162310 (Специфика финансов коммерческого банка), страница 10
Описание файла
Документ из архива "Специфика финансов коммерческого банка", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "финансовые науки" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "курсовые/домашние работы", в предмете "финансовые науки" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "162310"
Текст 10 страницы из документа "162310"
Мерой достаточности капитала служит показатель соотношения банковского капитала и портфеля активов (Capital-to-assets ratio). На протяжении нескольких лет в мировой банковской практике этот показатель претерпевал различные изменения. В 80-х годах вопрос о методологии оценки банковского капитала стал предметом дискуссий в международных финансовых организациях. Цель заключалась в выработке общих критериев достаточности капитала, применяемых для разных субъектов банковского сообщества независимо от их страновой принадлежности. В 1988 году Базельский комитет по регулированию и методам надзора за банками принял общие принципы расчета показателя капитал/активы.
Другие привлеченные средства
В зарубежной банковской практике наряду с привлечением депозитов банки часто используют другие формы привлечения денежных средств. К наиболее распространенным формам недепозитных операций относят:
Евродолларовые займы - один из способов внешних заимствований характеризующийся следующими параметрами:
- местонахождение рынка - Европа
- размер рынка измеряется сотнями миллиардов долларов
- сроки займов в среднем 3 -5 лет, что по российским меркам является - сверхдолгосрочным
- данные заимствования едва ли не самые дешевые из-за большого объема предложения на мировом рынке
- выпуск евродолларовых облигаций не требует обеспечения
- выпуск облигаций в отличие от акций не приводит к размыванию капитала.
Выпуск ценных бумаг для резидентов - один из способов привлечения дополнительных ресурсов для коммерческих баков.
-
Выпуск облигаций
-
Выпуск векселей
-
Выпуск депозитных и сберегательных сертификатов
Ресурсная база, как микроэкономический фактор, оказывает прямое влияние на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Сами масштабы деятельности коммерческого банка, а, следовательно, и размеры доходов, которые он получает, жестко зависят от размеров тех ресурсов, которые банк приобретает на рынке ссудных и депозитных ресурсов. Отсюда возникает конкурентная борьба между банками за привлечение ресурсов.
Ограниченность ресурсов, связанная с развитием банковской конкуренции, ведет к тесной привязке к определенным клиентам. Если круг этих клиентов узок, то зависимость от них банка очень высока. Поэтому банкам нужна грамотная депозитная политика, в основу которой ставится поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.
Меры, которые, на наш взгляд, необходимо принимать являются следствием проблем описанных выше:
1. Меры макроэкономического характера:
- небольшое снижение ставки рефинансирования и доходности государственных ценных бумаг, с принятием правила изменения ставки не чаще чем один раз в определенный период (например - квартал) на законодательном уровне;
- более мягкая денежно-кредитная политика (осторожное увеличение денежной массы при подконтрольной инфляции);
- снижение налога на прибыль банков до общего уровня обложения прибыли юридических лиц;
- Принятие Земельного кодекса и Закона “Об ипотеке”, которые сделали бы оборот земли реальностью.
- изменение величины норматива Н11, что позволит банкам, по крайней мере устойчивым, принимать вклады граждан в сумме, превышающей величину собственного капитала.
- изменение величины норматива Н8 для специализированных банков, что поможет им нормально работать, имея прочную ресурсную базу в одной отрасли, не превышая указанного норматива в несколько раз. Примером тому может служить ДВСКБанк устойчиво и прибыльно работающий со средствами пенсионного фонда;
- снижение количества обязательных экономических нормативов до уровня при котором банки смогли бы эффективно оперировать ими. За последние семь лет инструкция №1 изменялась восемь раз. И можно с уверенностью утверждать, что процесс будет продолжаться как из-за введения нового плана счетов, так и из-за меняющейся экономической ситуации.
