162188 (Семейный бюджет и способы его формирования), страница 2

2. Планирование финансов на уровне домашнего хозяйства

2.1 Процесс планирования финансов на хозяйственном уровне. Анализ доходов и расходов

Для большинства населения понятие «планирование финансов» связано с теми людьми, которые зарабатывают больше, чем тратят (доходы превышают расходы) и должны крепко подумать, как использовать образовавшуюся прибыль. Это – трагическое заблуждение. Планирование финансов точно так же важно, а, может быть, еще более важно для тех, у кого деньги убывают быстрее (расходы превышают доходы), чем прибывают, тех, кто тратит еще не полученные деньги (владельцы кредитных карт, например), тех, кто живет на зарплату и мучительно мечтает о ее повышении. Не нужно думать, что планирование финансов – безумно сложный процесс, с которым можно справится только с помощью высокооплачиваемого консультанта. Консультант действительно необходим, но не всегда и не для всех. Большинство шагов процесса планирования – просты и не требуют затрат. Теоретически процесс планирования финансов можно представить в виде схемы (см. схему 2.1).

«Процесс планирования финансов»

«На практике необходимо будет составить таблицу (табл. 2.1): столбцов в ней будет три, а строк для начала – две: доходная и расходная части бюджета. В качестве планируемого периода обычно выбирают месяц.
Для начала необходимо спланировать доходную часть семейного бюджета. Подумать, из каких статей будут складываться доходы семьи на планируемый месяц. Здесь должны быть учтены все источники дохода: заработная плата, государственные трансфертные платежи, доходы от собственности и т.д. В столбце «План» напротив каждой статьи проставить сумму предполагаемых поступлений в семейный бюджет. Затем добавить еще одну строку, озаглавив ее «Итого доходов», и подсчитать сумму финансовых средств, на которую семья может рассчитывать в следующий месяц.

Таблица 2.1 «Расчёт финансов семьи на месяц»

После планирования доходной части необходимо спланировать расходную часть семейного бюджета. С расходами, как правило, возникают определенные трудности: конечно, размер квартплаты и других коммунальных платежей более-менее фиксирован, но кто и когда досконально подсчитывал, сколько денег в месяц уходит на хлеб или молоко? Естественно, что суммы планируемых расходов семейного бюджета будут приблизительными, важно лишь ограничить определенные рамки. В итоговой строке подсчитываем, какую сумму семья может позволить себе потратить в следующем месяце. Если семья относится к тем, кто для совершения крупных покупок предпочитает копить, а не пользоваться кредитами, то необходимо внесите в бюджет еще одну строку «Накопления». Суммы из этой строки переносите из периода в период нарастающим итогом до тех пор, пока не накопится нужное количество средств.
Еще одна необходимая статья – «Резерв». Семейный бюджет обязательно должен предусматривать средства на непредвиденные расходы, будь то незапланированные покупки, деньги на срочное лечение или другие экстренные нужды.

Теперь необходимо проанализировать, хватит ли предполагаемых доходов на предполагаемые расходы. Для этого из суммы в строке «Итого доходов» вычтете «Итого расходов», «Накопления» и «Резерв». Если остаток получился отрицательным, необходимо найти рациональное решение, отказываться от некоторых трат или обсудить возможность дополнительного заработка. Значительно упростить и ускорить процесс семейного бюджетирования могут специальные программы, – в частности, X-Cash «Семейный бюджет», «Home Station 1.2. Бухгалтерия для дома» или AceMoney Lite.» ⁸

2.2 Способы правильно распределить семейный бюджет, проанализировав экономическую специфику государства на данный момент

Для того чтобы правильно распределить семейный бюджет нужно четко определить, на что потратить деньги самым наилучшим образом. Начать с планирования средств «на собственное усмотрение» – это ключ к успешному исполнению бюджета.

Итак, ежемесячно некоторые расходы не претерпевают изменений – это плата за жилье, машину, страховку, коммунальные платежи, поход в бакалейную лавку. Плюс минус в каких-то пределах. То есть эти расходы, фактически, носят фиксированный характер. Суммируйте все подобные расходы и вычтите полученную сумму из ваших ежемесячных доходов – и вы получите искомые деньги из категории дохода «на собственное усмотрение».
Так вот, это и есть те средства, которые вы можете потратить на удовлетворение собственных желаний.

Если вы начнете тратить больше полученной суммы, значит, вы живете не по средствам.

Цель успешного планирования бюджета – научиться жить в рамках дохода, оставшегося после всех фиксированных вычетов, который мы назвали «на собственное усмотрение».

Установив для себя, сколько вы можете тратить в месяц, вы вплотную подойдете к определению того, как вы хотите потратить эти деньги.

По мере приближения каждого нового месяца, скажем, 20-го числа предыдущего, составьте список своих желаний.

Одни из них будут в категории «нужды», вторые попадут в разряд «желания».

Определитесь с нуждами в первую очередь.

Если вы вышли за рамки вашего бюджета «на собственное усмотрение» раньше, чем рассчитали расходы на все нужды, тогда примените испробованное средство – приоритет.

Именно умение определять первостепенные нужды и составляет основу бюджетного планирования: вы выбираете способы траты средств, но только до того момента, когда у вас все еще остаются деньги для удовлетворения сделанного выбора.

Одно из ощутимых преимуществ ежемесячного плана расходов состоит в том, что вы можете легко его поменять без того, чтобы ставить под угрозу свои финансовые дела. В конечном счете, план расходов сводится к следующему – если вы выбрали цель, какова бы она ни была, то уж, пожалуйста, придерживайтесь ее, а не бросайтесь совершать другие покупки, которых вам вдруг захотелось. Это как раз та западня, в какую попадают многие семьи, когда начинают выходить за рамки дохода «на собственное усмотрение». Это путь к нарастанию долгов. И падение может быть очень болезненным, как и в случае с Соединенными Штатами, которые получили урок ипотечного и кредитного кризиса в текущем году.

