2463 (Анализ банка "Снежинский"), страница 4
Описание файла
Документ из архива "Анализ банка "Снежинский"", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "банковское дело" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "курсовые/домашние работы", в предмете "банковское дело" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "2463"
Текст 4 страницы из документа "2463"
Таблица 14
Оценка доходности работающих активов банка
| Показатель | 01.01.2007 | 01.01.2008 | Изменение |
| Доходность кредитов, предоставленных кредитным организациям | 16,0% | 22,1% | 6,1% |
| Доходность вложений в ценные бумаги | 8,1% | 8,1% | 0,0% |
| Доходность кредитных операций банка | 13,4% | 15,1% | 1,7% |
| Доходность работающих активов | 13,0% | 14,7% | 1,7% |
По данным таблицы 14 видно, что общие процентные доходы работающих активов Банка и доходы от кредитов, выданных физ.лицам увеличились на 1,7%. Доходность выданных кредитов организациям увеличилась на 6,1%.
Таблица 15
Коэффициентный анализ доходности активов банка, %
| № п/п | Наименование статей, формула | Значение | Изменение | |||
| Числитель | Знаменатель | 01.01.2007 | 01.01.2008 | |||
| 1 | Коэффициент опережения | --- | 102,5% | --- | ||
| Темп роста ссудных активов | Темп роста совокупных активов | |||||
| 2 | Общая доходность активов | --- | --- | --- | ||
| Доходы | Активы | |||||
| 3 | Процентная доходность активов | 11,2% | 12,7% | 1,5% | ||
| Процентные доходы | Активы | |||||
| 4 | Соотношение чистых процентных доходов и активов | 7,6% | 7,1% | -0,5% | ||
| Чистые процентные доходы | Активы | |||||
| 5 | Прибыльность активов (по прибыли от налогообложения) | 5,6% | 5,6% | 0,0% | ||
| Прибыль | Активы | |||||
| 6 | Прибыльность активов (по чистой прибыли) | 4,0% | 4,0% | 0,00% | ||
| Чистая прибыль | Активы | |||||
| 7 | Общая доходность работающих активов | --- | --- | --- | ||
| Доходы | Работающие активы | |||||
| 8 | Процентная доходность работающих активов | 13,0% | 14,7% | 1,7% | ||
| Процентные доходы | Работающие активы | |||||
| 9 | Соотношение чистых процентных доходов и работающих активов | 8,8% | 8,2% | -0,6% | ||
| Чистые процентные доходы | Работающие активы | |||||
| 10 | Прибыльность работающих активов (по прибыли от налогообложения) | 6,4% | 6,5% | 0,1% | ||
| Прибыль | Работающие активы | |||||
| 11 | Прибыльность работающих активов (по чистой прибыли) | 4,6% | 4,6% | 0,01% | ||
| Чистая прибыль | Работающие активы | |||||
По данным таблицы 15 Коэффициент опережения равен 102,5%, что указывает на активную кредитную политику Банка.
Процентная доходность активов растет, в 2007 году по сравнению с 2006 годом она выросла на 1,5%, но в тоже время чистая процентная доходность активов и работающих активов снижается, это говорит о превышении роста процентных расходов над доходами.
Прибыльность активов, означающая, что каждый рубль актива приносит доход равный 4 копейки чистой прибыли, не изменилась. Также прибыльность работающих активов означающая, что каждый рубль работающего актива приносит доход равный 4,6 копейки чистой прибыли, не изменилась.
-
-
5 Комплексный анализ активных и пассивных счетов банка
Таблица 16
Коэффициентный анализ использования ресурсной базы банка, %
| № п/п | Наименование статей, формула | Значение | Изменение | |||
| Числитель | Знаменатель | 01.01.2007 | 01.01.2008 | |||
| 1 | Доля работающих активов в валюте баланса | 86,6% | 86,4% | -0,2% | ||
| Работающие активы | Валюта баланса | |||||
| 2 | Соотношение работающих активов и обязательств | 106,2% | 105,6% | -0,6% | ||
| Работающие активы | Обязательства | |||||
| 3 | Соотношение кредитных вложений и обязательств |
|
| 0,0% | ||
| Кредитные вложения | Обязательства | |||||
| 4 | Соотношение кредитных вложений и средств клиентов |
|
| 0,0% | ||
| Кредитные вложения | Средства клиентов | |||||
Снижение завышенного процента доли работающих активов в валюте баланса Банк осуществляет в основном за счет наращивания денежных средств в кассе.
