49747 (Ведення валютного контролю за митними деклараціями банків), страница 3
Описание файла
Документ из архива "Ведення валютного контролю за митними деклараціями банків", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "информатика" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. .
Онлайн просмотр документа "49747"
Текст 3 страницы из документа "49747"
Рисунок 4.2 – Концептуальна модель БД
В наведених таблицях значено більше полів, але на модулі показуємо лише основні, для того, щоб не перевантажувати схему і не втрачати розуміння моделі.
Опишемо докладніше наведені в моделі таблиці відповідно вказавши опис полів, обов’язковість їх заповнення та при необхідності додаткові відомості.
Таблиця «Платіж» - містить дані та реквізити платежів (таблиця 4.1).
Таблиця 4.1. Структура таблиці «Платіж»
| Опис | Обо-вість | Коментар |
| Власник платежу (клієнт банку). | Так | У списку виводиться внутрішній код клієнта і його найменування, у фільтрі також передбачається можливість фільтрації за даними параметрами клієнта |
| Тип операції | Так | Експорт/Імпорт. |
| Номер платіжного документу | Ні |
Таблиця 4.1. (продовження)
| Опис | Обо-вість | Коментар |
| Дата платіжного документу | Ні | |
| дата проводки (дата фактичного зачислення/списання) | Так | При введенні, за замовчуванням значення встановлюється рівним поточної дати опер. дня |
| Сума платежу | Так | |
| Валюта | Так | |
| Призначення платежу | Ні | |
| Контрагент | Обов'язковість заповнення для імпортних платежів визначається настроюванням перевірки наявності штрафних санкцій. Для експортних платежів (наприклад, платежі інших банків) заповнення необов'язково завжди. | |
| Рахунок контрагенту | Ні | |
| Країна банку к-та | Ні | |
| МФО банку, в якому був проведений платіж | Ні | Заповнюється тільки у випадку, якщо платіж був проведений іншим банком, або був зарахований на рахунок в іншому банку. Заповнення «своїм» МФО не допускається. При ручному додавання експортного платежу з картки ПД заповнення обов’язкове. |
| Вільна сума платежу по контрактам | Так | Розраховується автоматично |
| Вільна сума платежу по ПД | Так | Розраховується автоматично |
| Признак необхідності валютного контролю | Так | Ознака встановлюється, якщо платіж підлягає валютному контролю і знімається, якщо платіж не підлягає валютному контролю. Параметр заповнюється при імпорті, може бути змінений вручну. |
Таблиця «Контракт» містить дані та реквізити контрактів (таблиця 4.2).
Таблиця 4.2. Структура таблиці «Платіж»
| Опис | Обо-вість | Коментар |
| Власник контракту | Так | У списку виводиться внутрішній код (радикал) клієнта і його найменування |
| Тип операції | Так | Експорт/Імпорт |
| Номер контракту | Так | |
| Дата контракту | Так | |
| Дата закінчення контракту | Ні | |
| Сума контракту | Ні | |
| Валюта контракту | Ні | |
| Вільна сума контракту по платежам | Ні | Розраховується автоматично |
| Контрагент | Ні | |
| Країна контрагента | Ні | |
| Код т-ної групи | Ні | |
| Параметри, які заполоняються тільки для імпортних контрактів | ||
| Причина купівлі валюти | Ні | Заповнюється відповідно довідникам НБУ KOD_70_2.DBF |
| Ціль перерахування | Ні | |
| Дата закінчення дії акту цінової експертизи | Ні | |
| Параметри, які заполоняються тільки для експортних контрактів | ||
| Ціль прибуття | Ні | |
| Причина для продажу валюти | Ні | |
В таблиці «Підтверджуючі документи» зберігаються параметри ПД (таблиця 4.3).
Таблиця «Зв'язок Платіж-Контракт» - містить дані які характеризують зв'язок між певними контрактами та платежами (таблиця 4.4).
