19612 (Бухгалтерский учет текущих обязательств и расчетов), страница 4
Описание файла
Документ из архива "Бухгалтерский учет текущих обязательств и расчетов", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "бухгалтерский учет" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "курсовые/домашние работы", в предмете "бухгалтерский учет и аудит" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "19612"
Текст 4 страницы из документа "19612"
Счет 01 "Основные средства"
| Дебет | Кредит | |
| Сальдо на 01.12.2008 | 726620 | - |
| 351210 62000 | 62000 38200 23800 | |
| Обороты за декабрь | 413210 | 124000 |
| Сальдо на 31.12.2008 | 1015830 | - |
Счет 02 "Амортизация основных средств"
| Дебет | Кредит | |
| Сальдо на 01.12.2008 | - | 54230 |
| 38200 | 1460 | |
| Обороты за декабрь | 38200 | 1460 |
| Сальдо на 31.12.2008 | - | 17490 |
Счет 08 "Вложения во внеоборотные активы"
| Дебет | Кредит | |
| Сальдо на 01.12.2008 | - | - |
| 327600 23610 | 351210 | |
| Обороты за декабрь | 351210 | 351210 |
| Сальдо на 31.12.2008 | - | - |
Счет 10 "Материалы"
| Дебет | Кредит | |
| Сальдо на 01.12.2008 | 282370 | - |
| 142720 12360 | 7605 129540 25200 1465 | |
| Обороты за декабрь | 155080 | 163810 |
| Сальдо на 31.12.2008 | 273640 | - |
Счет 19 "НДС по приобретенным ценностям"
| Дебет | Кредит | |
| Сальдо на 01.12.2008 | 28210 | - |
| 21770 1885 58968 3601 533 4336 | 25690 2225 63751 | |
| Обороты за декабрь | 91093 | 91666 |
| Сальдо на 31.12.2008 | 27637 | - |
Счет 20 "Основное производство"
| Дебет | Кредит | |
| Сальдо на 01.12.2008 | 78340 | - |
| 7605 129540 2960 152620 39681 4420 1460 | 394820 | |
| Обороты за декабрь | 338286 | 394820 |
| Сальдо на 31.12.2008 | 21806 | - |
Счет 43 "Готовая продукция"
| Дебет | Кредит | |
| Сальдо на 01.12.2008 | 231330 | - |
| 394820 | 282480 | |
| Обороты за декабрь | 394820 | 282480 |
| Сальдо на 31.12.2008 | 343670 | - |
Счет 44 "Расходы на продажу"
| Дебет | Кредит | |
| Сальдо на 01.12.2008 | - | - |
| 28430 | 28430 | |
| Обороты за декабрь | 28430 | 28430 |
| Сальдо на 31.12.2008 | - | -- |
Счет 50 "Касса"
| Дебет | Кредит | |
| Сальдо на 01.12.2008 | 9070 | - |
| 129600 | 4200 220 126500 | |
| Обороты за декабрь | 12960 | 130920 |
| Сальдо на 31.12.2008 | 7750 | - |
Счет 51 "Расчетные счета"
| Дебет | Кредит | |
| Сальдо на 01.12.2008 | 322540 | -- |
| 3100 45240 40200 43800 549408 | 168410 14585 129600 24220 36220 49831 | |
| Обороты за декабрь | 681748 | 422866 |
| Сальдо на 31.12.2008 | 581422 |
Счет 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками"
| Дебет | Кредит | |
| Сальдо на 01.12.2008 | - | 196390 |
| 168410 36220 | 120950 21770 327600 58968 2960 533 24094 4336 | |
| Обороты за декабрь | 204630 | 561211 |
| Сальдо на 31.12.2008 | - | 552971 |
Счет 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками"
| Дебет | Кредит | |
| Сальдо на 01.12.2008 | 98250 | - |
| 45240 7236 43800 549408 40200 | 45240 40200 43800 40200 549408 7236 | |
| Обороты за декабрь | 685884 | 726084 |
| Сальдо на 31.12.2008 | 58053 |
Счет 68 "Расчеты с бюджетом"
| Дебет | Кредит | |
| Сальдо на 01.12.2008 | - | - |
| 25690 2225 24220 63751 7236 49831 | 16286 8143 7236 7884 98892 9763 49591 | |
