15669-1 (Операции Сберегательного банка РФ (на примере Дуванского отделения Сбербанка)), страница 4

Динамика изменения активов отделения с точки зрения их ликвидности

Табл. (N14)

Рассчитаем некоторые коэффициенты, например отношение ссудной задолженности к вкладам населения

на 1. 01. 98 г = ( 5166, 3 / 8161) = 0, 63

на 1. 01. 99 г =(3315, 3 / 8439) = 0, 39

чем больше доля вкладов помещается в ссуды, тем ниже показатель ликвидности. На начало 1999 г данный коэффициент снизился, то есть показатель ликвидности стал лучше, так как только третья часть вкладов размещена в ссуды, а не половина их, как было на начало 98 года.

Удельный вес ликвидных активов в общей сумме активов на начало 1999 года также снизился (2880 / 13061) *100 % = 22% на 1. 01. 98 г

( 2295 / 14344) *100 % = 16 % на 1. 01. 99 г

Общий коэффициент ликвидности = ( ликвидные активы / обязательства банка )

на 1.01.98 г = 2880 / 8926, 4 = 0, 32

на 1.01.99 г = 2295 / 10116, 2 = 0, 23

по норме этот коэффициент не должен быть меньше 0, 50

среднегодовая процентная ставка по кредитным вложениям = ( доходы от кредитования / среднемесячные остатки кредитных вложений ) *100

на 1.01.98 =( 1518 т. р / 5166 т. р) *100= 29, 4 %

на 1.01.99 = (925 т. р / 3315 т. р ) * 100= 27, 9 %

Средняя процентная ставка по кредитным ресурсам = ( процентные расходы / среднегодовой остаток кредитных ресурсов ) *100

на 1.01.98 г = (863 / 8911) *100 = 9, 7 %

на 1.01.99 г = ( 781 / 10102 ) * 100 = 7, 7 %

“ Спрэд” на 1.01.98 = ( 29, 4 - 9, 7) = 19, 7 %

на 1.01.99 = ( 27, 9 - 7, 7 ) = 20, 2 %

финансовая маржа = ( процентные доходы и доходы по ц/бумагам минус процентные расходы ) / средние остатки кредитных ресурсов

на 1.01.98 = (2620- 903) / 8911 * 100 = 19, 3 %

на 1.01.99 = ( 2445 - 1043) / 10102 * 100 = 13, 9 %

Разница между Спрэдом и финансовой маржой показывает процент потери доходов отделения из-за отвлечения кредитных ресурсов в активы не приносящие доход. за 1997 год потери равны 0, 4 % ( 19, 7 - 19, 3 )

за 1998 год потери доходов отделения составили 6, 3% ( 20,2 - 13,9 )

Из произведенных расчетов можно сделать вывод, что хотя активы отделения за 1998 год увеличились на 1283 тысячи рублей, ликвидные активы не только не увеличились, а даже снизились на 585 тысяч рублей. Обязательства же отделения увеличились на 1189, 8 тысяч рублей, в основном за счет роста средств на расчетных и текущих счетах предприятий и организаций. Общий коэффициент ликвидности меньше нормы и еще снизился за 98 год на 0, 09. Поэтому, ни смотря на то, что отделение и работает прибыльно, нужно увеличить объем ликвидных активов и активов приносящих доход, свести до минимума просроченную задолженность по кредитам, повысить качество кредитного портфеля, увеличить объем стандартной ссудной задолженности, увеличить количество кредитных ресурсов, путем привлечения средств во вклады населения и на счета предприятий и организаций, снижать непроцентные расходы.

Глава 3. Перспективы развития Сберегательного Банка

3.1. Привлечение дополнительных ресурсов, путем внедрения новых вкладов

Сбербанк призван сыграть важную роль в ограничении прироста денежной массы в стране и проведении антиинфляционной политики на основе активного привлечения средств населения и их эффективного вложения в развитие экономики России.

Повышение эффективности сбережений требует проведения ряда мероприятий. Данные мероприятия могут охватывать общие цели социально- экономической политики, структуру и систему хозяйственных связей.

Всемерно должно развиваться предложение товаров и услуг. Важную роль здесь играют учреждения Сберегательного Банка, которые аккумулируют денежные средства населения. Значительная доля сбережений сейчас находится в наличном виде. На современном этапе задача состоит в том, чтобы деньги вложить в те отрасли, которые смогут дать быструю отдачу, смогут покрыть дефицит нужных товаров, принесут высокий процент рентабельности. От надежности и выгодности форм сбережений, их вариантности зависит активизация сберегательного процесса. В условиях инфляции начинает преобладать тенденция, которая выражается в покупке населением “ненужных“ товаров с одной целью - избавиться от наличных денег. Сберегательный Банк обязан принять в этой ситуации меры, направленные на смещение ценностных ориентиров населения, чтобы усилить мотивацию сбережений. Необходим дифференцированный подход всей банковско- сберегательной системы к нуждам и проблемам всех слоев населения. Внедрять новые формы сбережений возможно только с учетом всей многоаспектности сберегательного процесса. Работа в данном направлении должна учитывать социальную структуру вкладчиков и тенденции ее развития, психологическое предпочтение тех или иных форм накопления, исторически сложившиеся стереотипы, привязанности определенных возрастных групп к сохранению денег на счетах по вкладам.