Таблиця 4.3. Структура таблиці «Підтверджуючі документи»
| Опис | Обо-вість | Коментар |
| Власник контракту (клієнт банку). | Так | У списку виводиться внутрішній код клієнта і його найменування, у фільтрі також передбачається можливість фільтрації за даними параметрами клієнта |
| Тип операції | Так | Експорт/Імпорт |
| Вид документу ПД | Так | Відповідні значення довідника «Види ПД» |
| Номер ПД | Так | |
| Номер митниці | Так | Обов'язковий для заповнення тільки для ВМД, у яких заповнений параметр 13 (МФО банку, в якому знаходиться ВМД) |
| Дата ПД | Так | |
| Валюта ПД | Так | |
| Сума (вартість) в валюті ПД | Так | Якщо введена сума в нац. валюті (параметр 10), то розраховується на підставі суми в нац. валюті і курсу. |
| Курс | Так | За замовчуванням підставляється курс НБУ на дату рівну датою ПД |
| Контрагент | Ні | |
| Карїна контрагента | Ні | |
| МФО банку | Ні | |
| Вільна сума ПД по платежам | Ні | Розраховується автоматично |
| Дата підтвердження ВМД | Ні | Для декларацій інших банків заповнюється вручну, для інших - датою квитовки з ВМД |
| Параметри, які заполоняються тільки для експортних контрактів | ||
| Контрольний строк | Так | Контрольний строк в днях |
| Контрольна дата ПД | Так | Контрольна дата ПД, розраховується автоматично, на основі дати ПД та контрольного строку. |
| Відзнака зняття з контролю | Ні | Якщо встановлено, то значить інформація по ПД була включена до звіту для ДПА |
Таблиця 4.4. Структура таблиці «Зв'язок Платіж-контракт»
| Опис | Обо-вість | Коментар |
| Ідентифікатор платежу. | Так | |
| Ідентифікатор контракту | Так | |
| Валюта платежу | Такі | Якщо валюта не вказана, заповняємо з платежу |
| Валюта Контракту | Так | Якщо валюта не вказана, заповняємо з контракту |
| Сума квитовкі у валюті платежу | Одне з полів має бути обов’язково заповненим. | |
| Сума квитовкі у валюті контракту | ||
| Крос-курс валюти | Так | Якщо валюти контракту і платежу співпадають, то крос-курс дорівнює 1, якщо відрізняються - за замовчуванням розраховується крос-курс валюти платежу до валюти контракту за курсами НБУ цих валют на дату платежу |
| Ознака передоплати | НІ | |
| Номер сеансу автоматичної квитовкі | Ні | |
| Дата та час останньої зміни зв'язку | Проставляється автоматично системою | |
| Кількість днів прострочення | Ні |
В таблиці «Зв'язок Платіж-ПД» міститься дані які характеризують зв'язки між певними підтверджуючими документами та платежами. Її структура дуже схожа на таблицю зв’язків між платежами та контрактами тому не будемо її окремо показувати.
-
Алгоритми методів
Загальна суть валютного контролю полягає в своєчасному забезпеченні товару грошима і оплати за реалізацію товару в імпортно-експортних операціях. Схематично процеси можна зобразити наступним чином (рисунок 4.3):
Рисунок 4.3 – Загальна логіка основних процесів
На рисунку 4.3 зображені процеси імпортних та експортних операцій. Не автоматизовані процеси не мають фону клітинок, автоматизовані мають суцільний фон, на пів автоматизовані – фон в косу лінію.
При веденні імпортних операцій банки отримую платежі та далі ведуть контроль своєчасного підтвердження цих коштів що являє собою перетин кордону України певного товару. При порушеннях система веде себе відповідно до обраного режиму. Звітність може бути або повністю автоматизована або ж на пів автоматизована.
В експортних операціях ведеться контроль погашення вивезених за кордон товарів за аналогічними діями щодо звітності.
Однією з проблем є погашення боргу в різних банках. Тому було розроблено алгоритм ведення валютного контролю за платежами інших банків. Розглянемо алгоритм формування платежів інших банків (рисунок_4.4).
На першому етапі вирішуємо, який метод формування будемо використовувати, ручний чи автоматичний. При ручному режимі підбір потрібних ВМД робиться руками і суми, які передані на контроль до інших банків також вводяться руками. При автоматичному режимі передаємо потрібний файл на обробку.
Рисунок 4.4 – Алгоритм процесу формування платежів інших банків
Далі файл проходить перевірку на коректність заповнення (цілісність даних, відповідність їх щодо типу). Якщо файл не проходить перевірку, система видає копію файлу з підсвіченими кольором проблемними зонами та коментарями.