| Обороты за декабрь | 172953 | 197795 |
| Сальдо на 31.12.2008 | - | 24842 |
Счет 69 "Расчеты с внебюджетными фондами по социальному страхованию и обеспечению"
| Дебет | Кредит | |
| Сальдо на 01.12.2008 | - | - |
| - | 39681 | |
| Обороты за декабрь | - | 39681 |
| Сальдо на 31.12.2008 | - | 39681 |
Счет 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда"
| Дебет | Кредит | |
| Сальдо на 01.12.2008 | - | 128670 |
| 16286 126500 | 152620 3100 | |
| Обороты за декабрь | 142786 | 155720 |
| Сальдо на 31.12.2008 | - | 141604 |
Счет 71 "Расчеты с подотчетными лицами"
| Дебет | Кредит | |
| Сальдо на 01.12.2008 | - | - |
| 4200 220 | 4420 | |
| Обороты за декабрь | 4420 | 4420 |
| Сальдо на 31.12.2008 | - | - |
Счет 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами"
| Дебет | Кредит | |
| Сальдо на 01.12.2008 | - | - |
| 14585 3100 54240 | 10475 1885 20009 3601 3100 | |
| Обороты за декабрь | 71925 | 39070 |
| Сальдо на 31.12.2008 | 32855 |
Счет 84 "Нераспределенная прибыль"
| Дебет | Кредит | |
| Сальдо на 01.12.2008 | - | 129640 |
| - | 157040 | |
| Обороты за декабрь | - | 157040 |
| Сальдо на 31.12.2008 | - | 129640 |
Счет 90 "Продажи"
| Дебет | Кредит | |
| Сальдо на 01.12.2008 | - | - |
| 98892 282480 28430 139606 | 549408 | |
| Обороты за декабрь | 549408 | 549408 |
| Сальдо на 31.12.2008 | - |
Счет 91 "Прочие доходы и расходы"
| Дебет | Кредит | |
| Сальдо на 01.12.2008 | - | - |
| 23800 8143 7884 25200 1465 9763 67025 | 45240 43800 54240 | |
| Обороты за декабрь | 143280 | 143280 |
| Сальдо на 31.12.2008 | - | - |
Счет 99 "Прибыли и убытки"
| Дебет | Кредит | |
| Сальдо на 01.12.2008 | - | - |
| 49591 157040 | 139606 67025 | |
| Обороты за декабрь | 206631 | 206631 |
| Сальдо на 31.12.2008 | - | - |
2.3 Оборотно-сальдовая ведомость ООО "Надежда" за декабрь 2008 г.
| Наименование счета | Начальный остаток, руб. | Обороты за месяц, руб. | Конечный остаток, руб. | |||||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | |||
| 01 | 726620 | - | 413210 | 124000 | 1015830 | - | ||
| 02 | - | 54230 | 38200 | 1460 | - | 17490 | ||
| 08 | - | - | 351210 | 351210 | - | - | ||
| 10 | 282370 | - | 155080 | 163810 | 273640 | - | ||
| 19 | 28210 | - | 96783 | 91666 | 33327 | - | ||
| 20 | 78340 | - | 338286 | 394820 | 21806 | - | ||
| 43 | 231330 | - | 394820 | 282480 | 343670 | - | ||
| 44 | - | - | 28430 | 28430 | - | - | ||
| 50 | 9070 | - | 129600 | 130920 | 7750 | - | ||
| 51 | 322540 | - | 681748 | 422866 | 581422 | - | ||
| 60 | - | 196390 | 204630 | 592018 | - | 583778 | ||
| 62 | 98250 | - | 685884 | 726084 | 58053 | - | ||
| 66 | - | 582800 | - | - | - | 582800 | ||
| 68 | - | - | 172953 | 197795 | - | 24842 | ||
| 69 | - | - | - | 39681 | - | 39684 | ||
| 70 | - | 128670 | 142786 | 155720 | - | 141604 | ||
| 71 | - | - | 4420 | 4420 | - | - | ||
| 76 | - | - | 71925 | 45545 | 26380 | - | ||
| 80 | - | 685000 | - | - | - | 685000 | ||
| 84 | - | 129640 | - | 157040 | - | 286680 | ||
| 90 | - | - | 549408 | 549408 | - | - | ||
| 91 | - | - | 143280 | 143280 | - | - | ||
| 99 | - | - | 206631 | 206631 | - | - | ||
| Итого | 1776730 | 1776730 | 4809284 | 4809284 | 2361878 | 2361878 | ||
2.4 Бухгалтерский баланс ООО "Надежда" на 01.01.2009 г.
