174600 (Методика анализа доходности коммерческого банка), страница 11

III."Незаработанные доходы" _____________________

И т о г о: ________________________________________________________________________________________________________________________________

Макет 2

Анализ структуры расходов коммерческого банка

(в тыс.руб.)

____________________________________________________________________________________________________________________________________________

Наименование групп За 1990 г. За 1991 г. в том числе:

статей расходов ________________________________________________________________________________________________________________

тыс. в % тыс. в % I квартал II квартал III квартал IV квартал

к итогу к итогу ______________________________________________________________________________

тыс. в % тыс. в % темп тыс. в % темп тыс. в % темп

к итогу к итогу роста к итогу роста к итогу роста

_____________________________________________________________________________________________________________________________________________

I.Операционные расходы-

всего

в том числе:

- начисленные и

уплаченные проценты

- уплаченные проценты

за кредитные ресурсы

- уплаченная комиссия по

услугам и корреспондентским

отношениям

II.Расходы,обеспечивающие

функционирование банка-

всего

в том числе:

- расходы на содержание

аппарата управления

- амортизационные отчисления

III.Расходы на покрытие риска

в деятельности банка

И т о г о: _________________________________________________________________________________________________________________________________________

Макет 3

Анализ доходности отдельных статей доходов банка

(в тыс.руб.)

________________________________________________________________________________________________________________________________________

1990 г. 1991 г. в том числе :

___________________________________________________________________________________________

тыс. изменение I кв. II квартал III квартал IV квартал

руб. (+,-) _______________________________________________________________________

тыс. изменение тыс. изменение тыс. изменение тыс. изменение

руб. по отнош. руб. по отнош. руб. по отнош. руб. по отнош.

к I кв. ко II кв. к III кв.

(+,-) (+,-) (+,-)

________________________________________________________________________________________________________________________________________

I.1.Начисленные и полученные

проценты

2.Оборот по выдаче кредита

за период

3.Уровень доходности (стр.1:2х

х 100 /в %/

II. 1.Полученная плата за

кредитные ресурсы

2.Средний размер предоставленных

кредитных ресурсов за период

3.Уровень доходности (стр.1:2)х

х 100 /в % /

III. 1.Доходы,полученные от участия

в деятельности предприятия,

организации,банков

2.Средний размер вложений в

деятельность предприятий,

организаций, банков и т.д.

3.Уровень доходности

(стр.1:2)х 100 /в %/

_________________________________________________________________________________________________________________________________

Макет 4

Анализ уровня расходов по отдельным статьям

/в тыс.руб./

__________________________________________________________________________________________________________________________________________

1990 г. 1991 г. в том числе по кварталам

в _______________________________________________________________________________________

тыс. в изменение I квартал II квартал III квартал IV квартал

руб. тыс.руб. (+,-) _________________________________________________________________

в изменение в изменение в изменение в изменение

тыс. (+,-) тыс. (+,-) тыс. (+,-) тыс.(+,-)

руб. руб. руб. руб.

______________________________________________________________________________________________________________________________________

I. 1.Начисленные и уплаченные проценты

по всем счетам и вкладам 1)

2.Средний размер остатков по счетам,

депозитам, вкладам за период

3.Уровень расходов (1:2)х100 (в%)

II.1.Уплаченные проценты за кредитные

ресурсы

2.Средний объем кредитных ресурсов

за период

3.Уровень расходов (в %)

/стр.1:2/х100

III.1.Расходы на содержание аппарата

2.Уровень расходов (стр.1х2)х100

/в %/

_____________________________________________________________________________________________________________________________________________

1)Можно анализировать структуру уровня расходов.

Макет 5

Уровень коэффициентов прибыльности К1 и К2 в отчетном году

____________________________________________________________________________________________________________________________________________

I кв. II кв. III кв. IVкв. Отчетный год Предыдущий

199__ г. ________________________________________________________________________________ год

отклонение отклонение отклонение отклонение

от от от от

предудущего предыдущего предыдущего предыдущего

года года года года

________________________________________________________________________________________________________________________________________________

1.Балансовая прибыль за период

- в тыс.руб.

2.Прибыль,очищенная от налогов,

за период - в тыс.руб.

3.Средний остаток активов банка

в периоде - в тыс.руб.

4.Коэффициенты прибыльности (в%)

4.1.Балансовая прибыль

к активам (К1)

4.2.Прибыль, очищенная от налогов

к активам (К2)

___________________________________________________________________________________________________________________________________________

Макет 6

Собственные средства и достаточность собственного капитала

_________________________________________________________________________________________________________________

Среднее Отчетный год Средняя Отклонение Темп

значение _______________________________ величина от роста

показателя 1.01. 1.04. 1.07. 1.10. 1.01. за базового за

за базовый отчетный года отчетный

период год год

_________________________________________________________________________________________________________________

1.Капитал брутто,всего

(01+821+980(к), тыс.руб.

