161123 (Моделювання бізнес-ситуації: інвестування запропонованих до реалізації проектів і автоматизація маркетингових досліджень і фінансово-економічних розрахунків в бізнес-плануванні)
Описание файла
Документ из архива "Моделювання бізнес-ситуації: інвестування запропонованих до реалізації проектів і автоматизація маркетингових досліджень і фінансово-економічних розрахунків в бізнес-плануванні", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "финансовые науки" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "курсовые/домашние работы", в предмете "финансовые науки" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "161123"
Текст из документа "161123"
Курсова робота на тему:
«Моделювання бізнес-ситуації: інвестування запропонованих до реалізації проектів і автоматизація маркетингових досліджень і фінансово-економічних розрахунків в бізнес-плануванні»
Вступ
В умовах ринкової економіки інформаційне забезпечення фінансово-господарської діяльності підприємства, фірми має складну структуру і визначається різними чинниками: рівнем управління, цільовим призначенням інформації, складом користувачів і ін. На рівні підприємства, фірми основу інформаційного забезпечення фінансової діяльності складають бухгалтерські дані, зведені у фінансовий звіт. Цей документ фінансової діяльності - один з основних типів фінансової документації, в якій відбивається рівень рентабельності підприємства.
Фінансові звіти необхідні керівництву, аби бачити зв'язок між доходами і витратами підприємства, фірми (тобто рентабельність) в даний період часу. Балансові звіти необхідні, аби зробити прозорим зв'язок між активами компанії і її заборгованостями (тобто її вартість) в даний момент часу. Звіти про рух (надходженні і витраті) грошових коштів дозволяють керівництву оцінити платоспроможність компанії: чи досить у неї оборотного капіталу зараз і в майбутньому, аби продовжувати фінансові операції. Ці три типи звітів - фінансовий, балансовий і звіт про рух грошових коштів - найтіснішим чином зв'язані між собою, хоча вони і служать різним цілям і забезпечують різні перспективи загального фінансового положення компанії, складають основу плану фінансової діяльності підприємства будь-якої форми власності.
Метою курсової роботи є створення плану фінансової діяльності підприємства, яке прийняло рішення про випуск нової продукції. Для цього користувачеві пропонується розробити план фінансової діяльності підприємства.
Основною метою фінансового планування є розуміння і прогнозування фінансового майбутнього підприємства. Фінансове прогнозування застосовується для перспективної оцінки бізнес-планів, визначення потреб майбутнього фінансування і розробки внутрішнього поточного бюджету підприємства будь-якої форми власності. Прогнозування фінансового майбутнього підприємства зазвичай здійснюється на основі планів фінансової діяльності. Цей план, по суті, є просто перспективною оцінкою. Наприклад, попередній баланс відображує очікуваний стан активів і пасивів підприємства на кінець певного періоду.
Плани фінансової діяльності створюються на основі аналізу фінансової діяльності підприємства за попередній період, а також при використанні звітів про доходи і витрати компанії за цей же період, балансових звітів і інших фінансових документів.
При створенні плану фінансової діяльності необхідно брати до уваги три найважливіші аспекти, що роблять вплив на цю діяльність:
-
Середовище, що історично склалося, і тенденції зміни ринку.
-
Інформація про можливі зміни у конкурентів.
-
Основні цілі бізнесу (чи плануєте вивести на ринок новий продукт або ж скоротити витрати, скажімо, на 5%).
Структура роботи
-
Вхідні дані.
-
Складання плану доходів і витрат підприємства на перший рік діяльності поквартально.
-
Розробка кредитного плану підприємства і побудова кредитного контура проекту.
-
Розробка плану надходжень і виплат поквартально.
-
Складання балансового плану на кінець першого року діяльності підприємства.
-
Отримання підсумкового зведення за джерелами і використанням засобів на кінець першого року діяльності підприємства.
-
Визначення точки беззбитковості (аналітично і графічно).
-
Проведення аналізу фінансових сценаріїв при зміні ринкових цін, витрат, пов'язаних з випуском продукції, заробітної плати співробітників, програми випуску і інших чинників, що впливають на виробництво.
-
Побудова звіту по різних фінансових сценаріях для аналізу чутливості.
-
Зміст пояснювальної записки.
-
Вхідні дані
Вхідні дані, приведені в таблиці 1, є необхідними компонентами для дослідження аналізу ділових пропозицій, пов'язаних:
-
з дослідженнями ринків збуту готовій продукції в цілях визначення розмірів потенційних витрат і прибутків;
-
потенціалом зростання продукції;
-
придбанням нового устаткування;
-
додатковим штатом для роботи на новому устаткуванні;
-
аналізом можливого стану «зовнішнього середовища» (рівнем цін на виробничі ресурси і готову продукцію).
Фінансове планування на перший рік діяльності підприємства характеризується поквартальними доходами від продажів готовій продукції; величиной банківського кредиту, банківською процентною ставкою і періодом погашення кредиту; вартістю нового устаткування, витратами на дослідження ринку (проведення ярмарку); відсотком від доходу по статтях (див. таблиці. 1, 2).
Підприємство планує узяти банківський кредит на покупку нового устаткування в першому кварталі, а ярмарок, необхідний для презентації конкурентоздатній продукції підприємства, провести в другому кварталі для варіантів з 1 по 15 і в третьому кварталі - для варіантів з 16 по 30 (див. таблицю 1).
