160954 (Кон’юнктура інвестиційного ринку), страница 4
Описание файла
Документ из архива "Кон’юнктура інвестиційного ринку", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "финансовые науки" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "контрольные работы и аттестации", в предмете "финансовые науки" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "160954"
Текст 4 страницы из документа "160954"
Кп.пл. = 12000 / 6700 = 1,8
Тобто рівень забезпечення короткотермінових (поточних) фінансових зобов’язань підприємства його поточними (оборотними) активами дорівнює 1,8.
Загальний коефіцієнт співвідношення дебіторської та кредиторської заборгованостей (за певний термін чи наконкретну дату):
К спів.д.к. = 3000 / 4500 = 0,67.
Уточнений коефіцієнт ліквідності показує, яка частина поточних зобов'язань може бути погашена не тільки за рахунок наявних засобів, але й очікуваних надходжень:
К лікв.уточ = (кошти + швидкореалізуємі цінні папери + дебіторська заборгованість) /
короткострокові зобов'язання (результат III розділу пасиву балансу-нетто) = (960 + 3000) / 6700 = 0,59
Отже, 59% поточних зобов'язань може бути погашена не тільки за рахунок наявних засобів, але й очікуваних надходжень.
Банк приймає депозити: на 3 місяці - за ставкою 12% річних, на 6 місяців - за ставкою 14% річних і на рік - за ставкою 16% річних. Визначити найкращий варіант розміщення коштів на рік з урахуванням можливого переоформлення вкладів.
Рішення:
Розрахуємо суму доходу за місяць від залучення депозиту, при різних умовах. Наприклад, якщо сума депозиту дорівнює 1000 грн., то:
при залученні на 3 місяці - за ставкою 12% річних (1000 * 12%) / 12 = 10 грн. – за один місяць, а за 3 місяці – 10 * 3 = 30 грн.
У разі переоформлення через 3 місяці:
1000 + 30 = 1030 грн.
(1030 * 12%) / 12 = 10,3 грн. – за один місяць, а за 3 місяці – 10,3 * 3 = 30,9 грн.
Наступне переоформлення через ще на 3 місяці:
1030 + 30,9 = 1060,9 грн.
(1060,9 * 12%) / 12 = 10,6 грн. – за один місяць, а за 3 місяці – 10,6 * 3 = 31,8 грн.
Наступне переоформлення через ще на 3 місяці:
1060,9 + 31,8 = 1092,7 грн.
(1092,7 * 12%) / 12 = 10,9 грн. – за один місяць, а за 3 місяці – 10,9 * 3 = 32,8 грн.
За рік = 30 + 30,9 + 31,8 + 32,8 = 125,5 грн.
при залученні на 6 місяців - за ставкою 14% річних
(1000 * 14%) / 12 = 11,67 грн. – за один місяць, а за 6 місяці – 11,67 * 3 = 70,02 грн.
У разі переоформлення через 6 місяців:
1000 + 70,02 = 1070,02 грн.
(1070,02 * 14%) / 12 = 12,5 грн. – за один місяць, а за 6 місяців – 12,5 * 6 = 74,9 грн.
За рік = 70,02 + 74,9 = 144,9 грн.
при залученні на рік - за ставкою 16% річних
(1000 * 16%) = 160 – за рік
Отже, третій варіант є найвигіднішим, тому що дохід за місць складає найбільше - 13,33 грн., а за рік – 160 грн.
Список використаної літератури
-
Бланк И.А. Основы инвестиционного менеджмента. – К.: Эльга-Н, Ника-Центр. – Т.1. – 2001. – 536 с. (Раздел 2, Глава 6, с. 296-325)
-
Біржова діяльність: Навчальний посібник / Під ред. д.е.н. В.І. Крамаренко, д.е.н. Б.І. Холод. – К.: ЦУЛ, 2003. – 264 с. (Розділ 6, с.101-110)
-
Дудяк Р.П., Бугіль С.Я. Організація біржової діяльності: основи теорії і практикум: Навчальний посібник. 2-ге видання, доповнене. – Львів: “Новий світ-2000”, “Магнолія плюс”. – 2003. – 360 с. (Тема 13, с. 249-272)
-
Коробов М.Я. Фінансово- економічний аналіз діяльності підприємства. Навчальний посібник К.: Знання, 2001.
-
Кравченко Г.О. Фінансовий аналіз. Методичний комплекс навчальної дисципліни К.: ІЕУГП, 1998
-
Кушнір Т.Б. Економіка і організація біржової торгівлі: Навч. Посіб.: 2 вид., стереотипне. – Харків: Консул, 2004. – 216 с. (Частина 10-12, с.184-200)
