162712 (Финансовое оздоровление ОАО "Дальсвязь"), страница 5
Описание файла
Документ из архива "Финансовое оздоровление ОАО "Дальсвязь"", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "финансовые науки" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "курсовые/домашние работы", в предмете "финансовые науки" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "162712"
Текст 5 страницы из документа "162712"
Рассчитываем бюджет необходимых затрат на основные материалы и энергию.
Таблица 3.4 – Бюджет затрат на основные материалы
| Показатели | 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | 5 квартал | 6 квартал | 7 квартал | 8 квартал | Итого |
| А | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| Прогнозная выручка | 4936,23 | 5133,68 | 5339,03 | 5552,59 | 5774,69 | 6005,68 | 6245,91 | 6495,74 | 45483,54 |
| Стоимость сырья и материалов, руб/руб | 0,058 | 0,058 | 0,058 | 0,058 | 0,058 | 0,058 | 0,058 | 0,058 |
|
| Стоимость сырья и материалов на 1 руб. без НДС | 0,01 | 0,01 | 0,01 | 0,01 | 0,01 | 0,01 | 0,01 | 0,01 |
|
| Суммарная стоимость сырья и материалов, млн. руб. | 286,30 | 297,75 | 309,66 | 322,05 | 334,93 | 348,33 | 362,26 | 376,75 | 2638,05 |
| Технологический запас на начало квартала (5% от стоимости на текущий квартал), млн. руб. | 586,00 | 14,89 | 15,48 | 16,10 | 16,75 | 17,42 | 18,11 | 18,84 | 703,59 |
| Технический запас на конец квартала (5% от стоимости на следующий квартал), млн. руб. | 14,89 | 15,48 | 16,10 | 16,75 | 17,42 | 18,11 | 18,84 | 19,40 | 136,99 |
| Стоимость электроэнергии на 1 руб. | 0,038 | 0,038 | 0,038 | 0,038 | 0,038 | 0,038 | 0,038 | 0,038 |
|
| Суммарная стоимость электроэнергии, млн. руб. | 187,58 | 195,08 | 202,88 | 211,00 | 219,44 | 228,22 | 237,34 | 246,84 |
|
| Требуемые затраты на сырье и материалы и , млн. руб. | 97,23 | 493,43 | 513,17 | 533,69 | 555,04 | 577,24 | 600,33 | 624,16 | 2071,45 |
| в т.ч. НДС, тыс. руб | 14,83 | 75,27 | 78,28 | 81,41 | 84,67 | 88,05 | 91,58 | 95,21 | 315,98 |
| Требуемые затраты на сырье и материалы без НДС, тыс. руб. | 82,40 | 418,16 | 434,89 | 452,28 | 470,37 | 489,19 | 508,76 | 528,95 | 1755,46 |
Требуемые затраты на сырье и материалы рассчитываются следующим образом: суммарная стоимость сырья и материалов на производство уменьшается на стоимость запасов на начало квартала и увеличивается на стоимость необходимого запаса на конец квартала. Всего затраты составят 1755,46 млн. руб. без учета НДС.
Таблица 3.6 – График денежных выплат поставщикам
| Показатель | Квартал | Итого: | ||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | |||
| Задолженность поставщикам на начало периода | ||||||||||
| Оплата за материалы по кварталам: | ||||||||||
| 1-ый | 48,62 | 48,62 |
|
|
|
|
|
| -97,23 | |
| 2-ой |
| 246,71 | 246,71 |
|
|
|
|
| 493,43 | |
| 3-ий |
|
| 256,58 | 256,58 |
|
|
|
| 513,17 | |
| 4-ый |
|
|
| 266,85 | 266,85 |
|
|
| 533,69 | |
| 5-ый |
|
|
|
| 277,52 | 277,52 |
|
| 555,04 | |
| 6-ой |
|
|
|
|
| 288,62 | 288,62 |
| 577,24 | |
| 7-ой |
|
|
|
|
|
| 300,17 | 300,17 | 600,33 | |
| 8-ой |
|
|
|
|
|
|
| 624,16 | 624,16 | |
| Всего выплат поставщикам | 48,62 | 198,10 | 503,30 | 523,43 | 544,37 | 566,14 | 588,79 | 924,32 | 3799,82 | |
| в т.ч. НДС | 7,42 | 30,22 | 76,77 | 79,85 | 83,04 | 86,36 | 89,81 | 141,00 | 579,63 | |
Предприятие осуществляет расчет с поставщиками – 50% в текущем периоде и 50% в следующем периоде. Общий объем выплат поставщикам за сырье, материалы и электроэнергию составит взаверешении финансового оздоровления 3799,82 млн. руб.
Таблица 3.7 – Бюджет затрат на оплату труда основных рабочих и общепроизводственных затрат
| Показатели | 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | 5 квартал | 6 квартал | 7 квартал | 8 квартал | Итого |
| 1 Прогнозная выручка | 4936,23 | 5133,68 | 5339,03 | 5552,59 | 5774,69 | 6005,68 | 6245,91 | 6495,74 | 45483,54 |
| 2 Норматив затрат на оплату труда на 1 руб. | 0,31 | 0,31 | 0,31 | 0,31 | 0,31 | 0,31 | 0,31 | 0,31 |
|
| 3 Оплата труда производственного персонала (1*2) | 1530,23 | 1591,44 | 1655,10 | 1721,30 | 1790,15 | 1861,76 | 1936,23 | 2013,68 | 14099,90 |
| 4 Норматив переменных общепроизводственных затрат на ед. | 0,09100 | 0,09100 | 0,09100 | 0,09100 | 0,09100 | 0,09100 | 0,09100 | 0,09100 |
|
| 5 Переменные общепроизводственные затраты (1*4) | 449,20 | 467,16 | 485,85 | 505,29 | 525,50 | 546,52 | 568,38 | 591,11 | 4139,00 |
| 6 Норматив постоянных общепроизводственных затрат на ед. | 0,21 | 0,21 | 0,21 | 0,21 | 0,21 | 0,21 | 0,21 | 0,21 |
|
| 7 Постоянные общепроизводственные затраты (1*6) | 1031,67 | 1072,94 | 1115,86 | 1160,49 | 1206,91 | 1255,19 | 1305,39 | 1357,61 | 9506,06 |
| 8 Суммарные общепроизводственные затраты (5+7) | 1480,87 | 1540,10 | 1601,71 | 1665,78 | 1732,41 | 1801,70 | 1873,77 | 1948,72 | 13645,06 |
| 9 Амортизация ( | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 2400 |
| 10 Оплата общепроизводственных затрат (8-9) | 1180,87 | 1240,10 | 1301,71 | 1365,78 | 1432,41 | 1501,70 | 1573,77 | 1648,72 | 11245,06 |
квартальная)Из таблицы следует, что за время финансового оздоровления общепроизводственные затраты составят 11245,06 млн. рублей.
