181790 (Сущность и формы кредита), страница 4

Во-первых, он обеспечивает перемещение заемного капитала между странами и тем самым приводит к определенному выравниванию нормы национальной прибыли.

Во-вторых, международный кредит приводит к уменьшению затрат в сфере оборота, т.к. способствует развитию безналичных расчетов.

В-третьих, движение заемного капитала между странами способствует усилению концентрации и централизации капитала.

В условиях высокого уровня развития межгосударственных отношений международный кредит играет огромную роль в решении как тактических, так и стратегических задач, которые возникают перед той или иной страной. Ярким примером этого является Украина, которая сотрудничает с такими организациями, как МВФ, всемирный банк, ЕБРР, и получает от них значительные суммы кредитов. Эти кредиты имеют разное целевое назначение, но в нашей стране мы еще не научились использовать с максимальной отдачей.

Помимо перечисленных выше видов кредита, также существуют следующие виды кредита:

Овальный кредит - кредит банка, предназначенный для покрытия гарантируемого обязательства клиента.

Безотзывный кредит - кредит, условия которого не могут быть изменены без согласия кредитора и заемщика.

Вещный кредит– кредит под залог вещей.

Кредит без фиксированной даты погашения. Банк имеет право раз в году трансформировать его в срочный кредит.

Востребованный кредит– (cell money) вид краткосрочного межбанковского кредита, который может быть востребован и возвращен в любой момент без права протеста.

Гарантированный кредит– кредит, предоставляемый под гарантию банков, правительственных органов или других гарантов под обеспечение.

Кредит доверия – положительная репутация финансового положения компании, располагающей доверием своих клиентов до момента, когда такое доверие подрывается, прекращается по конкретным причинам; при этом говорят «кредит доверия исчерпан».

Ипотечный кредит– кредит, предоставляемый под залог недвижимости.

Компенсационный кредит– взаимный кредит, предоставляемый друг другу фирмами разных стран в национальной валюте на адекватные суммы.

Контокоррентный кредит– кредит, предоставляемый банками своим постоянным клиентам, имеющим в банке единый расчетный (контокоррентный) счет, на котором учитываются все поступления и платежи клиента.

Краткосрочный кредит– кредит, выдаваемый, как правили на срок до 1 года, предназначенный преимущественно для формирования оборотных средств предприятий. Фирм.

Ломбардный кредит– краткосрочный кредит под заклад легко реализуемого, движимого имущества.

Обеспеченный кредит– форма товарного кредита заключающегося в том, что купленный заемщиком товар остается собственностью кредитора -–продавца товара до тех пор, пока до тех пор пока товар не будет полностью оплачен, что и служит способом обеспечения оплаты.

Кредит овернайт – (overnight) сверхкраткосрочный кредит, сроком на сутки или на выходные – с вечера пятницы до утра понедельника; имеет распространение на рынке межбанковских кредитов.

Онкольный кредит – ссуда до востребования – отзываемый краткосрочный коммерческий кредит, который заемщик обязуется погасить по первому требованию кредитора. Обычно выдается под обеспечение ценными бумагами и товарами.

Открытый кредит – коммерческий кредит, используемый при расчетах между постоянными контрагентами; сумма задолженностей по такому кредиту относится на счет покупателя без документального оформления.

Партнерский кредит – доверительный кредит, предоставляемый банками или другими кредиторами надежным фирмам на осуществление кратковременных не предвиденных расходов. Выдается под срочное обязательство возврата не более чем на 3 месяца, в отдельных случаях допускается отсрочка погашения на 2 месяца.

Платежный кредит – 1) кредит, предоставляемый плательщику на оплату ими расчетных документов для выполнения денежных обязательств при наличии у плательщиков временных финансовых трудностей, возникающих вследствие опережения сроков платежей по отношению к срокам поступления средств на счета плательщиков. Обычно платежный кредит предоставляется банками предприятиям на оплату материальных ресурсов, оборотных средств, на погашения дебетового сальдо по зачету взаимных требований, на выплату заработной платы; 2) кредит, предоставляемый банком, обслуживающим продавца, иностранному покупателю для оплаты за конкретный товар, под контракт.