Ставка дисконтування (для визначення сьогоднішньої вартості майбутніх грошових потоків) дорівнює ставці за кредитом.
Таблиця 1.Вхідні дані
Номер варіанта | Доходи від продаж поквартально | Інвестиції | Банківський відсоток | Вартість нового устаткування, грн | Витрати на дослідження ринку і рекламу, грн | Період погашення кредиту в роках | |||||||
І кв. | II кв. | III кв. | IV кв. | ||||||||||
1 | 176 | 418 | 429 | 440 | 352 | 10 | 264 | 88 | 5 | ||||
2 | 180 | 390 | 450 | 420 | 370 | 11,2 | 240 | 80 | 5 | ||||
3 | 160 | 300 | 420 | 470 | 340 | 12,6 | 255 | 77 | 6 | ||||
4 | 156 | 324 | 431 | 399 | 360 | 14,2 | 230 | 64 | 6 | ||||
5 | 184 | 319 | 463 | 420 | 400 | 16 | 270 | 55 | 4 | ||||
6 | 178 | 340 | 470 | 480 | 390 | 18 | 260 | 70 | 5 | ||||
7 | 189 | 367 | 429 | 499 | 340 | 20,2 | 245 | 75 | 4 | ||||
8 | 155 | 394 | 404 | 430 | 320 | 11,8 | 246 | 71 | 5 | ||||
9 | 143 | 398 | 412 | 436 | 330 | 13,8 | 250 | 90 | 6 | ||||
10 | 155 | 415 | 380 | 440 | 310 | 16 | 270 | 87 | 5 | ||||
11 | 179 | 320 | 355 | 410 | 320 | 18,4 | 245 | 73 | 5 | ||||
12 | 185 | 344 | 385 | 398 | 340 | 21 | 250 | 87 | 4 | ||||
13 | 168 | 365 | 387 | 425 | 310 | 19,2 | 237 | 57 | 5 | ||||
14 | 158 | 381 | 430 | 426 | 300 | 12,1 | 243 | 60 | 6 | ||||
15 | 184 | 369 | 421 | 446 | 300 | 9,8 | 235 | 74 | 4 | ||||
16 | 140 | 368 | 379 | 395 | 340 | 10,64 | 242 | 56 | 7 | ||||
17 | 174 | 378 | 384 | 400 | 320 | 11,52 | 246 | 60 | 5 | ||||
18 | 159 | 393 | 411 | 417 | 320 | 12,44 | 240 | 71 | 6 | ||||
19 | 172 | 384 | 398 | 412 | 300 | 13,4 | 222 | 58 | 5 | ||||
20 | 167 | 415 | 375 | 437 | 340 | 14,4 | 230 | 63 | 6 | ||||
21 | 147 | 365 | 424 | 398 | 310 | 15,44 | 240 | 74 | 4 | ||||
22 | 148 | 375 | 375 | 490 | 300 | 16,52 | 230 | 60 | 5 | ||||
23 | 176 | 430 | 399 | 386 | 310 | 17,64 | 240 | 68 | 5 | ||||
24 | 158 | 386 | 438 | 462 | 330 | 18,8 | 250 | 65 | 5 | ||||
25 | 175 | 376 | 443 | 480 | 320 | 20 | 260 | 57 | 4 | ||||
26 | 167 | 394 | 398 | 490 | 340 | 19,12 | 240 | 70 | 5 | ||||
27 | 174 | 387 | 433 | 480 | 310 | 16,89 | 236 | 80 | 4 | ||||
28 | 156 | 467 | 389 | 479 | 330 | 17,88 | 250 | 73 | 6 | ||||
29 | 177 | 419 | 430 | 441 | 353 | 11 | 265 | 89 | 6 | ||||
30 | 175 | 388 | 434 | 481 | 311 | 16,90 | 237 | 81 | 5 |
Таблиця 2.Відсоток від доходу по статям.
№ п/п | Назва | % от дохода |
1 | Доходи від продаж | 100 |
2 | Собівартість реалізованої продукції, в тому числі: | 60 |
2а | Зарплата | 15 |
26 | Матеріали | 30 |
2в | Енергія | 7 |
2г | Інші виробничі витрати | 8 |
3 | Валовий прибуток | 40 |
4 | Експлуатаційні витрати , в тому числі: | 30 |
4а | Торгівельні витрати | 13 |
46 | Реклама | 4 |
4в | Зарплата | 1 |
4г | Канцелярське приладдя | 1 |
4д | Оренда | 2 |
4е | % за кредити | 2 |
4ж | Страховка | 0,4 |
4з | Амортизація | 5,6 |
4і | Комунальні послуги | 0,7 |
4к | Інші витрати | 0,3 |
5 | Залишок прибутку до сплати податку | 10 |
б | Податок | 4 |
7 | Чистий прибуток | 6 |
-
Складання плану доходів і витрат підприємства на перший рік діяльності поквартально
План доходів і витрат на перший рік діяльності поквартально представлений в таблиці3. Дані в рядку 1 визначаються маркетинговими дослідженнями і приведені в таблиці 1, 2; в рядку 2- розрахунком витрат виробництва нової продукції і її реалізації.