Затраты на приобретение микропроцессорной централизации Ebilock-950, рассчитываем как первоначальную стоимость оборудования по представленной выше смете за вычетом ликвидационной стоимости демонтируемой системы маршрутно-релейной централизации.

, 3(1)

где m – масса лома;

Ц_м – средняя рыночная цена металлолома по Амурской области;

З_д – затраты на демонтаж.

В среднем при демонтаже устаревшего оборудования мы получим 8,5 тонн металлолома, который сдается по рыночной цене.

Перечень и рыночная цена металлолома приведены в таблице 3.2 (Данные предоставлены сайтом фирмы в Амурской области по металл приему http://betosteel.ru/steel/blagoveshhensk.html ).

Таблица 3.2 – Таблица стоимости металлолома за 2017 год.

Затраты на демонтаж вычисляются по формуле [13]:

; 3(2)

,

где – количество работников;

– время потраченное на демонтаж;

– месячная заработная плата электромонтера составляет 41200 руб (средняя заработная плата за 2017 год, цифра предоставлена ШЧ-10 ЗабЖД).

Итого с учетом ликвидационной стоимости мы получаем необходимость инвестиций для данного проекта в размере 85 454 163, 49 рублей.

3.3 Расчёт экономии эксплуатационных расходов

В результате повышения надёжности устройств МПЦ Ebilock-950 уменьшится количество отказов и продолжительность их восстановления, станция перейдёт на диспетчерское управление. Отсюда следует, что сокращается штат рабочих, количество отказов, которые ведут к задержанию движения поездов.

Таким образом выполним расчёт снижения затрат по каждому элементу:

Снижение эксплуатационных расходов, связанных с восстановлением отказа , руб, вычисляются по формуле [14]:

; (3.3)

где - часовая тарифная ставка электромеханика, руб./чел-час. (389,1);

– трудоёмкость восстановления отказа, чел-час. (10);

– коэффициент, учитывающий отчисления на соц. нужды (0,34);

– коэффициент, учитывающий дополнительную заработную плату (0,9);

Уменьшение числа отказов вычисляются по формуле [14]:

(3.4)

где – количество отказов при существующей ЭЦ в год;

– количество отказов при системе Ebilock-950.

Снижение эксплуатационных расходов в связи с уменьшением простоя поездов , руб., вычисляют по формуле [14]:

(3.5)

где – сокращение простоя с введением МПЦ, %. По данным компании производителя МПЦ Ebilock-950 позволяет сократить время простоя поездов в среднем на 30 – 50%. Для расчета эксплуатационных расходов принимаем среднее значение равное 40%;

– укрупнённая расходная ставка на поездо-час;(при электротяге поездо-час простоя при задержке грузового поезда составляет 3570,33 р., пассажирского 2580,92 р);

– количество путей на перегоне;

– количество пар поездов в сутки, проходящих через станцию ( ).

Сокращение эксплуатационных расходов на текущее обслуживание и ремонт устройств ЭЦ в связи с применением МПЦ руб., вычисляют по формуле [14]:

(3.6)

,

где – количество текущих ремонтов устройств ЭЦ в год (по данным ШЧ-10 равно 342);

– сокращение времени на один текущий ремонт (по статистическим данным равно 10 мин);

– среднее число электромехаников занятых выполнением одного ремонта (1);

– часовая тарифная ставка электромеханика, руб./чел-ч(389,1);

- коэффициент, учитывающий отчисления на социальные нужды (0,34);

– коэффициент, учитывающий дополнительную заработную плату (0,9);

Среднегодовая заработная плата дежурного по станции, руб., определяется по формуле [13]:

(3.7)

.,

где – штат сокращаемых ДСП (1,82 человека);

З – месячный заработная плата ДСП составляет 55391 руб (средняя заработная плата за 2017 год, цифра предоставлена ШЧ-10 ЗабЖД);

– коэффициент, учитывающий дополнительную заработную плату (0,9).