Соотношение работающих активов и обязательств говорит о превышении работающих активов над обязательствами Банка, это означает, что Банк использует нетто-капитал для финансирования работающих активов.
Таблица 17
Анализ экономических нормативов деятельности банка1, %
| Показатель | 01.01.2007 | 01.01.2008 | Изменение | Норматив |
| Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка - Н1 | 20,7% | 20,4% | -0,3% | min 10-11% |
| Норматив мгновенной ликвидности банка - Н2 |
| 35,77% | min 15% | |
| Норматив текущей ликвидности банка - Н3 |
| 68,57% | min 50% | |
| Норматив долгосрочной ликвидности банка - Н4 |
| 103,26% | max 120% | |
| Максимальный размер риска на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков - Н6 |
|
| max 25% | |
| Максимальный размер крупных кредитных рисков - Н7 |
|
| max 800% | |
| Соотношение совокупной величины кредитов и займов, выданных акционерам (участникам) банка, и капитала - Н9.1 |
|
| max 50% | |
| Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц - Н12 |
|
| max 25% |
Как мы видим, все нормативы деятельности Банка находятся в допустимых пределах.
Таблица 18
Альтернативный анализ ликвидности и платежеспособности банка, %
| № п/п | Наименование статей, формула | Значение | Изменение | ||||
| Числитель | Знаменатель | 01.01.2007 | 01.01.2008 | ||||
| 1 | Удельный вес ликвидных активов | 11,5% | 10,3% | -1,2% | |||
| Ликвидные активы | Активы | ||||||
| 2 | Соотношение ликвидных активов и работающих активов | 13,3% | 11,9% | -1,4% | |||
| Ликвидные активы | Работающие активы | ||||||
| 3 | Коэффициент ликвидности (покрытия обязательств) | 14,1% | 12,6% | -1,5% | |||
| Ликвидные активы | Обязательства | ||||||
| 4 | Коэффициент ликвидности (покрытия средств клиентов) | 16,6% | 13,8% | -2,7% | |||
| Ликвидные активы | Средства клиентов | ||||||
| 5 | Коэффициент ликвидности (покрытия вкладов граждан) | 32,0% | 24,3% | -7,7% | |||
| Ликвидные активы | Вклады граждан | ||||||
По данным таблицы 18 все показатели ликвидности в 2007 году снижаются по сравнению с 2006 годом. Коэффициент покрытия обязательств показывает, что лишь на 14,1% в 2006 году и на 12,6% в 2007 году Банк может покрыть ликвидными активами свои обязательства. Коэффициент покрытия средств клиентов показывает, что лишь на 16,6% в 2006 году и на 13,8% в 2007 году Банк может покрыть ликвидными активами средства клиентов. Коэффициент покрытия вкладов граждан показывает, что на 32% в 2006 году и на 24,3% в 2007 году Банк может покрыть ликвидными активами вклады граждан.
-
-
6 Анализ финансового результата деятельности банка
Таблица 19
Анализ динамики доходов и расходов банка, тыс.руб.
| № п/п | Наименование статей | 01.01.2007 | 01.01.2008 | Изменение | Темп роста, % |
| 1 | Процентные доходы | 490 714 | 733 644 | 242 930 | 149,5% |
| 2 | Процентные расходы | 158 803 | 323 631 | 164 828 | 203,8% |
| 3 | Комиссионные доходы | 84 629 | 158 433 | 73 804 | 187,2% |
| 4 | Комиссионные расходы | 11 568 | 15 768 | 4 200 | 136,3% |
| 5 | Административно-управленческие расходы | 173 943 | 235 483 | 61 540 | 135,4% |
Рост процентных расходов значительно превышает рост процентных доходов, комиссионных доходов Банк взимает больше, чем тратит. Расходы на административно-управленческие нужды выросли на 35,4%.
