ВКР 1 (Экономическое обоснование создания мусороперерабатывающего комплекса в г. Хабаровске), страница 9
Описание файла
Файл "ВКР 1" внутри архива находится в следующих папках: Экономическое обоснование создания мусороперерабатывающего комплекса в г. Хабаровске, Ивлиев Д.Ю гр 345. Документ из архива "Экономическое обоснование создания мусороперерабатывающего комплекса в г. Хабаровске", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "дипломы и вкр" из 8 семестр, которые можно найти в файловом архиве ДВГУПС. Не смотря на прямую связь этого архива с ДВГУПС, его также можно найти и в других разделах. .
Онлайн просмотр документа "ВКР 1"
Текст 9 страницы из документа "ВКР 1"
– организация рекламы и стимулирование сбыта продукции;
– руководство дилерской службой.
Планово – экономический отдел занимается планирование основных показателей деятельности фирмы, а также осуществляет финансовый контроль за работой всех остальных подразделений.
В функции отдела материально – технического снабжения входит контроль за регулярностью поставок, также качества и комплектности покупаемого на предприятие сырья.
Главный бухгалтер:
– организация учета финансово-хозяйственной деятельности предприятия;
– осуществление контроля за сохранностью собственности, правильным расходованием денежных средств и материальных ценностей;
– начисление налогов и контроль своевременности погашения кредитов;
– составление отчетных калькуляций себестоимости продукции, балансов и бухгалтерской отчетности;
– принятие мер к предупреждению различных нарушений и злоупотреблений.
Начальник центральной производственной лаборатории и отдела технического контроля организует проведение лабораторного контроля качества, поступающих в производство сырья, полуфабрикатов, материалов, а также готовой продукции с целью определения соответствия их действующим производственным стандартам и техническим условиям, экологическим стандартам и нормативам. Организует проведение работ по контролю качества выпускаемой продукции в соответствии со стандартами. Организует операционный контроль на всех стадиях производственного процесса. Организует разработку мероприятий по повышению качества продукции, обеспечению их соответствия современному уровню, потребностям внутреннего рынка. Принимает участие в аттестации и сертификации продукции, заключает договора на проведение сертификационных испытаний. Обеспечивает контроль за испытанием готовых изделий и оформлением документов, удостоверяющих качество продукции. Принимает участие в разработке стратегических планов и бизнес планов предприятия.
В подчинении у начальника центральной лаборатории и отдела технического контроля находятся: инженер-микробиолог первой категории; инженер-химик сточных вод первой категории; инженер-лаборант первой категории; инженер по качеству; инженер-лаборант; инженер по стандартизации.
Данные о штатном расписании проектируемого предприятия представлены в таблице 3.12.
Таблица 3.12
Штатная численность персонала комплекса по переработке ТБО
Наименование структурного подразделения | Наименование должностей | Штатная численность |
Дирекция | Директор | 1 |
Бухгалтерия | Главный бухгалтер | 1 |
Бухгалтер | 2 | |
Инженерная служба | Инженер-технолог | 2 |
Отдел управления качеством | Химик | 1 |
Лаборант | 3 | |
Отдел сбыта и реализации сырья | Менеджер по реализации | 2 |
Медицинский персонал | Медицинский работник | 1 |
Кухня | Повар | 3 |
Охрана | Охранник | 4 |
Технический персонал | Уборщик | 2 |
Производственный персонал | Рабочие | 30 |
Итого | 52 |
При этом надо учитывать условия использования работников. Например, рабочее время работников должно использоваться не менее чем на 80 %. Если это время меньше, то число работников уменьшают, если больше – увеличивают.
Для всех категорий персонала будет использоваться система оплаты труда на основе фиксированных окладов с выплатой премии, при условии планового освоения производственной мощности.
Для дальнейших расчетов принимаем условие, что план по освоению производственной мощности предприятием выполнен.
