161453 (Налогообложение прибыли предприятия), страница 7
Описание файла
Документ из архива "Налогообложение прибыли предприятия", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "финансовые науки" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "курсовые/домашние работы", в предмете "финансовые науки" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "161453"
Текст 7 страницы из документа "161453"
Ведомость НДС по продаже за декабрь отчетного года
| № | Наименование поставщика | ИНН | № и дата счета-фактуры | Сумма всего, руб. | Сумма без НДС, руб. | Сумма НДС, руб. | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |||||
| 1 | НДС с дебиторской задолженности, ранее списанной в убыток | 9600 | 8135,59 | 1464,41 | |||||||
| 2 | ООО «Белка» | 71074536914 | № 35 от 16.12.06 г. | 3500000 | 2966101,69 | 533898,31 | |||||
| Итого: | - | - | 3509600 | 2974237,28 | 535362,72 | ||||||
Таблица № 3
Расчет налогового оклада по НДС за декабрь месяц отчетного
| № | Показатель | Сумма, руб. |
| 1 | Сумма «входного» НДС: - оплаченного - неоплаченного - не включенного в издержки производства | 41288,64 2008,98 39279,66 - |
| 2 | Сумма начисленного НДС: - от реализации готовой продукции - от прочих доходов | 535362,72 533898,31 1464,41 |
| 3 | Налоговый вычет по НДС | 41288,64 |
| 4 | Списание «входного» НДС на источник приобретения | - |
| 5 | Льготы по НДС | - |
| 6 | Налоговый оклад | 494074,08 |
Таблица № 4.1
Расчет налога на имущество предприятия за отчетный год
| Дата | Первоначальная стоимость | Амортизация основных средств | Остаточная стоимость |
| 01.01. прошл. года | 820000 | 225 670 | 594330 |
| 01.02. | 820000 | 231 224 | 588776 |
| 01.03. | 820000 | 236 778 | 583222 |
| 01.04. | 820000 | 242 332 | 577668 |
| 01.05. | 820000 | 247 886 | 572114 |
| 01.06. | 820000 | 253 440 | 566560 |
| 01.07. | 820000 | 258 994 | 561006 |
| 01.08. | 820000 | 264 548 | 555452 |
| 01.09. | 820000 | 270 102 | 549898 |
| 01.10. | 820000 | 275 656 | 544344 |
| 01.11. | 820000 | 281 210 | 538790 |
| 01.12. | 820000 | 286 764 | 533236 |
| 01.01. | 820000 | 292 318 | 527682 |
Таблица № 4.2
Расчет налога на имущество предприятия за отчетный год
| Период | 1 квартал | 1 полугодие | 9 месяцев | Год |
| Среднегодовая стоимость | 585999 | 577668 | 569337 | 561006 |
| Налог на имущество | 3223 | 3177 | 3131 | 12342 |
Таблица № 5
Расчет транспортного налога за текущий год
| № | Наименование транспортного средства | Дата постановки на учет | Дата снятия с учета | Мощность двигателя | Количество транспортных средств | Ставка | Коэффи-циент | Сумма налога |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| 1 | Грузовой автомобиль ЗИЛ-130 | 15.03.05 | 15.03.20 | 230 | 1 | 28,6 | 1 | 6578 |
| 2 | Микроавтобус | 12.12.04 | 12.12.16 | 180 | 1 | 22 | 1 | 3960 |
| 3 | Легковой автомобиль | 20.08.04 | 12.08.12 | 110 | 1 | 15,4 | 1 | 1694 |
| Итого | - | - | - | 3 | - | - | 12232 | |
Таблица № 6
Расчет налога на прибыль и чистой прибыли
| № | Показатели | Сумма, руб. |
| 1 | Прибыль от реализации продукции Р-45 | 2031101,69 |
| 2 | Доходы от внереализационных операций: а) дебиторская задолженность, ранее списанная в убыток б) штрафы полученные в) операционные доходы | 18938,98 8135,59 3600 7203,39 |
| 3 | Расходы и потери от внереализационных операций: а) списание безнадежной дебиторской задолженности б) штрафы уплаченные в) операционные расходы | 29674 5100 0 24574 |
| 4 | Стоимость безвозмездно полученных ценностей | 2600 |
| 5 | Налогооблагаемая прибыль | 2 022 966,67 |
| 6 | Размер налога на прибыль в % | 24 |
| 7 | Сумма налога на прибыль, в том числе: а) в федеральный бюджет б) в территориальный бюджет | 485 512 131 493 354 019 |
| 8 | Чистая прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия | 1 537 454,67 |
Таблица № 7
Расчет начисленной и удержанной зарплаты за декабрь
| № | Ф.И.О. | Должность | Начислено | Удержано | К выдаче | ||||||||
| 20/1 | 20/2 | 25 | 26 | Итого | 68/2 | Итого | |||||||
| 1 | Березин П.П. | директор |
|
|
| 2500 | 2500 | 195 | 195 | 2305 | |||
| 2 | Демьянов И.И. | главный бухгалтер |
|
|
| 2200 | 2200 | 78 | 78 | 2122 | |||
| 3 | Семенов И.В. | столяр | 2000 |
|
|
| 2000 | 208 | 208 | 1792 | |||
| 4 | Миронов С.В. | столяр |
| 2000 |
|
| 2000 | 130 | 130 | 1870 | |||
| 5 | Кисляров В.Ф. | плотник | 2000 |
|
|
| 2000 | 208 | 208 | 1792 | |||
| 6 | Птицын С.А. | станочник |
| 2000 |
|
| 2000 | 208 | 208 | 1792 | |||
| 7 | Волков А.А. | маляр |
|
| 2000 |
| 2000 | 130 | 130 | 1870 | |||
|
| Итого | - | 4000 | 4000 | 2000 | 4700 | 14700 | 1157 | 1157 | 13543 | |||
Таблица № 8
Расчет в фонды социального страхования и обеспечения за декабрь
| Кредит Дебет | 20/1 | 20/2 | 25 | 26 | Итого |
| 69/1 | 116 | 116 | 58 | 136,30 | 426,30 |
| 69/2 - федеральный бюджет - страховая часть - накопительная часть | 800 240 400 160 | 800 240 400 160 | 400 120 200 80 | 940 282 658 - | 2940 882 1658 400 |
| 69/3 - ФФОМС - ТФОМС | 124 44 80 | 124 44 80 | 62 22 40 | 145,70 51,70 94 | 455,70 161,70 294 |
| 69/11 | 32 | 32 | 16 | 37,60 | 117,60 |
| Итого | 1072 | 1072 | 536 | 1259,60 | 3939,60 |
Таблица № 9