- далее, следует минимизировать налогообложение сумм резервов, формируемых под невозврат ссуд, а именно: исключить, по крайней мере частично, из облагаемой прибыли и те резервы, которые создаются под ссуды первых двух групп риска;
- отмена необъяснимого условия, в соответствии с которым из облагаемой прибыли заемщиков вычитаются лишь процентные платежи, равные учетной ставке Центрального банка плюс три процента. Разве заемщики должны платить налоги с выплачиваемых процентов?
2. Меры микроэкономического характера:
- региональные банки, имея небольшой ресурсный потенциал должны проводить политику увеличения своей ресурсной базы.
- банкам необходимо усилить работу по привлечению мелких вкладчиков;
- нужно начать осуществление трастовых операций с денежными средствами, что регламентируется инструкцией ЦБ №63 от 2.07.97. и уже используется в западных и центральных регионах.
- особое внимание стоит обратить на лизинг. Сегодня многие предприятия не имеют средств для закупки оборудования по полной стоимости, особенно импортного, но у них вполне хватит средств для выплаты лизинговых платежей. Лизинг особенно необходим российским предприятиям, поскольку за последние 7 лет наблюдалось постоянное снижения уровня капиталовложений в основной капитал. Тем более что ряд мер в качестве поощрения лизинга уже принят: разрешение относить лизинговые платежи на себестоимость; льготы банкам, кредитующим лизинговые операции.
- банкам, для эффективного использования кредитных ресурсов, нужно продолжать вводить в использование новые технологии, в частности пластиковые карточки и торговлю через диллинговые системы. Проведение торгов в сети Интернет явилось серьезным технологическим прорывом и дало возможность создания частного диллинга. Портативный компьютер со встроенным модемом, обученный трейдер и доступ к свежим котировкам дают банку возможность размещать на краткосрочной основе часть кредитных ресурсов, которая оказалась не использованной на конец дня. Интенсивность трейдига со временем повышается, т.к. более оперативный доступ к рынку позволяет реализовать тактику “скалпирования”. Получения дополнительной прибыли за счет увеличения частоты сделок купли-продажи.
Список использованной литературы
-
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 23.02.1999 г.
-
Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит, банки. – М.: АО Финстатинформ, 1999.
-
Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. СПб.: Питер, 2003. – 256 стр.
-
Банковское дело / Под редакцией Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. – СПб.: Питер, 2002. – 384 стр.
-
Ветлицкая Т., Российская экономика: перспективы для банков, Экономический журнал, 2000.
-
Банковское дело / В. Колесников.- М.: Финансы и статистика, 2002 г.
-
Банковское дело. Справочное пособие. Под ред. Ю.А. Бабичевой. – М.: Экономика, 2003 г.
-
Захаров В.С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития // Деньги и кредит, 2000.
-
Финансы, Денежное обращение, кредит. Учебник для вузов / Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева, Л.Д. Андреева и др., Под ред. проф Л.А. Дробозиной – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2002 г.
-
Финансы в вопросах и ответах: Учеб. пособие / С.А. Белозеров, В.В. Иванов, В.В Ковалев и др.; - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2003. – 272 стр.
-
Финансы: учебник для вузов / под ред. Л.А. Дробозиной – М.: Финансы, 1999.
-
Финансы. Учебное пособие / Под ред. А.М. Ковалевой –М.: Финансы и статистика, 2000.
-
Финансы, деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Под ред. В.Е. Леонтьева, Н.П. Радковская – СПб.: Общество «Знание», 2003. 382 стр.
-
Шеремет А.Д. Финансовый анализ. – М.; Финансы и статистика, 2003.
-
Финансово-кредитный словарь
-
«Росбанк» №1, №2. Ежемесячный журнал
-
«Справочник экономиста» Ежемесячный журнал
-
«Финансовая Россия»
-
«Экономика и жизнь»
-
Отчет по производственной практике, 2005 г.
-
Гарант
-
Консультант плюс
-
Рефераты: экономика
-
Рефераты по экономике: рефераты, дипломные и курсовые работы.
-
Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: Финансы и статистика, 2001.