147397 (Проект реконструкции агрегатного участка автоколонны АК-1826), страница 11

Численность подсобно-вспомогательных рабочих принимается в размере 20-25% от численности ремонтных рабочих.

N_ВСП = 0,2*N_РЕМ, чел. (5.7), N^П_ВСП = 0,2*6 = 1,2 чел.

Принимаем 1 человека дежурным слесарем 5 разряда.

До реконструкции наличие подсобно-вспомогательных рабочих на участке не предусмотрено. Расчет численности ИТР и служащих. Численность ИТР принимается в размере 15% от (N_РЕМ + N_ВСП)

N_ИТР = 0,15* (N_РЕМ+ N_ВСП), чел., (5.8), N^П_ИТР = 0,15* (6+1) = 1,05 чел.

Принимаем мастера слесарно-механического участка. До рекострукции такая должность не предусмотрена. Результаты расчетов сводим в таблицу 5.4.

Таблица 5.4. Численность работающих и ФЗП

Категории работающих	Численность, чел.		Профессия, квалификация	∑ ФЗП, руб.		Среднемесяч- ная ЗП, руб.
	до	после		до	после	до	после
1. Производственные рабочие	2	2	слесарь 5 р	98627,67	97765,02	1369,83	1357,85
	2	2	слесарь 4 р
	1	1	слесарь 3 р
	1	1	слесарь 2 р
Итого:	6	6		98627,67	97765,02	1369,83	1357,85
2. Подсобно-вспомогательные рабочие		1	дежурный слесарь		13992,29		1166,02
3. ИТР и служащие		1	мастер участка		24840		2070
Всего:	6	8		98627,67	136597,31	1369,83	1422,9

5.3.2 Расчет фонда заработной платы по категориям работающих

На предприятии применяется повременно-премиальная форма оплаты труда.

5.3.2.1 Расчет фонда оплаты труда ремонтных рабочих.

общий фонд оплаты труда определяется по формуле:

ФЗП_ОБЩ = (ФЗП_ОСН+ФЗП_ДОП) * К_Р, руб (5.9)

гдеФЗП_ОСН - фонд ЗП основной;

ФЗП_ДОП - фонд ЗП дополнительный;

К_Р - коэффициент районный;

К_Р = 1,15.

ФЗП_ОСН = ФЗП_ТАР + ∑ Д + Пр, руб., (5.10)

где ФЗП_ТАР - ФЗП по тарифу, руб.,

∑ Д - сумма доплат и выплат, руб.

Пр - премии, руб.

1) ФЗП_ТАР = Ф_ГОД * N_РЕМ * С_{ЧАС, (}5.11)

гдеФ_ГОД - годовой фонд рабочего времени, час.,

N_РЕМ - количество ремонтных рабочих, чел.,

С_ЧАС - средне-часовая тарифная ставка, руб.,

Ф_ГОД = 1778 час.

Для расчетов используем часовые тарифные ставки, применяемые на АТП.

С₂ = 2,72 руб

С₃ = 2,98 руб

С₄ = 3,37 руб

С₅ = 3,76 руб.

С_{ЧАС =} С^М_ЧАС + (Р_СР - Р_М) * (С^Б_ЧАС - С^М_ЧАС), руб (5.12)

где С^М_{ЧАС -} часовая тарифная ставка меньшего разряда;

Р_СР - средний разряд рабочих;

Р_М - меньший разряд;

С^Б_ЧАС - часовая тарифная ставка большего разряда.

С_ЧАС = 2,72 + (3,8 - 2) * (3,76-2,72) = 2,72+1,8*1,04 = 4,592 руб.

ФЗП^Д_ТАР = 1778*4,592*6 = 48987,46 руб.

ФЗП^Д_ТАР= 48987,46 руб.

2) Расчет суммы доплат

а) За отклонение от нормальных условий труда

Д УСЛ = Ф_ГОД * С_ЧАС * N_РЕМ * П_УСЛ, руб (5.13)

100

где П_УСЛ - процент доплат

ПУСЛ = 4%

Д ДУСЛ = ДПУСЛ = 1776 * 4,592 * 4 = 1959,5 руб.

100

б) Доплата за профессиональное мастерство

Д МАСТ = Ф_ГОД * С _i * N_i * П_дi, руб (5.14)

100

где - процент доплат за мастерство согласно разряду

П_ДIII = 12%

П_ДIV = 16%

П_ДV = 20%

Д Д. МАСТ = ДПМАСТ = 1778*7,98*1*12 +1778*3,37*2*16+1778*3,76*2,20 =

100 100 100

= 5227,32 руб.