Револьверный кредит – возобновляемый кредит, предоставляемый на новый срок, автоматически продлеваемый в пределах установленного лимита и сроков погашения.

Кредит с государственной поддержкой – операция по кредитованию с долей государственного участия, широко практикуемая в международной сфере. Государство при этом может выступать в роли кредитора, гаранта или заемщика. Для привлечения коммерческих банков к кредитованию экспорта государство дает им право переучета трат в центральном банке, выплачивает разницу между рыночной и льготной ставкой по экспортным кредитам – так называемая бонификация, - гарантирует кредиты частных банков.

Кредит «свинг» (кредит-мост) – промежуточный заем в виде кредита, предоставляемого заемщику для покупки им имущества, недвижимости на срок, пока заемщик не продаст уже имеющееся у него другое имущество; деньги, вырученные от продажи наличного имущества, возвращаются заемщиком в виде погашения кредита и уплаты процентов по нему.

Связанный кредит – кредит, выдаваемый с определенной оговоркой, связывающим условием. Например, целевой кредит с указанием назначения его использования является «связанным» особыми условия его применения только по целевому назначению, в частности под закупку конкретного товара.

Кредит «стенд-бай» - особый вид резервного кредита, предоставляемый остро нуждающимся странам – членам международного валютного фонда (МВФ) для согласованных с ним целей на срок до 1 года, реже до 3 лет.

Экспортный кредит – кредит, подставляемый покупателю или его банку с целью финансирования продаж, как средство поощрения экспорта. Фирменный экспортный кредит предоставляется от лица экспортера. Банковский экспортный кредит предоставляется иностранным покупателям непосредственно банками. Известны и комбинированные варианты, когда государственный экспортный кредит сочетается с кредитами частных банков и международных организаций.

В настоящее время наряду с рыночными методами привлечения дополнительных денежных средств (получение кредитов) предприятия всех форм собственности используют и нерыночные. К ним, прежде всего, относится ставшая регулярной практика невыплаты заработной платы, несоблюдение сроков ее выплаты. Экономическое содержание невыплаты заработной платы состоит в том, что рабочую силу практически заставляют предоставлять кредит работодателю на сумму своей заработной платы. Однако это кредит не рыночный, так как:

- отсутствует добровольность кредитора, предоставляющего денежные средства в пользование другому лицу, имеет место вынужденность;

- заработная плата у основной части работающих по найму, особенно при сегодняшнем ее низком уровне, не является временно свободными средствами, а является жизненно необходимой для обеспечения физического выживания работника и его семьи;

- отсутствует экономический интерес заемщика – на сумму задолженности по заработной плате не начисляются проценты, как это имеет место при использовании кредитами;

- юридически не оформляются кредитные отношения, что не дает возможности использовать механизм экономической и иной ответственности по данным невыплатам.

Глава 2. Кредитная система.

2.1. Понятие кредитной системы

Развитие товарного производства способствует развитию кредитных отношений. Постепенно они усложнялись и составлялись в определенную субординационную совокупность, которая играет важную роль в развитии общественного производства.

В широком понимании кредитная система – это совокупность отношений, которые складываются в процессе аккумуляции временно свободных средств государства, хозяйствующих субъектов и населения, и их использования на условиях срочности, возврата и платности. Но на практике кредитную систему определяют более узко, связывая ее с системой кредитно-финансовых учреждений.

Процесс становления кредитной системы начался с появлением кредита, а он возник, как известно, очень давно. Однако целостная кредитная система сложилась значительно позднее, уже в период высокоразвитого капитализма, когда кредит стал важным звеном в механизме общественного производства.

Кредитная система в каждом государстве имеет свои особенности, которые отражают специфику организации общественного производства в его конкретных исторических условиях. Но в целом кредитные системы стран с высокоразвитой экономикой имеют много общего. Как правило, в свою структуру они включают банковскую систему и систему небанковских кредитных учреждений.

