175797 (Анализ эффективности использования трудовых ресурсов), страница 3
Описание файла
Документ из архива "Анализ эффективности использования трудовых ресурсов", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "экономика" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "курсовые/домашние работы", в предмете "экономика" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "175797"
Текст 3 страницы из документа "175797"
Рис.3.1 Показатели эффективности деятельности предприятия в расчете на персонал за период 2004 - 2005 гг.,%
В целом по Обществу выручка на 1 работника в 2005 году составила 479,86 тыс. руб., и возросла в сравнении с 2004 г. на 32,6%., отдача на персонал в 2005 году составляет 2,34 тыс. руб. (102,6% к уровню 2004 г), т.е. каждый рубль расходов на персонал приносит 2,34 руб. выручки.
Средние расходы на персонал на 1 работника в 2005 году составляют 204 980 руб. (129,4% к 2004 году). На основании соотношения с динамикой по соответствующим показателям (выручка на 1 работника, отдача на персонал) можно судить об эффективном управлении затратами на персонал в анализируемом периоде деятельности.
Прибыль от продаж на 1 работника составила 63,77 тыс. руб. и увеличилась на 31,8% в сравнении с 2004 годом. Количество линий на 1 работника составило 64,95 шт. (110,3% по отношению к 2004 году).
3.2.2 Анализ использования рабочего времени
В ходе анализа использования рабочего времени оценивается полнота использования рабочего времени. На основании баланса рабочего времени, отчета по труду и табельного учета составляется баланс рабочего времени по организации (табл.3.2).
Таблица 3.2
Использование рабочего времени
Показатели | за 2004 г. | за 2005 г. | Отклонения | |
абсолютная сумма | % | |||
1. Выпуск продукции (тыс. руб) | 6 846 740 | 8 938 445 | 2 091 705,0 | 130,6 |
2. Среднегодовая численность рабочих, чел. | 18 968 | 18 627 | -341,0 | 98,2 |
3. Отработано человеко-дней этими рабочими (тыс) | 3 888 440 | 3 855 789 | -32 651,0 | 99,2 |
4. Отработано человеко-часов (тыс) | 28 385 612 | 29 303 996 | 918 384,4 | 103,2 |
5. Среднее число дней, проработанных каждым рабочим (п.3: п.2) | 205 | 207 | 2,0 | 101,0 |
6. Дневная выработка рабочего (тыс. руб) (п.1: п.3) | 1,8 | 2,3 | 0,6 | 131,7 |
7. Часовая выработка рабочего (тыс. руб) (п.1: п.4) | 0,2 | 0,3 | 0,1 | 126,5 |
8. Продолжительность рабочего дня (час) (п.4: п.3) | 7,3 | 7,6 | 0,3 | 104,1 |
9. Отработано одним рабочим за год (час) (п.4: п.2) | 1496,5 | 1573,2 | 76,7 | 105,1 |
Приведенные в табл.3.2 данные позволяют установить, что в анализируемой организации имелись положительные моменты в использовании рабочего времени, а именно:
а) среднее число дней, проработанных одним рабочим, больше показателя 2004 года на 2 дня, или на 1,0%;
б) продолжительность рабочего дня увеличилась на 0,3 часа, или на 4,1%;
в) один рабочий за год проработал на 76,7 часов, или на 5,1%, больше, чем в 2004 году, что оказало положительное влияние на выполнение плана по объему производства;
г) увеличение объема выпуска продукции в расчете на одного рабочего составило:
за счет снижения целодневных потерь - 3,6 тыс. руб. (1,8 тыс. руб. 2 дн);
за счет снижения внутрисменных потерь - 12 тыс. руб. (0,2 тыс. руб. 0,3 дн. 205 дн).
Итого в расчете на 1 рабочего увеличение выпуска продукции составило 15,6 тыс. руб. (3,6 руб. + 12 руб.), а общая сумма увеличения выпуска продукции за счет доиспользования рабочего времени составила 295 901 тыс. руб. (15,6 руб. 18 968 чел);
д) задания по среднедневной и среднечасовой выработке перевыполнены соответственно на 31,7 и 26,5%, за счет чего получена дополнительная продукция;
Анализ использования рабочего времени показал, что в организации имеется резерв повышения производительности труда рабочих за счет ликвидации потерь рабочего времени, то есть возможно увеличение выработки продукции на одного рабочего в процентах к фактической выработке. В приведенном случае резерв повышения производительности труда составляет 3,28% исходя из следующего расчета - 15,6 тыс. руб.: (2,3 тыс. руб. 207 дн) 100.
3.2.3 Трудоемкость продукции и анализ часовой выработки
Рассмотрим динамику изменения уровня трудоемкости продукции (табл.3.3).
