163544 (Информационное обеспечение и механизм работы электронных денег)
Описание файла
Документ из архива "Информационное обеспечение и механизм работы электронных денег", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "финансовые науки" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "курсовые/домашние работы", в предмете "финансовые науки" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "163544"
Текст из документа "163544"
42
Нижегородский Государственный Университет
им. Н.И. Лобачевского
Финансовый факультет
Специальность «Финансы и кредит»
Дисциплина «Информационные системы в экономике»
КУРСОВАЯ РАБОТА
По теме: « Информационное обеспечение и механизм работы электронных денег»
Выполнил: студент группы 13-Ф-58
заочного отделения Коршунов Д.В.
зачетная книжка № 051349
Научный руководитель:
Зав. Кафедрой
Ясенев Вячеслав Николаевич
Нижний Новгород, 2007
План :
Введение
Вопрос № 1 Понятие электронных денег, критерии оценки платежных систем
Вопрос № 2 Наиболее распространенные платежные системы в РФ, механизм их работы
Вопрос № 3 Риски, присущие обращению электронных денег
Вопрос № 4 Детальный механизм работы платежной системы webmoney transfer на примере установки программного обеспечения и проведения транзакции
Заключение
Список используемой литературы
Приложение № 1 Общая и детальная статистика работы WebMoney
Введение
Деньги известны с далекой древности, и появились они как результат высокого развития производительных сил и товарных отношений. Деньги – историческая категория, развивающаяся на каждом этапе товарного производства и наполняющаяся новым содержанием, которое усложняется с изменением условий производства. Переход от натурального хозяйства к товарному, а также требование соблюдения эквивалентности обмена обусловили необходимость появления денег, без участия которых невозможен массовый обмен товаров.
Таким образом, сущность денег заключается в том, что это - специфический товарный вид, с натуральной формой которого срастается общественная функция всеобщего эквивалента. Сущность денег как эко Деньги выполняют пять основных функций: мера стоимости, средство обращения, средство платежа, средство накопления и сбережения, и мировые деньги.
Все пять функций денег представляют собой проявление единой сущности денег как всеобщего эквивалента товаров и услуг. Они находятся в тесной связи и единстве. Деньги, сменяя форму стоимости, находятся в постоянном движении, движение денег при выполнении ими своих функций, представляет собой денежное обращение. Денежное обращение осуществляется в двух формах: наличной и безналичной. Наличные деньги используются: для кругооборота товаров и услуг; для расчетов по выплате заработной платы, премий, пособий, пенсий; По платежам населения за коммунальные услуги.
Налично - денежное движение осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот, металлических монет, кредитных карточек. Выпуск наличных денег осуществляет центральный государственный банк. Он выпускает наличные деньги в обращение и изымает их, если они пришли в негодность, а также заменяет деньги, на новые образцы купюр и монет. Безналичное обращение - движение стоимости без участия наличных денег: перечисление денежных средств по счетам кредитных учреждений, зачет взаимных требований. Безналичное обращение осуществляется с помощью чеков, векселей, кредитных карточек и других кредитных инструментов.
Сейчас на смену карточкам идет технология электронных денег. Многие аналитики утверждают, что современные платежные системы типа « электронных денег» кардинально изменят картину финансово – торгового мира и общества в целом. В связи с чем появились электронные деньги? Неужели не хватало традиционных способов расчета, предусмотренных законодательством?
А ведь их не так уж и мало: от элементарных расчетов наличными, до расчетов по инкассо, по аккредитиву и др. Для ответа на этот вопрос нужно обратиться к роли удаленных платежей в обществе. Реально, большинство людей в той или иной степени сталкивалось с такими системами. Примером является перевод денег в другой город. Но роль их всегда была второстепенной, и их объем в обороте каждого конкретного лица был пренебрежимо мал.
Картина кардинально изменилась с развитием Интернета, с всеобщей телекоммуникатизацией общества, давшей средство в любой момент получить или передать изображение, текст или речь в любую точку планеты. При этом передать дешево. Именно фактор цены, в доли цента за минуту, сделал Интернет, в отличие от обычного международного телефона, повседневным средством коммуникаций для миллионов людей. Как всегда, после небольшого романтического периода становления технологии, пришел момент, когда Интернет стал использоваться как инструмент для продаж. Появились Интернет-магазины. Пользователь Интернета получил возможность зайти через сеть в такой магазин, выбрать товар, узнать (а иногда даже обсудить) цену, оплатить его и получить. Получить прямо через сеть, если речь идет о программном обеспечении, почтой, если покупается компакт-диск или книга, курьером или любым другим из многочисленных используемых на Западе методов доставки. Бизнес в Интернет сегодня- это покупки и продажи через Интернет, это интерактивная связь с заказчиком, поставщиками акционерами, это единая база знаний, коллективное ведение крупномасштабных проектов. Электронная коммерция - это торговля в режиме on- line, как оптом так и в розницу. С каждым днем все больше людей получают доступ к всемирной сети Интернет, и каждый день все больше и больше из них делают покупки в режиме on-line. Поэтому целью моей работы будет являться рассмотрения вопроса применения электронных денег, а также механизма их работы и анализ программного обеспечения работы данных платежных систем.