- % к общей валюте пассива

в том числе:

- уставной фонд, тыс.руб.

- % к капиталу брутто

- прочие фонды

- прибыль

2.Размер иммобилизации

(825+901+904(Д)+94+95+980(Д),

тыс.руб.

3.Собственный капитал (К) /1-9/

4.Коэффициент иммобилизации

(стр.2:стр.1 х 100%)

5.Активы, взвешенные по степени

риска, - всего

5.1. в том числе III-VI группа

________________________________________________________________________________________________________________

Макет 7

Экономические нормативы ликвидности баланса и

достаточности капитала коммерческого банка

______________________________________________________________________________________________________________________

Базовый период Отчетный год

Показатель _____________________________________________________________________________________________

норматив среднее отклонение Фактические значения на: среднее норматив отклонение

фактическое среднего ____________________________ за

значение от 1.01. 1.04. 1.07. 1.10 1.01 год

норматива

_______________________________________________________________________________________________________________________

А 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

_______________________________________________________________________________________________________________________

К

Н1= ____

Ар

К

Н2= _____

Ар

К

Н3= ____

0

Н4=

ЛА

Н5= ____

С

ЛА

Н6 = ___

А

ЛА

Н7 =___

ОВ

К

Н8 = ___

К+ 0

Р

Н9 = ___

К

______________________________________________________________________________________________________________________

Макет 8

Структура обязательств банка

_______________________________________________________________________________________________________________

Отчетный период Среднее Изменение Темп

__________________________________________ значение за год роста

1.01 1.04 1.07 1.10 1.01 за __________ за

__________________________________________ отчетный тыс. % отчетный

тыс. % тыс. % тыс. % тыс. % тыс. % год руб. год

руб. руб. руб. руб. руб.

________________________________________________________________________________________________________________

1.Обязательства банка

(привлеченные ресурсы) -всего

в том числе:

2.Межбанковские займы -всего

в том числе:

- займы у Центрального банка

- займы к других банков

3.Депозиты и срочные вклады -

всего

4.Итого управляемых ресурсов

(2+3)

5.Остатки средств на счетах -

всего

в том числе остатки на

расчетных и текущих счетах

6.Кредиторы

______7.Прочие обязательства ___________________________________________________________________________________________________________

Макет 9

Структура активов баланса

____________________________________________________________________________________________________________________________

Базовый период Отчетный период

_______________ _________________________________________________________________

значение 1.01 1.04 1.07 1.10 1.01 среднее темп

показателя ___________________________________________ значение роста

________________ тыс. % тыс. % тыс. % тыс. % тыс. % показателя

тыс. в % к руб. руб. руб. руб. руб. за

руб. итогу год

____________________________________________________________________________________________

1. 1.1. Касса

1.2. Корсчет

1.3. Резервный счет

Итого по группе I

2. 2.1. Облигации госзайма

2.2. Ценные бумаги правительства

2.3. -"- местных органов власти

3. Итого ликвидных активов

(1.2+ 4.2+5.1+6.1)

4. Кредитные вложения

4.1. Краткосрочные

4.2. в т.ч. сроком погащения

до 1 месяца

4.3. долгосрочные

5. Кредит другим банкам

5.1. в т.ч. до 30 дней

6. Факторинг

6.1. в т.ч. до 30 дней

7. Лизинг

8. Здание и сооружения

9. Итого ликвидных средств

10.Прочие активы

____11.Итого по активу _________________________________________________________________

Макет 10

Соответствие между активом и пассивом

_____________________________________________________________________

в том числе:

Показатели Всего _______________________________________________

до 1 от 1 до от 3-х от 6-ти от 1 свыше

месяца 3-х до 6-ти до 12 до 2-х 2-х

месяцев месяцев месяцев лет лет

_____________________________________________________________________

I. П а с с и в

1. Срочные депозиты и вклады

2. Остатки на счетах клиентов

3. Межбанковские займы

4. Итого по разделу I

II. А к т и в

5. Краткосрочные кредиты

6. Долгосрочные кредиты

7. Факторинг

8. Касса

9. Итого по разделу II

9р.Итого по разделу II, взвешен.

по степени риска

10. Результат (9-4)

дефицит ликвидных средств (-)

излишек ликвидных средств (+)

11. Результат (9р-4) с учетом

риска потерь (+,-)

________________________________________________________________________________________________