в) Доплата за руководство бригадой неосвобожденным бригадиром

Д БР = Ф_ГОД * С^БР_ЧАС * N_БР * П_БР, руб (5.15)

100

где N_БР - количество бригадиров, чел;

П_БР - процент доплат за руководство бригадой;

П_БР = 10%;

С^БР_ЧАС - часовая тарфная ставка бригадира, руб

Д ДБР = 1778 * 3,76 * 1 * 10 = 668,53 руб

100

Т. к. после реконструкции бригадой будет руководить освобожденный бригадир, то такой доплаты не будет.

ДПБР = 0 руб.

∑ Д^Д = 1959,5 +5227,32 +668,53 = 7855,35 руб.

∑ Д^П = 1959,5 + 5227,32 = 7186,82 руб.

3). Расчет премий. Премии можно принять до 40% от ФЗП_ТАР в т. ч.: за выполнение задания - 20%; за работу без брака - 10%; за состояние рабочего места - 10%.

Пр = ФЗП_ТАР*П_ПР / 100, (5.16)

Где П_ПР - процент премий

П^Д_ПР = П^П_ПР = 48987,46 *40/100 = 19594,98 руб.

ФЗП^Д_ОСН = 48987,46 + 7855,35 + 19594,98 = 76437,79 руб.

ФЗП^П_ОСН = 48987,46 + 7186,82 +19594,98 = 75769,26 руб.

4). Расчет фонда дополнительной заработной платы

ФЗП_ДОП = ФЗП_ОСН* П_ДОП / 100,руб, (5.17)

гдеП_ДОП - процент дополнительной заработной платы

П_ДОП = [ (О_О + Д_О + Д_Г + Д_В) *t_СМ / Ф_ГОД] * 100%, (5.18)

гдеt_СМ - продолжительность смены,

t_СМ = 7 часов;

О_О - количество дней очередного отпуска,

О_О = 24 дня;

Д_О - количество дней дополнительного отпуска,

Д_О = 3 дней;

Д_Г - количество дней для выполнения государственных обязанностей, Д_Г = 1 день;

Д_В - количество дней за выслугу лет,

Д_В = 3 дня

П_ДОП = [ (24 + 3 + 1 + 3) *7/1778] *100% = 12,2%

ФЗП^Д_ДОП = 76437,79 * 12,2/100 = 9325,4 руб.

ФЗП^П_ДОП = 75769,26 * 12,2/100 = 9243,8 руб.

5). Общий фонд заработной платы

∑ФЗП^Д = (76437,79 + 9325,4) * 1,15 = 98627,67 руб.

∑ФЗП^П = (75769,26 + 9243,8) * 1,15 = 97765,02 руб.

5.3.2.2 Расчет фонда ЗП вспомогательных рабочих

До реконструкции вспомогательных рабочих на участке не предусмотрено.

ФЗП^ВС_ОБЩ = Ф_ГОД*С^ВС_ЧАС*N_ВС * (1+К_ДОПЛ + К_ПР + К_ДОП) *К_Р, руб (5.19)

где: К_ДОПЛ - коэффициент, учитывающий доплаты и выплаты, К_ДОПЛ = 0,3; К_ДОП - коэффициент, учитывающий дополнительную ЗП, К_ДОП = 0,12; = 0,4; С^ВС_ЧАС - среднечасовая тарифная ставка, руб, С^ВС_ЧАС = 3,76;

ФЗП^ВС_ОБЩ =1778*3,76*1 (1+0,3+0,4+0,12) *1,15 = 13992,29 руб

5.3.2.3 расчет фонда ЗП ИТР и служащих

ФЗП_ИТР = (О_МЕС * 12 * N_ИТР) * К_Р, руб (5.20)

где: О_МЕС - месячный оклад, О_МЕС = 1100 руб;

ФЗП_ИТР = (1800 * 12 *1) * 1,15 = 24840 руб.

5.3.3 Расчет среднемесячной заработной платы

ЗП_{СР. МЕС.} = ФЗП^ОБЩ_i / (12 *N_i), руб (5.21)

5.3.3.1 Среднемесячная ЗП ремонтных рабочих

ЗП ^Д_{. МЕС} = 98627,67/ (12*6) = 1369,83 руб.