Вопрос № 1 Понятие электронных денег, критерии оценки
платежных систем.
Электронные деньги могут храниться в памяти компьютера, так называемой смарт-карты, или какого-либо другого устройства.
Для хранения электронных денег в компьютере требуется специальное программное обеспечение, позволяющее их получать, передавать и учитывать, а также не допускать их использование посторонними лицами. Такая программа обычно может быть скачана с сайта платежной системы бесплатно. Кроме того, компьютер должен быть подключен к сети Интернет или локальной сети для связи с другими компьютерами. Также возможен сеанс прямого соединения между компьютерами посредством телефонных сетей.
Смарт-карта представляет собой пластиковую карту с вмонтированным чипом, который по сути является микрокомпьютером. Чип обладает энергонезависимой памятью и может выполнять достаточно сложные вычисления, связанные с проведением платежа. Для использования смарт-карт необходимы специальные терминалы связанные с банком или другим процессинговым центром. Существуют устройства, позволяющие использовать смарт-карты совместно с персональным компьютером.
Во всем мире ведутся разработки других устройств, могущих хранить в себе электронные деньги. Например, уже существуют платежные системы с использованием сотовых телефонов.
Некоторые исследователи относят к электронным деньгам также карты для оплаты телефонных переговоров, для расчетов в сети бензоколонок и небольшого количества магазинов. К этой группе следует отнести карточки оплаты сотовых операторов, услуг Интернет-провайдеров и копировальных аппаратов в университетских городках. Такие способы оплаты нельзя считать электронными деньгами в полном смысле этого слова, поскольку они не соответствуют полностью определению электронных денег, данному в Директиве Европейского союза 2000/46/ЕС . Там говорится, что «электронные деньги должны приниматься в качестве средства платежа организациями, отличными от эмитента. Вышеупомянутые платежные средства этому условию не удовлетворяют, так как принимаются только эмитентами в оплату заранее определенного круга их услуг» ( 1 ) (такие платежные системы называются «закрытыми»).
Предлагается использовать характеристику «полноценные-«ценные» применительно к электронным деньгам так же, как она применяется к металлическим деньгам. При металлическом денежном обращении полноценными деньгами считаются монеты, стоимость металла в которых равна обозначенному номиналу. Неполноценные монеты имеют номинал больший, чем стоимость содержащегося в них металла.
_____________________________________________
1. Квашин С.С., Кокин А.С. Электронные деньги как перспектива развития налично-денежного оборота в РФ. Н.Новгород , изд. Нижегородского госуниверситета – с. 12
Для успешного обращения электронные деньги должны иметь ряд характеристик , выгодно отличающих их от других видов денег:
1 Безопасность. Шифрование электронных денег должно исключать возможность их фальсификации;
2 Анонимность. Все участники сделок с применением электронных денег должны оставаться анонимными. В то же время должен сохраняться в тайне и сам факт платежа в пользу кого бы то ни было. Органы государственной власти выступают против этой характеристики электронных денег, поскольку она препятствует контролю государства за совершением платежных операций
3 Портативность. Возможность использования электронных денег Должна зависеть от местоположения пользователя. Электронные деньги должны легко вводиться в компьютерные сети и выводиться из них в переносные устройства без всяких ограничений;
4. Двунаправленность. Электронные деньги должны быть легко переводимы другим пользователям и обратно напрямую, без участия каких-либо посредников (в отличие от современных карточных систем);
5. Автономность. Электронные деньги должны передаваться из рук в руки без необходимости проверки их подлинности с помощью третьих лиц;
6.Делимость. Электронные деньги должны быть легко делимы на части с необходимой суммой. Это позволит использовать электронные деньги в сделках любого размера;
7.Неограниченная длительность. Электронные деньги должны иметь способность обращаться или храниться сколь угодно долго. Но электронные деньги могут быть утрачены в случае разрушения памяти электронного устройства, где они хранились. Такие электронные деньги могут быть признаны ничтожными, если их эмитент прекратил свою деятельность;
8. Повсеместная принимаемостъ. Электронные деньги должны быть признаваемы и принимаемы в качестве средства платежа на большой территории. Это должно обеспечиваться известностью и надежностью эмитента, а также повсеместным доверием к нему;
9. Дружественность. Электронные деньги должны обеспечивать легкость как при их получении, так и при расходовании. Простота и доступность использования электронных денег приводит к их повсеместному распространению;
10. Свобода выбора денежной единицы. Электронные деньги в чистом виде могут быть эмитированы неправительственными организациями и названы как угодно. Эти денежные единицы могут обращаться параллельно и составлять конкуренцию как традиционной денежной единице, так и друг другу.