Оставайтесь в рамках вашего дохода «на собственное усмотрение, и вы никогда не узнаете, что значит попасть в долговую зависимость. Таким образом, вы не подорвете свой бюджет, или план расходов.

Кроме того, вам следует придерживаться следующих принципов:

Определитесь, на какую сумму вы будете ежемесячно пополнять свой сберегательный счет в банке.

Теоретически этой цели вполне бы отвечали 10% от вашей зарплаты, если вы это можете себе позволить.

Старайтесь не прибегать к кредитной карте или снятию денег со сберегательного счета при оплате некоторых возникающих счетов, таких, как расходы по страховке, плата за обучение, налоги на собственность и другие.

Если вы в курсе, что через, скажем, три месяца, у вас появится новая статья расходов, то подготовьтесь к этому и спланируйте все заранее. Не оставляйте выделенные на эти цели деньги на текущем счету, поскольку можно забыть, на что они приготовлены и – потратить.

Чтобы все было по правилам, отведите для этих расходов отдельный сберегательный счет – он поможет правильно распорядиться средствами по мере возникновения новых расходов и задач.

Эти деньги пригодятся и на уплату страховки, и на затраты на отдых на Рождество. Только спланируйте все заранее и экономьте. Вот и весь секрет успешного семейного бюджета.⁹

2.3 Источники формирования доходов семьи

Несмотря на разнообразие источников поступления доходов, которые мы рассматривали во второй главе, все же главными составляющими денежных доходов населения являются оплата труда, доходы от предпринимательской деятельности и собственности, а также результаты от проводимой социальной политики государства. Средства, получаемые населением, работающим по найму, в порядке вознаграждения владельцев фактора производства (труда), составляют решающую часть доходов этой группы населения заработная плата, доходы типа заработной платы на предприятиях, в кооперативах и т.д., доходы от собственного хозяйства и пр. Анализ тенденций перспективного развития оплаты фактора труда свидетельствует о том, что данный вид дохода сохранит свою ведущую роль в формировании общего объема денежных доходов на долгосрочную перспективу.

При доминирующей роли заработной платы в формировании общей суммы доходов формируются такие качества, как предприимчивость, инициатива. В случае повышения роли выплат по линии государственных программ помощи нередко происходит формирование пассивного отношения к производственной деятельности, психологии иждивенчества.

Денежные доходы населения, получаемые через финансово-кредитную систему, представляются в виде:

выплат то государственному страхованию;

банковских ссуд на индивидуальное жилищное строительство, хозяйственное обзаведение молодым семьям, членам потребительских товариществ (например, на садовое строительство);

• процентов по вкладам в сберегательных кассах, начисляемых по итогам года;

• доходов от увеличения стоимости акций, облигаций, выигрышей и погашении по займам;

• выигрышей по лотереям;

• временно свободных средств, образующихся в результате покупки товаров в кредит;

• выплат различного рода компенсаций (увечья, ущерб и пр.).

Прочие денежные поступления включают выручку населения от продажи вещей через комиссионные и скупочные магазины и др.

3. Влияние социальной политики государства на семейный бюджет

3.1 Понятие. Сущность

Социальная политика – это деятельность государства, других экономических субъектов, направленная на обеспечение достойных условий жизни и труда. Социальная политика занимает приоритетное место в социально ориентированной рыночной экономике. Она выражает конечные цели и результативность социальной рыночной экономики. Иными словами, эффективная социальная политика является одной из основных целей социальной рыночной экономики и в то же время – фактором, поскольку рост благосостояния, уровня жизни населения способствует повышению ее результативности. Кроме того, социальная рыночная экономика предъявляет повышенные требования к уровню образования, квалификации, здоровью, культуре и духовности. Все это обуславливает ускоренное развитие социальной сферы в современном обществе. Социальная политика осуществляется на разных уровнях хозяйствования: микроуровне, макроуровне, интеграционном уровне, мировом уровне. На микроуровне проводится социальная политика отдельных хозяйствующих субъектов экономики (фирм, предприятий, организаций). На макроуровне осуществляется общегосударственная и региональная социальная политика. Интеграционный уровень предполагает реализацию скоординированной социальной политики двух и более стран. Мировая социальная политика нацелена на решение глобальных социальных проблем. Проведение социальной политики требует выделения соответствующих экономических ресурсов, создания социальной инфраструктуры. Социальная политика нацелена на становление и развитие в обществе стабильных социальных отношений, системы социальной защиты населения, создание условий для постоянного роста уровня и качества жизни граждан.

3.2 Система социальной защиты

Неотъемлемым элементом социальной политики является социальная защита населения. Социальная защита населения – это комплекс экономических, социальных и правовых мер, а также совокупность институтов, обеспечивающих всем гражданам равные возможности для поддержания определенного уровня жизни, а также поддержку отдельных социальных групп населения. Рынок не в состоянии обеспечить своим участникам гарантированный доход и занятость. Граждане в силу многих причин различаются по уровню доходов, состоянию здоровья, существуют безработные, инвалиды, неполные семьи и др. Одна из задач социальной рыночной экономики – создание эффективной системы социальной защиты. Этим социальная рыночная экономика отличается от чистого капитализма или классического рынка, не обеспечивающего социальную защиту населению, предоставление равных возможностей в сфере потребления важнейших благ и услуг.

«К важнейшим гарантиям социальной защиты относятся: охрана труда и здоровья граждан;

минимальный размер оплаты труда;

государственная поддержка семьи, материнства, отцовства и детства, инвалидов и пожилых людей;

установление государственных пенсий и пособий;

развитие системы социальных служб».