48219 (Программа "1С: Предприятие"), страница 2

Рисунок 5 – Заполнение личных данных физического лица

Регистрация приказов о приеме на работу осуществляется командой меню Кадры/Прием на работу в организации/Добавить, отражаем данные о принятых работниках, дату приема, подразделение, должность. В закладке начисления указываем размер оклада.

Рисунок 6 – Прием на работу в организацию

Рисунок 7 – Справочник по приему на работу

Указываем склады организации справочник Склады/Добавить указываем склады организации: Склад №1,№2,№3, ответственное лицо, тип склада – оптовый, сохраняем данные с помощью кнопки ОК.

В справочнике Номенклатура/Товары с помощью кнопки Добавить вводим наименование товара, единицу измерения и другие данные.

Рисунок 8 – Справочник Номенклатура

Справочник Контрагенты предназначен для хранения и отображения информации о контрагентах. Информация из этого справочника используется для оформления первичных документов и ведения аналитического учета.

Удобнее, если контрагенты сгруппированы. Последовательность действий: Контрагенты/Добавить группу вводим название группы, нам необходимо ввести три группы - Поставщики и Покупатели, Налоги и сборы. Открываем группу и кнопкой Добавить добавляем Организацию и вводим сведения о ней.

Рисунок 9 – Контрагенты

На закладке Счета и договоры в первой табличной части – Банковские счета нажимаем кнопку Добавить. В табличной части вводим рабочее наименование банковского счета и банк, в котором этот счет открыт. Во второй табличной части также нажимаем кнопку Добавить, в качестве названия выбираем Основной договор.

Для ввода начальных остатков на складах воспользуемся пунктом меню Операции/Операции, введенные вручную. Кнопкой Добавить добавляем новую операцию. Указываем дату – 31.12.2009, содержание «Ввод начальных остатков на складе №1(2)». В табличной части добавляем новую строку кнопкой Добавить. По дебету указываем счет 41.01, по кредиту – 000. Субконто по дебету – наименование товара и номер склада. Далее указываем количество товара и сумму на которую данный товар остался на складе.

Рисунок 10 – Ввод начальных остатков на складе

После заполнения табличной части необходимо нажать кнопку Бу/Ну Заполнить для заполнения закладки налоговый учет. Сохраняем и проводим документ с помощью кнопки ОК.

Введем начальные остатки в кассе с помощью кнопки на Панели функций Ввод начальных остатков. Выбираем счет Касса организации (50.01), в открывшемся окне нажимаем кнопку Добавить. В табличной части следующего окна указываем Счет учета и Сумму остатка. Проводим документ кнопкой ОК.

Аналогичным образом вводим остаток денежных средств на расчетных счетах: в Столбце счет учета выбираем Расчетный счет, в столбце Субконто счета выбираем соответствующий расчетный счет и вбиваем сумму остатка.

Рисунок 11 – Ввод начальных остатков на расчетных счетах

Задолженность перед двумя поставщиками из разных городов введем при помощи пункта меню Операции/Операции, введенные вручную. Кнопкой Добавить добавляем новую операцию. Табличную часть заполняем следующим образом: в колонке Счет по дебету указываем вспомогательный счет 000, счет по кредиту – 60.01, Субконто по кредиту – наименование организации – поставщика, которого можно ввести ранее или при заполнении этого документа, вводим сумму и нажатием кнопки Бу/Ну Заполнить заполняем закладку налоговый учет. Проводим документ кнопкой ОК.

2.3 Оформление покупки и продажи товаров

Для осуществления продажи воспользуемся пунктом Продажа.

При отпуске товара выписываем счет на оплату покупателю: идем по путив пункт меню Продажа/Счет. В появившемся окне добавляем новую строку и заполняем счет конкретного покупателя: вводим дату -10.01.2010, выбираем организацию – ООО «Амирджанова - Н», контрагента – ЗАО"Гумба-Гумба". В окне Цены и валюта указываем Тип цен - основная цена продажи. Затем заполняем табличную часть, где указываем продаваемые товары.

Регистрация оплаты за товары производится на основании Счета, с помощью гистограммы выбираем Платежное поручение входящее, эта команда позволяет перенести большую часть реквизитов в новый документ.

Рисунок 12 – Платежное поручение входящее

На основании счета на отплату от покупателей можно ввести документ Реализация товаров и услуги заполнить необходимые реквизиты.

Рисунок 13 – Реализация товаров и услуг

Следующее действие – введение счета-фактуры. Операция записывается и проводится при помощи кнопки ОК.

