового финансового кризиса:

1. разработать муниципальные программы развития малого предпринимательства, обеспечив их обязательное финансирование из муниципальных бюджетов;

2. организовать работу по созданию советов по развитию малого предпринимательства с приглашением представителей бизнеса;

3. проводить анализ финансовых, экономических, социальных и иных показателей развития малого предпринимательства на территориях муниципальных образований;

4. принять муниципальные правовые акты, направленные на имущественную поддержку субъектов малого предпринимательства;