Банковская система функционально предназначена для аккумуляции временно свободных средств и выдачи кредитов. Кроме того, банки обслуживают расчеты между хозяйствующими субъектами и предоставляют им и населению разные услуги, перечень которых обычно регламентируется законодательством страны. В большинстве стран с рыночной экономикой банковская система составляется из двух уровней.

Первый уровень – это центральный банк страны. Это банк банков, он имеет монопольное право на эмиссию денег и играет определяющую роль в организации функционирования всей кредитной системы.

Второй уровень представлен системой коммерческих банков, которые в своей деятельности непосредственно связаны с предприятиями, фирмами, учреждениями и населением. Они осуществляют кассовое обслуживание предприятий, организуют расчеты между ними, предоставляют юридическим и физическим лицам кредиты и т.д. Уровень развития этого звена кредитной системы чрезвычайно важен для функционирования всей кредитной системы и экономики в целом.

Степень развития кредитной системы обусловливается многими факторами, среди которых следует назвать степень развития и общее состояние товарного производства в стране, наличие и отработка законодательных актов, которые регулируют функционирование всей кредитной системы, конкретные условия хозяйственной жизни в стране и т.п.

В развитых странах, которые формировали свои банковские системы на протяжении многих десятилетий, а некоторые – столетий, коммерческие банки составляют систему, которая характеризуется наличием разнообразных форм банков, т.е. первичных элементов банковской системы. В этих странах, как правило, имеют место частные государственные банки, а также банки смешанной формы собственности. Среди банков достаточно заметна определенная специализация (инвестиционные, ипотечные, сельскохозяйственные, универсальные). При этом во многих странах (например, в Англии) специализация регулируется законодательно, поэтому депозитные, торговые, ипотечные и другие банки в этой стране достаточно жестко контролируются с точки зрения соответствия осуществленных операций специализации конкретного банка. Наряду с большими банками-гигантами существуют небольшие банки. Также существует разница между банками по территории, которую они охватывают своим обслуживанием: банки могут быть местными, общегосударственными и даже международными. Такое разнообразие элементов банковской системы стран с рыночной экономикой говорит о высокой степени развития данной системы и ее способности удовлетворять самые разнообразные потребности своих клиентов.

Оба уровня кредитной системы тесно связаны между собой. Взаимосвязь между ними регулируется законодательством каждой страны и поэтому имеет ряд особенностей, но при всем этом всегда сохраняется главное – главная роль центрального банка в банковской системе и всей кредитной системы в целом.

Небанковские кредитные учреждения (их еще называют парабанками) образуют другое звено кредитной системы. Система этих учреждений представлена инвестиционными компаниями и фондами, страховыми компаниями, пенсионными фондами, кредитными союзами и ломбардами.

Парабанки привлекают не только те средства населения, которые оно размещает с целью получения прибыли, но и средства, предназначенные для страхования жизни, имущества и т.д. (страховые компании) или для достижения определенного пенсионного обеспечения в будущем (пенсионные фонды). Вместе с тем отдельные структурные элементы небанковских кредитных учреждений берут имущество, средства или ценные бумаги юридических и физических лиц в управление (доверенное общество). Средства, которые накапливаются небанковскими кредитными учреждениями для целей страхования или пенсионного обеспечения, чаще всего используются для покупки ценных бумаг (акций, облигаций), которые выпускают хозяйствующие субъекты или государство.

В современной экономике кредитная система играет важную роль и постоянно находится в развитии. Основные направления развития такие:

- усиление концентрации банковского капитала, который составляет ядро кредитной системы;

- универсализация деятельности кредитных учреждений. Одновременно внутри этих учреждений усиливается специализация на одной или нескольких операциях;

- увеличение роли государства в организации функционирования всей кредитной системы.

Эти процессы присущи всем странам с рыночной экономикой. Однако в каждом конкретном случае они могут быть разными как по масштабам, так и по значению, которое они имеют для экономики государства. Но определенная универсальность этих тенденций требует их тщательного изучения и использования приобретенного в передовых странах опыта.

2.2. Кредитная система Украины.