В задании дано, что 12 января на первый расчетный счет поступает оплата от ЗАО «Гумба-Гумба», а 23 января – от ЗАО «Мир Детства». Для совершения этой операции воспользуемся пунктом меню Банки/Платежное поручение входящее или в окне Реализация товаров и услуг нажимаем кнопку Ввести на основание/Платежное поручение входящее. В открывшемся окне заполняем дату, входящий номер, входящую дату, банковский счет и счет плательщика, затем проводим документ нажатием кнопки ОК.

20 января 2010 года была реализована половина товара со склада №2 с наценкой 20% ЗАО «Мир Детства». Все операции оформляются аналогично.

12 января 2010 года поступила оплата от ЗАО «Гумба-Гумба» на расчетный счет № 65498732115999999999 в банке ГРКЦ ГУ Банка России по Курганской обл., а 23.01.2010 поступила оплата от ЗАО «Мир Детства» на расчетный счет №45564444444445555553 в банке КБ "Курган-Ресурс

Условие гласит, что в эти же дни (10 и 20 января) на третий склад поступают товары от поставщиков и производятся соответствующие расчеты с ними.

Для оформления указанной операции необходимо воспользоваться закладкой Покупка на панели функций. В данной закладке выбираем раздел Поступление товаров и услуг, кнопка Добавить - Покупка, комиссия. В открывшемся документе заполняем дату, склад №3, контрагента, документ расчетов и договор. Табличная часть заполняется следующим образом: на закладке Товары заполняем поля Номенклатура, количество и цена; на закладке Дополнительно указываем входящий номер, входящую дату, грузоотправителя; на закладке Счет-фактура ставим галочку возле Предъявлен счет-фактура, указываем номер и дату предъявленного счета-фактуры.

Рисунок 14 – Поступление товаров и услуг

Чтобы произвести расчеты с поставщиками, необходимо выбрать пункт меню Банки/Платежное поручение исходящее/Добавить или на закладке Покупка выбрать Поступление товаров и услуг/Ввести на основании/Платежное поручение исходящее. В открывшемся окне заполняем дату, Получателя, сумму, Банковский счет, счет получателя, очередность платежа , затем ставим галочку напротив Платежное поручение оплачено. Сохраняем и проводим документ кнопкой ОК.

Затем необходимо сделать Акт сверки взаиморасчетов, и с покупателями, и с продавцами. Для этого в пункте меню Продажа (Покупка) выбираем Акт сверки взаиморасчетов/Добавить. В открывшемся документе указываем Дату, Контрагента, Период, Договор. Для заполнения табличной части воспользуемся кнопкой Заполнить, в закладке Дополнительно указываем Представителя организации и Представителя контрагента, ставим галочку напротив Сверка согласована и проводим документ кнопкой ОК.

Рисунок 15 – Акт сверки взаиморасчетов

2.4 Оформление оплаты труда

В условии дано, что 31 января начислена зарплата всем сотрудникам.

Для выполнения этой операции воспользуемся пунктом меню Зарплата/Начисление зарплаты работником организации/Добавить. В открывшемся документе заполняем все необходимые реквизиты, а именно Дату – 31.01.2010 и Месяц начисления – 01.01.2010, затем нажимаем кнопку Заполнить/По плановым начислениям, заполняем табличную часть автоматически. При этом заполняется список работников. Для учета НДФЛ необходимо прейти на закладку НДФЛ и нажать кнопку Подбор, потом Рассчитать, записываем, ОК.

Рисунок 16 – Начисление зарплаты работника организации

Для выплаты зарплаты необходимо перевести денежные средства с расчетного счета в кассу. Эта операция оформляется Приходно-кассовым ордером.

Далее открываем Зарплата к выплате, создаем новую форму, где указываем все необходимые реквизиты и нажимаем Заполнить по спискам работников.

Теперь необходимо заменить отметку на Выплачено. Сохраняем и записываем, Нажатием кнопки .

Рисунок 17 – Зарплата к выплате организаций

Также необходимо рассчитать ECН: идем по пути Зарплата/Расчет ЕСН. В появившемся окне нажимаем Добавить, входим в документ Расчёт ЕСН, где ставим дату, далее нажимаем Записать. Затем на панели инструментов выбираем и весь расчет производится автоматически. Записываем и закрываем кнопкой «ОК».

2.5 Погашение задолженности перед поставщиками

Для того, что бы погасить задолженность перед двумя поставщиками из разных городов, необходимо через пункт главного меню Банк/Платежное поручение исходящее/Оплата поставщику. В открытой форме указываем поставщика, его банк и сумму к расчету. Выписки по платежным поручениям формируются автоматически.

Каждый месяц необходимо определять результат месяца. Для этого в программе предназначен документ Закрытие месяца, который наглядно показывает прибыль или убыток организации, полученные в отчетном периоде.