Отчисления на социальные нужды определяется в размере 30,4% от общего фонда заработной платы:

; (3.8)

Сокращение эксплуатационных расходов на зарплату дежурных по станции (ДСП) , руб, вычисляют по формуле [13]:

; (3.9)

Среднегодовая заработная плата электромонтёра, руб., определяется по формуле [13]:

; (3.10)

где – штат сокращаемых электромонтёров(1,75 человека);

– месячная заработная плата электромонтера 41200 руб (средняя заработная плата за 2017 год, цифра предоставлена ШЧ-10 ЗабЖД);

= коэффициент, учитывающий дополнительную заработную плату,

Отчисления на социальные нужды определяется в размере 30,4% от общего фонда заработной платы, рассчитывается по формуле [13]:

(3.11)

Сокращение эксплуатационных расходов на зарплату в связи с сокращением эксплуатационного штата электромонтёров , руб, вычисляют по формуле [13]:

; (3.12)

.

Среднегодовая заработная плата электромеханика, руб., определяется по формуле:

(3.13)

где – штат сокращаемых электромехаников (2 человека);

– месячная заработная плата электромеханика 64352 руб (средняя заработная плата за 2017 год, цифра предоставлена ШЧ-10 ЗабЖД);

– коэффициент, учитывающий дополнительную заработную плату (0,9).

Отчисления на социальные нужды определяется в размере 30,4% от общего фонда заработной платы, рассчитываются по формуле [13]:

(3.14)

Сокращение эксплуатационных расходов на зарплату в связи с сокращением эксплуатационного штата электромонтёров , руб, вычисляют по формуле:

(3.15)

.

3.4 Расчёт дополнительных эксплуатационных затрат

Основные средства промышленного железнодорожного транспорта в процессе их использования постепенно изнашиваются. Физический износ действующих основных фондов зависит от ряда факторов:

• качества технических средств;

• степени их загрузки;

• особенности технологических процессов;

• степени защиты от внешних условий и агрессивных сред;

• качество ухода;

• уровень квалификации рабочих и их отношение к техническим средствам.

Величина стоимости, включаемая посредством амортизации в годовые эксплуатационные расходы предприятия промышленного же­лезнодорожного транспорта, представляет собой амортизационные отчисления.

Дополнительные эксплуатационные расходы на содержание и амортизацию технических средств МПЦ включают следующие затраты:

- амортизационные отчисления вычисляются по формуле

, (3.16)

где – первоначальная сметная стоимость оборудования, руб;

– норма амортизационных отчислений, руб.

руб.,

где q=5% - для ЭЦ стрелок и сигналов [13].

Расходы на материалы, запасные части и электроэнергию в размере 1,5% от полной стоимости системы , руб, вычисляют по формуле [13] :

(3.17)

3.5 Экономическое обоснование увеличения эксплуатационных расходов

Капитальные вложения на оборудование составляют 86 322 679, 85 руб. Каждый год эксплуатации будет взыматься налог на имущество юридического лица в размере 2,2 %. Рассчитаем налог за каждый год эксплуатации, а затем среднегодовой по формуле [13]:

(3.19)

Рассчитываем до 20 лет:

;

H = 902072,01 руб.

Дополнительные эксплуатационные расходы вычисляются по формуле [13]:

, (3.20)

где – месячная заработная плата электромеханика 64352 руб (средняя заработная плата за 2017 год, цифра предоставлена ШЧ-10 ЗабЖД);

Найдём сумму элементов экономии эксплуатационных расходов по формуле (3.21):

где ставка налога на прибыль 20%;

3.6 Расчёт экономической эффективности проекта.

Расчет чистого дисконтированного дохода, руб., производится по формуле:

, (3.22)

24 925 580,63 руб.,

где i – ставка дисконта равна 8%

t - количество лет от расчётного года вложений;

ДП_t – денежный поток в момент времени.

Расчет дисконтированного дохода приведен в таблице 3.3

Таблица 3.3 - Расчет чистого дисконтированного дохода