82037 (Разработка плана дальнейшего совершенствования предприятия (на примере деревообрабатывающего предприятия ООО "Вест" г. Воронеж)), страница 6

Отсюда:

При установленной на фирме 5-ти дневной рабочей недели, 2-х сменном рабочем дне, продолжительностью 16 часов, Фэф составит 4640 часов за год:

Ф_эф=305-15=290 дней

Ф_эф (в часах) = 8 час. х 2 смены х 290 дней = 4 640 час.

Ф_эф= 4640 х 12 = 487 час за месяц.

Определим мощность производства за 1 год и за 1 месяц:

М = n_iхПр_iхФ_эф (5),

где: М - мощность предприятия за период;

n_i - количество единиц i - той группы применяемого оборудования, штук; Пр_i - производительность i - той единицы оборудования;

Ф_эф - эффективный фонд рабочего времени за период, час

М ₁ год = 1 х 0,5 х4640 + 1 х 0,5 х 4640 = 4640м³/год

Избыточная мощность оборудования фирмы объясняется тем, что размер партии заказа, типоразмеры и вес изделий зависят от заказчика, поэтому необходимо иметь известный резерв мощности оборудования.

Таблица 3 План производства за один месяц (в среднем) 2009 г.

1 м³ круглого леса стоит 1500 рублей в соответствии с заключенным договором со Смоленским лесхозом.

Стоимость сырья - круглого леса хвойных пород: 251,4 м х 1500 р.= 377,1 тыс. руб.

Расчет количества сырья

Для изготовления бруса 100 х 100 мм и150х150 мм потребуется круглый лес диаметром не менее 140 мм, т.к.

Где: а - сторона бруса

Тогда процент использования древесины составит:

Аналогично для изготовления бруса 50 х 50 мм потребуется лес диаметром 212 мм с выходом готовой продукции, на основании проведенных расчетов. В случае поступления леса более 200 - 250 мм выход готовой продукции будет 70-75 %.

Принимаем в среднем выход готовой продукции 70% (30% - деловой отход), тогда общая потребность в материалах за месяц будет:

8м³ х 22 дня х 1,43 = 251,4 м³,

а его стоимость:

176 х 1500 х 1,43 = 377,1 тыс. руб.

С учетом производительности пилорамы 0,5 м в час (8-часовой рабочий день, 2-х сменный режим работы) дневная выработка составит 8 м в день, что и подтверждается заявками.

Поставщиком круглого леса является Смоленский лесхоз, т.к. там идет заготовка качественного круглого леса с незначительным разбросом по диаметру (от 250 до 350 мм) и наименьшей стоимостью. Так, например. Истринский или Звенигородкий лесхоз поставляют аналогичную продукцию по стоимости до 2 500 руб. за 1 м леса.

Доставка леса осуществляется автотранспортом изготовителя (автомобиль Камаз с прицепом - 15 м³ ) и стоимость доставки включена в стоимость материала.

Численность производственного персонала определяется исходя из функциональной целесообразности и численности работников аналогичных производств.

Система оплаты труда построена на использовании повременно -премиальной формы. В дальнейшем предусматривается переход на бальную систему организации оплаты труда, более гибко учитывающую количество и качество затраченного труда.

Оплата труда руководителей и других категорий работников зависит от величины фактически отработанного времени и достижения конечных результатов деятельности

Таблица 4. Численность производственного персонала и уровень предполагаемой зарплаты за один месяц (в среднем) 2009 г.

Таблица 5. Численность руководителей и других категорий работников и уровень предполагаемой зарплаты за один месяц (в среднем) 2009 г.

Далее рассчитаем экономические элементы затрат на производство продукции.

Затраты на энергию для технологических целей:

Э_ст=Q x T (9),

где: Э_ст - стоимость потребленной оборудованием электроэнергии;

Q - количество потребленной оборудованием электроэнергии, кВт/час;

Т = 2,2 - тарифная ставка за 1 кВт/час электроэнергии для регулирования групп потребителей, руб.

Q = 7кВт + 12 кВт + 5,5кВт + 15кВт + 3кВт = 42,5 кВт Э_ст = 42,5 х 2,2 = 93,5 (в час) руб.

В месяц: 93,5 х 176 = 16 456 руб.

Затраты на отопление:

З_от=N x Ц x Q (10),