Определить потенциальный излишек или дефицит денежных средств

-рассчитать реальный излишек или недостаток денежных средств

-рассчитать сумму необходимого краткосрочного кредита, если будет выявлен дефицит.

Решение:

СОС = Внеоборотные активы – Собственный капитал

СОС = 3400 т.р. – 2100 т.р. – 1000 т.р. = 300 т.р.

2. Задача № 60

Определите доход, полученный коммерческим банком, при учете векселя номиналом 120,0 тыс. руб., учтенного за 41 день до погашения по ставке 19 % в год.

Решение:

FV – будущая стоимость

PV – вложенная стоимость

r – ставка, доли

t – дни до учета векселя

T – год

Список использованной литературы

1. Ефимова, О.В. Финансовый анализ: Учебник / О. В. Ефимова. – М.: Бухгалтерский учёт, 2005. – 318 с.

2. Маркарьян, Э.А., Герасименко, Г.П. Финансовый анализ: Учебное пособие /Э. А. Маркарьян. – М.: Издательство «ПРИОР», 2002. – 158 с.

3. Новиков О.А. Реализация политики социальной направленности кооперативной торговли // Новиков О.А. Перспективы развития, состояние и тенденции оптовой торговли потребительской кооперации. - М., 1998. - С. 47-58.

4. Фридман А.М. Хозяйственный механизм кооперативной торговли. - М.: Экономика, 1991. - 158 с.

5. Черняков М.К., Новикова М.В. Повышение эффективности деятельности отраслей потребительской кооперации с использованием компьютерных технологий// Научно- практический журнал «Ученые записки», № 3. — Чита, 2001. — С. 42-49.

1. Фридман А.М. Экономика торговой деятельности потребительского общества: Учеб. пособие. - Воронеж: ВГУ, 1994. - 175 с.