161738 (Оценка инвестиций предприятия), страница 4
Описание файла
Документ из архива "Оценка инвестиций предприятия", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "финансовые науки" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "курсовые/домашние работы", в предмете "финансовые науки" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "161738"
Текст 4 страницы из документа "161738"
Для планируемых объемов производства и реализации продукции недостаточно имеющихся производственных мощностей предприятия. Поэтому необходимо увеличение производственной мощности за счет:
-
покупки корпуса «Б», состоящего из двух цехов по цене 1500 тыс. руб.;
-
покупки дополнительной единицы универсального оборудования для производства продукции «Тюльпан» по цене 500 тыс. руб.;
-
покупки поточной линии для расширения производства продукции «Астра» по цене 2000 тыс. руб.
Расширение производства и покупку дополнительных производственных мощностей планируется произвести на 2-м году деятельности предприятия, так как необходимо провести НИОКР по разработке и внедрению новой продукции, что займет 1 год. Затраты на НИОКР планируются в размере 600 тыс. руб.
Таблица 12 План производства и реализации в соответствии со стратегией
Годы | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Кварталы | 1 | 2 | 3 | 4 | 1 | 2 | 3 | 4 | 1 | 2 | 3 | 4 | 1 | 2 | 3 | 4 | 1 | 2 | 3 | 4 | ||||||||||||||||||||||||||
Корпус «А» | Цех № | 1 | З/А | *** | *** | В/А | З/А | *** | *** | В/А | З/А | *** | З/А | *** | *** | В/А | З/А | *** | *** | В/А | З/А | *** | ||||||||||||||||||||||||
2 | В/А | З/А | *** | *** | В/А | З/А | *** | *** | В/А | З/А | *** | З/А | *** | *** | З/А | *** | *** | В/А | З/А | З/А | ||||||||||||||||||||||||||
3 | *** | В/А | З/А | *** | *** | В/А | З/А | *** | *** | В/А | З/А | *** | *** | З/А | *** | *** | В/А | З/А | *** | *** | ||||||||||||||||||||||||||
4 | З/А | *** | В/А | З/А | *** | В/А | З/А | *** | В/А | З/А | З/А | *** | В/А | З/А | *** | В/А | З/А | *** | В/А | З/А | ||||||||||||||||||||||||||
Корпус «Б» | Цех № | 1 | Н/А | Н/А | Н/А | З/А | В/А | З/А | В/А | З/А | В/А | З/А | В/А | З/А | В/А | З/А | В/А | З/А | В/А | З/А | В/А | З/А | ||||||||||||||||||||||||
2 | Н/Т | З/Т | *** | *** | В/Т | З/Т | *** | *** | В/Т | З/Т | *** | *** | В/Т | З/Т | *** | *** | ||||||||||||||||||||||||||||||
Склад (тыс. шт.) | Астра | Производство | 1 | 1 | 1 | 1 | 2 | 2 | 1 | 1 | 3 | 1 | 1 | 0 | 2 | 1 | 1 | 1 | 2 | 2 | 2 | 0 | ||||||||||||||||||||||||
Реализация | 0 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1,9 | 1,9 | 1,2 | 1 | 1,7 | 1,7 | 1,6 | 0 | 1,6 | 1,4 | 1 | 1 | 1,4 | 1,4 | 1,4 | ||||||||||||||||||||||||||
Неудовлетворенный спрос | 2,2 | 1,2 | 1,2 | 1,2 | 0,9 | 0,0 | 0,0 | 0,7 | 0,7 | 0,0 | 0,0 | 0,1 | 1,6 | 0,0 | 0,2 | 0,6 | 0,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||||||||||||||||||||||||||
Остаток на складе | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0,1 | 0,2 | 0 | 0 | 1,3 | 0,6 | 0 | 0 | 0,4 | 0 | 0 | 0 | 0,6 | 1,2 | 1,8 | ||||||||||||||||||||||||||
Тюльпан | Производство | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||||||||||||||||||
Реализация | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0,5 | 0,5 | 0 | 0 | 0,7 | 0,3 | 0 | 0 | 0,9 | 0,1 | 0 | ||||||||||||||||||||||||||||||
Неудовлетворенный спрос | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,3 | 0,5 | 0,0 | 0,0 | 0,5 | 0,7 | 0,0 | 0,4 | 0,7 | 0,9 | 0,0 | 0,8 | 0,9 | ||||||||||||||||||||||||||||||
Остаток на складе | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0,5 | 0 | 0 | 0 | 0,3 | 0 | 0 | 0 | 0,1 | 0 | 0 |
Для покупки помещения и оборудования, а также покрытия расходов на НИОКР и освоение нового рынка планируется взять долгосрочный кредит по ставке 10% годовых в сумме 4840 тыс. руб. Отдавать кредит планируется поквартально равными частями, в течение четвертого-пятого годов деятельности.
В таблицах 13 и 14 приведен расчет затрат на производство продукции «Астра» и «Тюльпан».
Таблица 13 Затраты на выпуск продукции "Астра", тыс. руб.
Статьи затрат | Ставка затрат | № года | ||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ||||
Материальные затраты | 0,5 тыс. руб./шт. | 2000,0 | 3000,0 | 2500,0 | 2500,0 | 3000,0 | ||
Трудовые затраты | 0,35 тыс. руб./шт. | 1400,0 | 2100,0 | 1750,0 | 1750,0 | 2100,0 | ||
Отчисления на социальные нужды | 546,0 | 819,0 | 682,5 | 682,5 | 819,0 | |||
Всего прямых затрат | 3946,0 | 5919,0 | 4932,5 | 4932,5 | 5919,0 | |||
Цеховые расходы | 394,6 | 394,6 | 394,6 | 394,6 | 394,6 | |||
Общезаводские расходы | 197,3 | 197,3 | 197,3 | 197,3 | 197,3 | |||
Всего операционных затрат | 4537,9 | 6510,9 | 5524,4 | 5524,4 | 6510,9 |
Таблица 14 Затраты на выпуск продукции "Тюльпан", тыс. руб.
Статьи затрат | Ставка затрат | № года | ||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ||
Материальные затраты | 1 тыс. руб./шт. | 0,0 | 1000,0 | 1000,0 | 1000,0 | |
Трудовые затраты | 0,7 тыс. руб./шт. | 0,0 | 700,0 | 700,0 | 700,0 | |
Отчисления на социальные нужды | 0,0 | 273,0 | 273,0 | 273,0 | ||
Всего прямых затрат | 0,0 | 1973,0 | 1973,0 | 1973,0 | ||
Цеховые расходы | 197,3 | 197,3 | 197,3 | 197,3 | ||
Всего операционных затрат | 197,3 | 2170,3 | 2170,3 | 2170,3 |
Аналогично первому разделу рассчитываем амортизационные отчисления помещений и оборудования. Расчет амортизации корпуса «А» приведен в таблице 6. Расчет амортизации корпуса «Б» и оборудования – табл. 15,16.