В таблице 3.13 представлен расчет затрат на оплату труда персонала
Таблица 3.13
Расчет затрат на оплату труда персонала
Наименование должностей | Штатная численность | Базовая часть заработной платы | Премия, 20 % к базовой части |
Директор | 1 | 120 000 | 24000 |
Главный бухгалтер | 1 | 80 000 | 16000 |
Бухгалтер | 2 | 40 000 | 8000 |
Инженер-технолог | 2 | 60 000 | 12000 |
Химик | 1 | 60 000 | 12000 |
Лаборант | 3 | 30 000 | 6000 |
Менеджер по реализации | 2 | 45 000 | 9000 |
Медицинский работник | 1 | 30 000 | 6000 |
Повар | 2 | 32 000 | 6400 |
Охранник | 2 | 28 000 | 5600 |
Уборщик помещений | 2 | 20 000 | 4000 |
Рабочие | 10 | 35 000 | 7000 |
Итого | 31 |
Все производственные процессы на предприятии автоматизированы, поэтому для обслуживания оборудования достаточно всего 10 рабочих основного производства, которые будут работать посменно, коэффициент сменности составляет 1,5, при этом половина рабочих будет занята на сортировке, половина – операторы поточных производственных линий.
Премия будет выплачиваться со второго квартала 2018 года, когда предприятие освоит все виды продукции.
Ежегодно планируется индексировать базовую часть заработной платы на 10 %.
К производственным затратам относится заработная плата рабочих, а также специалистов основного производства – инженер, химик, лаборант (таблицы 3.14, 3.15)
Таблица 3.14
Затраты на оплату труда работников основного производства в 2018 году
В тыс. руб.
Показатель | Сумма, тыс. руб. | |||||||||||
Янв. | Фев. | Март | Апр. | Май | Июнь | Июль | Авг. | Сент. | Окт. | Нояб. | Дек. | |
Оклад | 560 | 560 | 560 | 560 | 560 | 560 | 560 | 560 | 560 | 560 | 560 | 560 |
Премия | - | - | - | 112 | 112 | 112 | 112 | 112 | 112 | 112 | 112 | 112 |
Отчисления во внебюджетные фонды | 168 | 168 | 168 | 202 | 202 | 202 | 202 | 202 | 202 | 202 | 202 | 202 |
Итого | 728 | 728 | 728 | 874 | 874 | 874 | 874 | 874 | 874 | 874 | 874 | 874 |
Таблица 3.15
Затраты на оплату труда работников основного производства
в 2019 – 2020 году
В тыс. руб.
Показатель | Сумма, тыс. руб. | |||||
2019 год | 2020 год | |||||
1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | |||
Оклад | 1848 | 1848 | 1848 | 1848 | 7392 | |
Премия | 370 | 370 | 370 | 370 | 1478 | |
Отчисления во внебюджетные фонды | 665 | 665 | 665 | 665 | 2661 | |
Итого | 2883 | 2883 | 2883 | 2883 | 11531 |
Заработная плата медицинского работника, поваров, охранников и уборщиков представляет собой общепроизводственные расходы (таблица 3.16).
Таблица 3.16
Расчет заработной платы в составе общепроизводственных расходов
за 2018 – 2020 гг.
Показатель | Сумма, тыс. руб. | |||||||||||
2018 год | ||||||||||||
Янв. | Фев. | Март | Апр. | Май | Июнь | Июль | Авг. | Сент. | Окт. | Нояб. | Дек. | |
Оклад | 182 | 182 | 182 | 182 | 182 | 182 | 182 | 182 | 182 | 182 | 182 | 182 |
Премия | - | - | - | 36 | 36 | 36 | 36 | 36 | 36 | 36 | 36 | 36 |
Отчисления во внебюджетные фонды | 55 | 55 | 55 | 65 | 65 | 65 | 65 | 65 | 65 | 65 | 65 | 65 |
Итого | 237 | 237 | 237 | 283 | 283 | 283 | 283 | 283 | 283 | 283 | 283 | 283 |
Окончание таблицы 3.16
2019 год | 2020 год | ||||
1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | ||
Оклад | 601 | 601 | 601 | 601 | 2644 |
Премия | 120 | 120 | 120 | 120 | 529 |
Отчисления во внебюджетные фонды | 216 | 216 | 216 | 216 | 952 |
Итого | 937 | 937 | 937 | 937 | 4125 |
Заработная плата директора, главного бухгалтера и бухгалтеров представляет собой управленческие расходы (таблица 3.17).