Таблица 3.3
Динамика изменения уровня трудоемкости продукции
Показатели | 2004 г. | 2005 г. | Рост уровня в% |
1. Выпуск продукции (тыс. руб) | 6 846 740 | 8 938 445 | 130,6 |
2. Отработано всеми рабочими человеко-часов (тыс) | 28 385 612 | 29 303 996 | 103,2 |
3. Удельная трудоемкость на 1 руб. (час) (п.2: п.1) | 4,15 | 3,28 | 79,1 |
4. Среднечасовая выработка (руб) | 0,2 | 0,3 | 126,5 |
Согласно данным, приведенным в табл.3.3, фактическая трудоемкость уменьшалась в 2005 г. по сравнению с показателем 2004 г. на 20,9%, в то время как среднечасовая выработка увеличилась на 26,5%.
3.2.4 Анализ численности и состава работников
Динамика численности персонала в разрезе генеральной дирекции и региональных филиалов имеет следующие показатели (рис.3.2).
Данные подтверждают, что показатель численности работников в Обществе имеет тенденцию к уменьшению. В качестве причин изменения численного состава можно обозначить следующие:
централизация структурных подразделений;
ликвидация малоэффективных и дублируемых рабочих мест, изменение норм труда;
модернизация оборудования;
применение методов аутсорсинга.
Рис.3.2 Динамика численности персонала ОАО "Дальсвязь" в 2002 - 2005 гг.
Наиболее распространенными основаниями для расторжения трудового договора являются инициатива работника, истечение срока трудового договора, а также увольнение в связи с сокращением численности штата.
В целях уменьшения текучести кадров и закрепления молодых специалистов на ключевых должностях, в филиалах проводится изучение социально-психологического климата коллектива для выявления потребностей персонала, внедряются программы предоставления займов работникам, заключаются соглашения к трудовым договорам на условиях взаимных обязательств между работодателем, взявшим на себя обязательства оплачивать обучение работников, и работником, который обязуется отработать на предприятии определенное количество лет по окончанию обучения.
Распределение работников по категориям в 2005 году выглядит следующим образом: руководители - 1 335 человек; специалисты - 6 071 человек; служащие - 155 человек; рабочие - 11 210 человек (рис.3.2).
Рис.3.3 Распределение работников ОАО "Дальсвязь" по категориям в 2005 г.
По сравнению с 2004 г. увеличилось количество работников на руководящих должностях, а также число высококвалифицированных специалистов. Этот факт объясняется улучшением уровня образования и, как следствие, ротацией персонала.
Анализ возрастного состава отражает по-прежнему высокий уровень работников пенсионного возраста. В целях сокращения числа пенсионеров во всех филиалах проводится политика, направленная на повышение защищенности этой категории специалистов: ведется разъяснительная работа в отношении негосударственного пенсионного обеспечения, в соответствии с Коллективным договором работникам, ушедшим на пенсию из Общества, предоставляются дополнительные льготы.
Возрастной состав работников представлен на рис.3.4
Рис.3.4 Возрастной состав работников ОАО "Дальсвязь"
Проделанная работа по обучению персонала в 2005 г. является одной из причин улучшения уровня образования работников. Всего в Обществе работает:
3768 лиц с высшим образованием, что на 9,8% больше по сравнению с этим же показателем в 2004 г;
5809 лиц со средним профессиональным образованием, что на 1,7% больше по сравнению с этим же показателем в 2004 г.
Увеличилось количество работников с высшим образованием в категории руководителей. В сравнении с 2004 г. этот показатель увеличился на 22 человека.
В компании по-прежнему уделяется внимание фундаментальной подготовке сотрудников: в 2005 году за счет компании в ВУЗах и ССУЗах обучалось 166 человек, что на 26% больше, чем в 2004 году.
Основное внимание уделяется получению образования в вузах и средне-специальных отраслевых учебных заведениях - более 70% сотрудников получают отраслевое образование. В северных регионах с острым дефицитом подготовленных кадров и оттоком молодых специалистов акцент делается на подготовку выпускников школ.
Также значительно возросло (на 23%) количество сотрудников, обучавшихся у внешних поставщиков обучения по краткосрочным программам. В 2005 году по краткосрочным программам обучалось 1305 человек, 98% из них находятся в возрасте до 55 лет.
По-прежнему наибольшее внимание уделяется обучению специалистов в технических вопросах, на высоком уровне остается подготовка финансовых специалистов. Увеличится доля обучения в вопросах маркетинга, PR и продаж. Наибольшая положительная динамика по обучению произошла в области развития управленческих навыков, в области маркетинга и продаж, что соответствует стратегии компании.
Также значительно возросла доля активных форм обучения: на тренингах в 2005 году обучались 183 человека, что составило 14% от общего количества обученных, тогда как в 2004 году - всего 25 человек (3% от количества обученных).
В Генеральной дирекции и региональных филиалах проводится техническая учеба для всех категорий персонала. Техучеба стала методом комплексной подачи знаний, т.к охватывает не только технические аспекты деятельности компании, но и финансово-экономические, юридические, вопросы управления персоналом и маркетинга.