Хочется предложить новый вид вклада “ Летний отдых “, действует с 1 сентября до 1 июня, открывается лицам с 18 лет, обязательным условием вклада является регулярное, ежемесячное зачисление сумм части зарплаты ( 300 рублей ). Доход по этому вкладу исчисляется из 15 процентов годовых на весь остаток средств во вкладе. Вклад “ Летний отдых “, как разновидность вклада довостребования, совершаются расходные операции в любых суммах, в пределах остатка, но не менее 1/3 из зачисленных ежемесячно 300 рублей должно оставаться на счете ( 300 : 3 = 100 рублей ). Значит на 1 июня вклад будет в сумме 900 рублей ( 100 * 9 мес = 900 руб). Первого июня вклад можно закрыть, или доход будет начисляться по нему из расчета 2 процента годовых. как по вкладу довостребования. Если условия не соблюдаются по зачислению сумм и по расходным операциям, то доход начисляется также 2 процента годовых.

доход по вкладу на 1 июня = ( 900 руб * 15 *270 дней ) / 100 / 365 =99, 86 рублей, где 900 - остаток вклада

15 процент по вкладу

270 срок хранения вклада

100 постоянная величина

365 количество дней в году

Произведем расчет стоимости привлеченного вклада, то есть среднюю процентную ставку.

% по вкладу (доход)

Средняя процентная ставка по вкладу = -------------------------------------

среднегодовой

остаток вклада

Среднегодовой остаток вклада ( по средней хронологической )=

( 100 / 2 + 200 + 300 + 400 + 500 + 600+ 700 + 800+ 900 / 2 ) : 8 = 500 рублей

Средняя процентная ставка по вкладу = 99,86 / 500 * 100 % = 19,97%. Если учитывать, что средняя процентная ставка за 1998 год по кредитным вложениям отделения составила 27,90 %, то доход банка от привлечения вклада “Летний отдых“ будет равен 7,93 % (27,90% - 19,97 %)

3.2. Применение автоматизации для осуществления безналичных расчетов населения

Безналичные расчеты приобретают особую актуальность в условиях перехода к рыночной экономике, поскольку позволяют заметно увеличить эффективность банковской деятельности и снизить до минимума затраты на банковские операции. В Сберегательном Банке сосредоточен безналичный денежный оборот, включающий расчеты вкладчиков банка и населения, а также организаций, имеющих счета в Сбербанке. При этом Сбербанк стремится использовать безналичные расчеты для роста вкладов населения и создания дополнительных удобств для вкладчиков, пользующихся такими расчетами, а также максимально содействовать сокращению налично-денежного оборота. Увеличение доли безналичных расчетов в хозяйственной деятельности приводит к ускорению оборота, как денег так и товаров, а также способствует нормальному возобновлению кругооборота средств предприятий. Таким образом, при безналичных расчетах ускоряется оборот денежных средств и материальных ресурсов, экономятся издержки обращения, а в кредитной системе формируются ресурсы для кредитования народного хозяйства. Безналичные расчеты включают выплату через учреждения банка зарплаты рабочим и служащим, выдачу чеков за счет сумм вкладов, перечисление на счета по вкладам в уплату за квартиру, коммунальные и другие услуги. К сожалению надо констатировать неравномерное развитие безналичных расчетов. В этой связи следует отметить, что для достижения высокого уровня безналичных расчетов в России, в том числе и в Башкортостане необходимо коренное улучшение состояния автоматизации и механизации банковской деятельности, что и проводится во всех учреждениях Башсбербанка. Решение проблемы состояния и развития безналичных расчетов невозможно при массовом использовании существующих форм денег. Зарубежный опыт подсказывает, что основной путь - использование “ безбумажной “ технологии, применение в сфере услуг заменителей наличных денег, создание технических устройств для их автоматической обработки. В Башсбербанке продолжается совершенствование программного комплекса электронного документооборота и бухгалтерского учета на базе систем “ Операционный день банка “ и “ Эскорт “.

Автоматизация банковской деятельности должна проводится на нескольких уровнях. Использование автоматических кассовых машин (банкоматов ) стало попыткой банков предоставить клиенту возможность работы со своим счетом в любое удобное для него время и практически из любого места. В общем случае банкомат представляет собой устройство, которое выполняет следующие типовые финансовые операции :

- выдает наличные денежные средства со счета или принимают наличные, или чек клиента в депозит ;

- сообщает баланс счета ;

- выдает отчет о движении средств на счете за определенный период ;

- осуществляет переводы средств со счета на счет ;

- выполняет периодические платежи ;

- дает справки о последних банковских инструкциях, нововведениях ;

- принимает заявления на ссуды.

Применение автоматизированных сетей кассового обслуживания клиентов для относительно простых операций высвобождает банковских служащих от рутинного труда, позволяет сосредоточиться на оказании более специализированных услуг, сокращает затраты на предоставление услуг населению. Кроме того, банки получают прекрасную возможность сократить персонал отделений, сохранить позиции на потребительском рынке, получить преимущества в конкурентной борьбе, увеличить прибыль. С точки зрения расходов банка на создание банкоматов, их применение считается эффективным, поскольку в этих условиях отпадает необходимость в дополнительных расходах на помещение и обслуживающий персонал.

Несмотря на стремительное развитие таких средств удаленного доступа в банк, как “ Интернет “ и специализированной системы “ Банк- клиент “, банкоматы по-прежнему играют важную роль. К сожалению, развитие сетей банкоматов в России пока идет очень медленно, главными причинами такого положения вещей являются неразвитость ( по сравнению с мировым уровнем ) банковской системы и как следствие отсутствие у населения свободных денежных средств и потребности в кредитных карточках. Но, несмотря на это, в перспективе можно ожидать повсеместного внедрения в России такой важной части автоматизированной банковской системы, как сети банкоматов.