ЗП ^П_{. МЕС} = 97765,02/ (12*6) = 1357,85 руб.

5.3.3.2 Среднемесячная ЗП вспомогательных рабочих

ЗП ^П_{. МЕС} = 13992,29/ (12*1) = 1166,02 руб.

5.3.3.3 Среднемесячная ЗП ИТР и служащих

ЗП ^П_{. МЕС} = 24840/ (12 * 1) = 2070 руб.

Результаты расчета сводим в таблицу 5.4.

5.3.4 Расчет производительности труда

Для участников текущего ремонта

П.Т. = (∑L_ГОД * П_УЧ) / N_РЕМ, км/чел (5.22)

где: L_ГОД - общий пробег в год всех автомобилей, км;

П_УЧ - доля работ, приходящихся на участок,%;

N_РЕМ - численность ремонтных рабочих на участке, чел.

П.Т. = (8277000 * 9) / 6 = 124155,00 км/чел.

5.4. Расчет сметы затрат на производство

5.4.1 Статья 1

Основная и дополнительная ЗП ремонтных рабочих

ФЗП^Д = 98627,67 руб.

ФЗП^П = 97765,02 руб.

5.4.2 Статья 2

Отчисления на социальные нужды

Q_СОЦ = ∑ ФЗП_{РЕМ. РАБ} * П_СОЦ / 100, (5.23)

гдеП_СОЦ - процент отчислений на социальные нужды,

П_СОЦ = 39%;

Q^Д_СОЦ = 98627,67 * 39/100 = 38464,79 руб.

Q^П_СОЦ = 97765,02 * 39/100 = 38128,36 руб.

5.4.3 Статья 3

Затраты на основные материалы.

З_МАТ = [Н_{МАТ i} * L_{ГОД i}*П_УЧ / (1000*100)] * К_ТР, (5.24)

гдеН_{МАТ i} - фактически сложившиеся нормы расхода материалов на 1000 км пробега, руб;

П_УЧ - процент работ, приходящихся на участок,

П_УЧ = 9%;

∑ L_{ГОД i} - годовой пробег i-й марки автомобиля, км.;

К_ТР - коэффициент транспортных расходов,

К_ТР =1,1.

1-ПАЗ:

Н_МАТ = 30,2 руб.

З^Д_МАТ = [122*1616088,9*9/ (1000*100)] *1,1 = 17744,6 руб.

З^П_МАТ = [122*2478861*9/ (1000*100)] * 1,1 = 27217,9 руб.

2 - ЛиАЗ:

Н_МАТ = 38,3 руб.

З^Д_МАТ = [183*3668264,6*9/ (1000*100)] *1,1 = 60416,3 руб.

З^П_МАТ = [183*5553548*9/ (1000*100)] * 1,1 = 91466,99 руб.

3 - Альтерна:

З^Д_МАТ = [306*2572549,2*9/ (1000*100)] *1,1 = 70847,9 руб.

З^П_МАТ = [306*4284165,8*9/ (1000*100)] * 1,1= 117985,9 руб.

∑ З^Д_МАТ = 149008,8 руб. ∑ З^П_МАТ = 236670,79 руб.

5.4.4 Статья 4

Затраты на запасные части

З_ЗЧ = [Н_{ЗЧ i}* L_{ГОД i} *П_УЧ / (1000*100)] *К₁*К₂*К₃, (5.19)

гдеН_{ЗЧ i -} фактически сложившиеся нормы расхода запасных частей на ТР на 1000 км пробега, руб. К₁ - коэффициент, учитывающий категорию условий эксплуатации, К₁ = 1,25, [9, стр 27] К₂ - коэффициент, учитывающий тип и модификацию подвижного состава, К₂ = 1, [9, стр.27]

К₃ - коэффициент, учитывающий природно-климатические условия,

К₃ = 1, [9, стр 28]

1 - ПАЗ:

З^Д_ЗЧ = [115*1616088,8*9/ (1000*100)] *1,25 = 20908,74 руб.

З^П_ЗЧ = [115*2478861*9/ (1000*100)] *1,25 = 32070,24 руб.

2 - ЛиАЗ:

З^Д_ЗЧ = [181*3668264,6*9/ (1000*100)] *1,25 = 74695,02 руб.

З^П_ЗЧ = [181*5553548*9/ (1000*100)] *1,25 = 113084,12 руб.