169169 (Совершенствование деятельности администрации муниципального образования "Город Хабаровск" по организации сбора, вывоза, утилизации и переработке производственных отходов), страница 4
Описание файла
Документ из архива "Совершенствование деятельности администрации муниципального образования "Город Хабаровск" по организации сбора, вывоза, утилизации и переработке производственных отходов", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "экология" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "остальное", в предмете "экология" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "169169"
Текст 4 страницы из документа "169169"
Стоимость закупаемого сырья закладывается исходя из того факта, что большинство предприятий сектора вынуждены платить за вывоз отходов деревообработки, что является невыгодным для них. Цена, по которой предполагается осуществлять закупки отходов у юридических лиц и населения, уже не должна превышать нуля, т.к. фактически является конвертацией отрицательных доходов предприятий-доноров.
Создание нового предприятия невозможно без реализации HR-решения (таблица 2.9).
Таблица 2.9 – План по персоналу
| Должность | Кол-во | Зарплата (руб) | Платежи |
| Управление | |||
| Директор | 1 | 35000 | Ежемесячно, весь проект |
| Производство | |||
| Разнорабочий | 2 | 10000 | Ежемесячно, весь проект |
| Охрана | 1 | 15000 | Ежемесячно, весь проект |
| Уборщик | 1 | 10000 | Ежемесячно, весь проект |
| Технолог | 2 | 12000 | Ежемесячно, весь проект |
| Маркетинг | |||
| Менеджер | 2 | 15000 | Ежемесячно, весь проект |
| Логист | 1 | 20000 | Ежемесячно, весь проект |
Работа с иностранными партнерами требует постоянной работы с профессиональным логистом, владеющим иностранными языками.
Технологи обеспечивают работу пресса и шредера.
Руководство предприятия должно обладать высоким уровнем знаний в области управления отходами, хорошим знанием рынка ТО, предпринимательской инициативой.
В целом, данное HR-решение предполагает высокий уровень ответственности и широкие возможности для управленческого звена, что в сочетании с достойной оплатой труда, позволяет ожидать высокий уровень мотивированности работников.
Производственные нормы по персоналу рассчитаны исходя из опыта аналогичных предприятий на территории РФ.
Бухгалтер и юрист – обслуживающий персонал, от которого не требуется постоянного присутствия на предприятии. Их услуги в условиях оптимизации расходов целесообразно получать в специализированных консалтинговых организациях.
Организация производства потребует закупки оргтехники и комплектующих, транспорта, что составит разовые первоначальные платежи, однако все прочие статьи расходов на управление, производство и маркетинг - ежемесячные (таблица 2.10).
Предприятие также в рамках сложившейся практики управления отходами в муниципальном образовании берет в лизинг закупаемое администрацией города оборудование — шредер и пресс.
Таблица 2.10 – Общие издержки
| Название | Сумма (руб) | Платежи |
| Управление | ||
| Офисное оборудование | 80000 | Разовый платеж 01.01.11 |
| Бухгалтерское обслуживание | 4000 | Ежемесячно,весь проект |
| Юридическое обслуживание | 8000 | Ежемесячно,весь проект |
| Производство | ||
| Коммунальные услуги | 20000 | Ежемесячно, в соответствие с графиком отключений тепла |
| Обслуживание оборудования | 3000 | Ежемесячно,весь проект |
| Транспорт | 200000 | Разовый платеж 01.01.11 |
| Бензин | 20000 | Ежемесячно,весь проект |
| Лизинг оборудования | 10000 | Ежемесячно,весь проект |
| Маркетинг | ||
| Траспортные расходы | 5000 | Ежеквартально,весь проект |
| Связь | 5000 | Ежеквартально,весь проект |
Дополнительно администрацией города передается движимое и недвижимое имущество, расположенное на территории предприятия в аренду с отсрочкой платежа на 18 месяцев. Первоначальный капитал составят средства, перечисляемые в рамках государственной программы поддержки самозанятости населения и муниципальной программы помощи и поддержки предпринимательству города Хабаровска. Общий объем средств составляет 150000 руб. Естественно, полученные средства не обеспечат необходимый уровень платежеспособности для покрытия первоначальных расходов. Потребуются заемные средства.
Сумма займа составит 50000013. Срок возврата – 12 месяцев. Процентная ставка – 21 [54]. Отсрочка первого платежа составляет 3 месяца, далее выплачиваются ежеквартально проценты по займу. Возврат и получение кредита единовременное одной суммой.
Отчет о прибылях и убытках позволяет определить из каких составляющих складывается прибыль предприятия (таблица 2.11), отражает порядок расчета прибыли.
Анализ отчета о прибылях и убытках позволяет получить объективную оценку ее производственной и коммерческой деятельности.