Для этого выберем в пункте главного меню Операции/Регламентированные операции/Закрытие месяца и создаем новую форму, где От - 31.01.2010 и нажимаем ОК.

3. ХАРАКТЕРИСТИКА ОТЧЕТОВ В ПРОГРАММЕ «1С: БУХГАЛТЕРИЯ», ВЕРСИЯ 8.1

Отчеты предназначены для вывода информации из базы данных. Отчеты похожи на документы, только эти объекты выполняют разные функции. Документы вводят информацию в базу данных, отчеты выводят результаты.

У любого отчета в системе 1С есть экранная форма - Диалог, который пользователь видит на экране. В диалоге пользователь обычно задает параметры формирования отчета, например, период времени. Также у отчета обычно есть одна или несколько бумажных форм - Таблиц. С помощью таблиц отчет печатается на бумаге. Алгоритм формирования отчета записывается в модуле отчета на встроенном языке 1С. Например, для кадрового отчета "Сотрудники, принятые за период" нужна экранная форма с двумя полями Начало и Окончание. Оба поля будут иметь тип "дата". Модуль отчета должен выбрать из справочника Сотрудники нужных людей и вывести их в таблицу.

В программу «1С:Бухгалтерия» входят стандартные отчеты, предназначенные для получения и анализа данных по остаткам и оборотам счетов бухгалтерского и налогового учетов, для каждого из которых предназначены свои отчеты.

Для бухгалтерского учета в программе предусмотрены следующие отчеты:

оборотно - сальдовая ведомость, шахматная ведомость, отчет по проводкам, оборотно – сальдовая ведомость по счету, карточка счета, анализ счета, обороты между субконто, главная книга, анализ субконто, сводные проводки, карточка субконто, диаграмма.

Оборотно - сальдовая ведомость - один из основных бухгалтерских документов, содержит остатки на начало и на конец периода и обороты по дебету и кредиту за данный период для каждого счёта, cубсчёта. Используется для выверки арифметической точности введенных проводок. Оборотно –сальдовая ведомость открывается через пункт меню Отчеты/Оборотно сальдовая ведомость. Затем вводим необходимый нам период – 01.01.2010 – 31.03.2010 и нажимаем Сформировать. Как видно, оборотно - сальдовая ведомость – это таблица, в каждой строке которой выведены данные о сальдо на начало периода, оборот за период и сальдо на конец периода бухгалтерского счета, используемого в отчетном периоде.

Шахматная ведомость, форма отражения и периодического обобщения бухгалтерских записей в разрезе корреспондирующих синтетических счетов. Содержит итоговые суммы однородных по экономическому содержанию хозяйственных операций. Представляет собой таблицу, горизонтальные строки которой отведены для записей по дебетуемым счетам, а вертикальные колонки — для записей по кредитуемым счетам. В местах пересечения колонок и строк приводятся итоговые суммы (обороты) всех операций по указанным корреспондирующим счетам. Однократной записью осуществляется двойное отражение операций.

Для построения шахматной ведомости необходимо воспользоваться пунктом меню Отчеты/ Шахматная ведомость. В открывшемся окне вводим период – с 01.01.2010 по 31.03.2010, настройки и нажимаем кнопку Сформировать

В отличие от оборотной ведомости простой формы, шахматная ведомость содержит не только суммы оборотов каждого счёта, но и слагаемые этих оборотов. Это позволяет проверить полноту и правильность записей по счетам, а также видеть экономическую сущность операций, отражённых по дебету и кредиту каждого счёта, и выявить ошибки в корреспонденции счетов. Слева и сверху в шахматной ведомости отображаются номера счетов дебета и кредита, а справа и снизу - обороты по этим счетам.

Для детализации сведений о некоторой корреспонденции необходимо щелкнуть дважды по ней левой клавишей мыши или нажать на клавиатуре Enter.

После выполнения последней операции на экране появится Отчет по проводкам, в котором указана проводка, сумма, содержание хозяйственной операции.

Оборотно-сальдовая ведомостью по счету используется для счетов, по которым ведется аналитический учет для разбиения остатков и оборотов по конкретным объектам аналитического учета (субконто). Оборотно-сальдовую ведомость по счету можно вывести про помощи пункта меню Отчеты/ Оборотно-сальдовая ведомостью по счету. Затем необходимо указать параметры отчета, ввести период – с 01.01.2010 по 31.03.2010 и номер счета. Далее нажимаем Сформировать. Как видно данная ведомость представляет собой список со значениями субконто. Каждая строка ведомости содержит субконто, сальдо на начало периода, обороты за период и сальдо на конец периода. В нижней части списка выведены итоговые данные: сальдо по счету в целом, развернутое сальдо (отдельно суммы по дебетовым и кредитовым остаткам) и суммарные обороты.