Как видим, электронные деньги на сегодняшний день являются самой прогрессивной формой денег. Их распространение и повсеместное использование способны увеличить быстроту и удобство совершения платежных операций. Тем самым роль денег в экономике приобретает еще большую значимость
Критерии оценки платежных систем
Важным критерием оценки платежной системы с использованием электронных денег является факт того, выступает эмитент как банковская организация или нет. Во всех странах банки подвергаются достаточно строгому специальному регулированию. В общем случае под регулирование подпадают организации, принимающие вклады. Вопрос заключается в том, считать ли вкладом деньги, полученные в обмен на электронные деньги при их эмиссии. Как известно, вклад должен быть возвращен, а также не является деньгами, полученными взамен товара, услуги или как залог. Обычно платежные системы позиционируют свою деятельность как платежные услуги, то есть принимают денежные средства для проведения платежей, что не считается вкладом. С одной стороны, это упрощает их деятельность, с другой стороны пользователи не являются столь защищенными , как вкладчики, для которых создан механизм обязательного резервирования. В этом плане более надежной следует считать платежную систему, где эмитентом выступает банковская организация, которая обязана выполнять определенные нормативы ликвитности и платежеспособности. А в целом эмитенты электронных денег нуждаются в особом регулировании, возможно, включающем даже страхование.
Существуют платежные системы с единственным эмитентом или несколькими. Когда эмитент всего один, он либо единолично эмитирует электронные деньги и передает их другим участникам, либо выдает право на эмиссию от своего имени. Когда эмитентов несколько, они действуют чаще всего независимо и не отвечают по обязательствам друг друга. Электронные деньги пока не являются законным платежным средством и их использование базируется на специальных договоренностях. Если владелец электронных денег пожелает вернуть их эмитенту, он должен знать, как будет организована эта процедура. В случае единственного эмитента только он несет ответственность за обеспечение электронных денег, если эмитентов несколько, то возникает проблема разделения ответственности. Когда эмитент отслеживает передвижение своих электронных денег, это имеет свои преимущества и недостатки. С одной стороны, это существенно снижает риск их подделки и незаконного использования, а также дает возможность восстановления утраченных электронных денег ( например, в случае порчи носителя ). С другой стороны, это полностью нарушает принцип анонимности платежей и облегчает налоговый контроль ( что обычно не приветствуется пользователями ). Платежные системы должны информировать своих клиентов о степени нарушения анонимности их поведения и четко разъяснять, в каком случае риск утраты электронных денег ложится на эмитента, а в каком – на пользователя.
« Можно привести еще ряд критериев, позволяющих так или иначе оценить особенности конкретной платежной системы с использованием электронных денег.
| Критерий | Смысловое содержание |
| Универсальность | Возможность работы с несколькими платежными инструментами ( карточки, чеки, электронные деньги и т.д.) |
| Активность или признанность системы | Оценка полученных из различных источников сведений о реальной работе электронной платежной системы. Можно выделить ряд ступеней активности:: система не работает совсем, система поддерживается несколькими Интернет-магазинами, система проводит платежи регулярно и работает со значительным количеством торговых структур. |
| Скорость | Наличие или отсутствие задержки между оплатой клиентом товара и услуг и получением денег электронным магазином |
| Микроплатежи | Степень эффективности электронной платежной системы для платежей небольших сумм |
| Специальное программное обеспечение | В ряде случаев для осуществления платежа требуется установка особого программного обеспечения или модификация старого |
| Регистрация в режиме он-лайн | Возможность регистрации в электронной платежной системе через Интернет |
| Возврат денег | Наличие встроенной в электронную платежную систему возможности возврата денег при отказе клиента от сделки |
| Затраты | Величина расходов, связанных с участием в электронной платежной системе. Учитывается как стоимость регистрации, так и абонентская плата и плата за проведение сделок. |
| Стойкость алгоритмов шифрования | Уровень, декларированный разработчиками электронной платежной системы. Может быть приемлимым или недостаточным |
| Соответствие правовым нормам РФ. | Уровень, декларированный разработчиками электронной платежной системы. Может быть неполным, или могут отсутствовать данные о законодательных актах, которыми регулируется работа системы |
| Документальное подтверждение | Возможность проверки транзакций в электронной платежной системе, получение выписки в бумажной форме по результатам сделки |
| Сертификаты и лицензии | Наличие сертификата/лицензии , выданных авторитетными организациями |
| Банк или процесинговая компания | Любая электронная платежная система должна обслуживаться банком или специализированной финансовой организацией. Представляется, что для российской платежной системы предпочтительней опереться на отечественный банк, чем на оффшорный. |
| Описание компании | Степень информационной открытости ( полнота, ясность и доступность) |
Как видно из таблицы, для объективной оценки преимуществ и недостатков конкретного типа электронных денег следует обращать внимание на практически все их особенности , начиная от характеристики эмитента и заканчивая оформлением сайта платежной системы.»( 1 ) В целом, критический анализ обращения электронных денег должен помочь выявить правильный путь их развития с целью формирования устойчивого и эффективного обращения. В следующем вопросе я хотел бы остановиться на анализе работы платежных систем.
