| ![]()
| Динамика основных показателей | | Показатели, тыс. руб. | 2013 | 2014 | 2015 | 2014/2013 | 2015/2013 | 2015/2014 | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | | Выручка | 108882 | 108589 | 187956 | 0,997 | 1,726 | 1,731 | | Себестоимость | 93727 | 73541 | 140281 | 0,785 | 1,497 | 1,908 | | Прибыль | 1752 | 6943 | 12886 | 3,963 | 7,355 | 1,856 | | Рентабельность продаж по чистой прибыли | 0,016 | 0,064 | 0,069 | 3,974 | 4,261 | 1,072 | Анализ ликвидности баланса | Актив | 2014 | 2015 | Пассив | 2014 | 2015 | Платежный излишек (+) или недостаток (-) | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7=2-5 | 8=3-6 | | 1.Наиболее ликвидные активы (А1) | 568 | 1383 | 1. Наиболее срочные обяз-ва (П1) | 37936 | 76965 | -37368 | -75582 | | 2. Быстро реализуемые активы (А2) | 25003 | 65547 | 2. Краткосрочные пассивы (П2) | 440 | 7834 | 24563 | 57713 | | 3. Медленно реализуемые активы (А3) | 35717 | 42266 | 3. Долгосрочные пассивы (П3) | 17778 | 21367 | 17939 | 20899 | | 4. Трудноре-ализуемые активы (А4) | 7109 | 22041 | 4. Постоянные пассивы (П4) | 12243 | 25071 | -5134 | -3030 | | Баланс | 68397 | 131237 | Баланс | 68397 | 131237 | - | - | А1 < П1; А2 > П2; А3 > П3; А4 < П4 Оценка финансовой устойчивости на основе финансовых коэффициентов | Показатель | Формула расчета | Значение | Нормативное (рекомендуемое) значение | | 2014 | 2015 | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | | 1. Коэффициент автономии | К1 = СК / Всего источников средств | 0,18 | 0,19 | ≥ 0,5 | | 2. Коэффициент концентрации привлеченных средств (финансовой напряженности) | К2 = Привлеченные средства / Всего источников | 0,82 | 0,81 | ≤ 0,5 | | 3. Коэффициент финансовой устойчивости | К3=долгосрочные источники финансирования/всего источников | 0,44 | 0,35 | ≥ 0,5 | | 4. Коэффициент финансовой зависимости | К4 = Все источники / СК | 5,59 | 5,23 | ≤ 2 | | 5. Коэффициент финансовой зависимости капиталлизированных источников | К5=Долгосрочные обязательства/СК+Долгосрочные обязательства | 0,59 | 0,46 | - | | 6. Коэффициент структуры обязательств предприятия | К6=Долгосрочные обязательства/всего источников | 0,32 | 0,20 | ![]()
| | 7. Коэффициент постоянного актива | К7=(ВОА-Долгосрочные обязательства)/СК | -0,87 | 0,03 | ![]()
| | 8. Коэффициент манервенности собственного капитала | К8 = СОС / СК К4 | 1,87 | 0,97 | 0,2-0,5 | | 9. Коэффициент финансовой активности (финансовый рычаг) | К9=Обязательства/СК | 4,59 | 4,23 | - | |
|
Расчет влияния на объем товарооборота факторов, связанных с товарными ресурсами | Показатели | 2014 г., тыс. руб. | 2015 г., тыс. руб. | Отклонение | Влияние на объем товарооборота (+; – ) | | +; – | % | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | | Объем товарооборота | 70 794 | 94 524 | +23 730 | 133,52 | +23 730 | | Запасы товаров на начало года | 7 592 | 30 876 | +23 284 | 406,69 | +23 284 | | Поступление товаров | 47 970 | 188 096 | +140 126 | 392,11 | +140 126 | | Выбытие товаров | 24 686 | 184 892 | +160 206 | 748,97 | -160 206 | | Запасы товаров на конец года | 30 876 | 34 080 | +3 204 | 110,38 | -3 204 | Расчет влияния на объем товарооборота показателей по труду ![]() где ![]() - изменение объема товарооборота за счет изменения среднесписочной численности работников, руб.; ![]() - среднесписочная численность в прошлом (2014) и отчетном (2015) годах, чел.; ![]() - производительность труда одного работника в прошлом (2014) году, руб. ![]() , где ![]() - изменение объема товарооборота за счет изменения производительности труда одного работника, руб.; ![]() - среднесписочная численность в отчетном (2015) году, чел.; ![]() - производительность труда одного работника в сопоставимых ценах, руб. ![]() - производительность труда одного работника в прошлом (2014) году, руб. ![]() где ![]() - изменение объема товарооборота за счет изменения цен на товары, руб.; ![]() - производительность труда одного работника в отчетном (2015) году, руб. ![]() Расчет влияния на объем товарооборота факторов, связанных с основными фондами | Показатели | 2014 год | 2015 год | Изменение | | +; – | % | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | | Объем товарооборота в фактических ценах, тыс. руб. | 70 794 | 94 524 | +23 730 | +33,52 | | Индекс цен | - | 1,12 | 0,12 | +12,00 | | Объем товарооборота в сопоставимых ценах прошлого года, тыс. руб. | 70 794 | 84 396 | 13 602 | +19,21 | | Средняя остаточная стоимость основных фондов, тыс. руб. | 2 342 | 6 212 | +3 870 | +265,24 | | Фондоотдача основных фондов в фактических ценах, тыс. руб. | 30,23 | 15,22 | -15,01 | -49,65 | | Фондоотдача основных фондов в сопоставимых ценах, тыс. руб. | 30,23 | 13,59 | -16,64 | -55,05 | |
|
Динамика валового дохода | Показатели | 2014 год | 2015 год | Изменение | | +; – | % | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | | Объем товарооборота в действующих ценах, тыс. руб. | 70 794 | 94 524 | +23 730 | 133,52 | | Объем товарооборота в сопоставимых ценах прошлого года, тыс. руб. | 70 794 | 84 396 | +13 602 | 119,21 | | Валовой доход от реализации товаров, тыс. руб. | 24 146 | 35 838 | +11 692 | 148,42 | | Издержки обращения, тыс. руб. | 5 007 | 10 933 | +5 926 | 218,35 | | Уровень валового дохода в процентах к товарообороту в действующих ценах, % | 34,11 | 37,91 | +3,80 | - | | Уровень валового дохода в процентах к издержкам обращения, % | 482,24 | 327,80 | -154,44 | - | Влияние объема товарооборота на сумму валового дохода |