Таблица 2.11 – Прибыль - Убытки (руб.)
| Строка | 01.01.11 | 01.02.11 | 01.03.11 | ||
| Валовый объем продаж | 64000 | 128000 | 192000 | ||
| Чистый объем продаж | 64000 | 128000 | 192000 | ||
| Валовая прибыль | 64000 | 128000 | 192000 | ||
| Административные издержки | 92000 | 12000 | 12000 | ||
| Производственные издержки | 253000 | 53000 | 53000 | ||
| Маркетинговые издержки | 10000 | ||||
| Зарплата административного персонала | 35000 | 35000 | 35000 | ||
| Зарплата производственного персонала | 69000 | 69000 | 69000 | ||
| Зарплата маркетингового персонала | 50000 | 50000 | 50000 | ||
| Суммарные постоянные издержки | 509000 | 219000 | 219000 | ||
| Прибыль до выплаты налога | -445000 | -91000 | -27000 | ||
| Чистая прибыль | -445000 | -91000 | -27000 | ||
| Административные издержки | 12000 | 12000 | 12000 | ||
| Строка | 01.04.11 | 01.05.11 | 01.06.11 | ||
| Валовый объем продаж | 256000 | 320000 | 320000 | ||
| Чистый объем продаж | 256000 | 320000 | 320000 | ||
| Валовая прибыль | 256000 | 320000 | 320000 | ||
| Строка | 01.04.11 | 01.05.11 | 01.06.11 | ||
| Производственные издержки | 53000 | 53000 | 53000 | ||
| Маркетинговые издержки | 10000 | ||||
| Зарплата административного персонала | 35000 | 35000 | 35000 | ||
| Зарплата производственного персонала | 69000 | 69000 | 69000 | ||
| Зарплата маркетингового персонала | 50000 | 50000 | 50000 | ||
| Суммарные постоянные издержки | 229000 | 219000 | 219000 | ||
| Проценты по кредитам | 35000 | ||||
| Прибыль до выплаты налога | 27000 | 101000 | 66000 | ||
| Чистая прибыль | 27000 | 101000 | 66000 | ||
| Строка | 01.07.11 | 01.08.11 | 01.09.11 | ||
| Валовый объем продаж | 320000 | 320000 | 320000 | ||
| Чистый объем продаж | 320000 | 320000 | 320000 | ||
| Валовая прибыль | 320000 | 320000 | 320000 | ||
| Административные издержки | 12000 | 12000 | 12000 | ||
| Производственные издержки | 53000 | 53000 | 53000 | ||
| Маркетинговые издержки | 10000 | ||||
| Зарплата административного персонала | 35000 | 35000 | 35000 | ||
| Зарплата производственного персонала | 69000 | 69000 | 69000 | ||
| Зарплата маркетингового персонала | 50000 | 50000 | 50000 | ||
| Суммарные постоянные издержки | 229000 | 219000 | 219000 | ||
| Проценты по кредитам | 35000 | ||||
| Суммарные непроизводственные издержки | 35000 | ||||
| Прибыль до выплаты налога | 91000 | 101000 | 66000 | ||
| Чистая прибыль | 91000 | 101000 | 66000 | ||
| Строка | 01.10.11 | 01.11.11 | 01.12.11 | ||
| Валовый объем продаж | 320000 | 320000 | 320000 | ||
| Чистый объем продаж | 320000 | 320000 | 320000 | ||
| Валовая прибыль | 320000 | 320000 | 320000 | ||
| Административные издержки | 12000 | 12000 | 12000 | ||
| Производственные издержки | 53000 | 53000 | 53000 | ||
| Маркетинговые издержки | 10000 | ||||
| Зарплата административного персонала | 35000 | 35000 | 35000 | ||
| Зарплата производственного персонала | 69000 | 69000 | 69000 | ||
| Зарплата маркетингового персонала | 50000 | 50000 | 50000 | ||
| Суммарные постоянные издержки | 229000 | 219000 | 219000 | ||
| Проценты по кредитам | 35000 | ||||
| Суммарные непроизводственные издержки | 35000 | ||||
| Прибыль до выплаты налога | 91000 | 101000 | 66000 | ||
| Налогооблагаемая прибыль | 81000 | 66000 | |||
| Налог на прибыль | 4860 | 3960 | |||
| Чистая прибыль | 91000 | 96140 | 62040 | ||
| Строка | 1-6.11 | ||||
| Валовый объем продаж | 1760000 | ||||
| Чистый объем продаж | 1760000 | ||||
| Валовая прибыль | 1760000 | ||||
| Административные издержки | 72000 | ||||
| Производственные издержки | 318000 | ||||
| Маркетинговые издержки | 20000 | ||||
| Зарплата административного персонала | 210000 | ||||
| Зарплата производственного персонала | 414000 | ||||
| Зарплата маркетингового персонала | 300000 | ||||
| Суммарные постоянные издержки | 1334000 | ||||
| Прибыль до выплаты налога | 426000 | ||||
| Налогооблагаемая прибыль | 485000 | ||||
| Налог на прибыль | 29100 | ||||
| Чистая прибыль | 396900 | ||||
Отчет о движении денежных средств или "Кэш-фло" (от англ. Cash Flow) показывает денежные поступления и выплаты, связанные с основными статьями доходов и затрат (таблица 2.12). Отчет средств содержит три раздела, соответствующих основным направлениям деятельности компании: кэш-фло от операционной деятельности; кэш-фло от инвестиционной деятельности; кэш-фло от финансовой деятельности.
