паспорт ВКР (Анализ и управление банковскими рисками на примере ПАО КБ Восточный)
Описание файла
Файл "паспорт ВКР" внутри архива находится в следующих папках: Анализ и управление банковскими рисками на примере ПАО КБ Восточный, Zimina A.V. Документ из архива "Анализ и управление банковскими рисками на примере ПАО КБ Восточный", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "дипломы и вкр" из 8 семестр, которые можно найти в файловом архиве ДВГУПС. Не смотря на прямую связь этого архива с ДВГУПС, его также можно найти и в других разделах. .
Онлайн просмотр документа "паспорт ВКР"
Текст из документа "паспорт ВКР"
Министерство транспорта Российской Федерации
Федеральное агентство железнодорожного транспорта
федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего образования
«ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
ПУТЕЙ СООБЩЕНИЯ»
Кафедра «Финансы и бухгалтерский учет»
К ЗАЩИТЕ ДОПУСТИТЬ
Заведующий кафедрой
«Финансы и бухгалтерский учет»
____М.А. Немчанинова
«____»________20___г.
АНАЛИЗ И УПРАВЛЕНИЕ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ
(На примере ПАО КБ «Восточный»)
Паспорт выпускной квалификационной работы
ВКР 38.03.01. – 348
| Студент гр. 348 | А.В. Зимина | |
| Руководитель доцент, к.э.н., доцент | Н.А. Басина | |
| Нормоконтроль старший преподаватель | О.И. Карус |
Хабаровск–2017
Проблема изучения банковских рисков и управления ими несмотря на длительные российские и зарубежные исследования в настоящее время в условиях экономического кризиса приобретает особую актуальность, что объясняет выбор темы выпускной квалификационной работы.
В первой главе дипломной работы изучены виды, методы оценок банковских рисков и рассмотрено состояние риск-менеджмента в банковской сфере.
В аналитической главе выпускной квалификационной работы проведен анализ финансового состояния Публичного акционерного общества Коммерческий банк «Восточный». Организационная структура банка и основные показатели представлены на листе 1. Восточный экспресс банк на сегодняшний день является одним из крупнейших частных банков России и был включен журналом «Форбс» в список 100 самых надежных российских банков.
Обзор основных показателей говорит, что собственный капитал банка за анализируемый период практически не изменился. Доходы банка возросли более, чем на 36%. Расходы существенно превышают доходы, что обусловило отрицательное значение финансового результата банка. Объем вкладов в 2016 году заметно снизился более, чем на 16%. Соответственно, кредитный портфель так же сокращается. В 2015-2016 году в банке была проведена реструктуризация, что вызвало существенный прирост численности персонала в 2016 году по сравнению с предыдущим периодом. Для более детальной характеристики был проведен финансовый анализ, представленный на листах 2-4.
На листе 2 представлен анализ динамики и структуры актива баланса ПАО КБ «Восточный» за 2014-2016 гг. Так как банк нацелен на привлечение средств, наибольший удельный вес в структуре актива занимает чистая ссудная задолженность. За 2016 год данный показатель вырос почти на 9%. В целом, несмотря на снижение некоторых показателей, состояние банка остается стабильным. Обратите внимание на лист 3. На нем представлена структура пассивов банка «Восточный» Привлеченные средства занимают порядка 86% в общей структуре пассива, а собственные 14%. На рисунке 2 представлена структура привлеченных средств ПАО «Восточный экспресс банк» на 01 января 2017. Порядка 82,5% занимают средства клиентов, которые, в свою очередь, на 86% состоят из вкладов физических лиц. В 2016 году средства клиентов снизились на 16% по сравнению с 2015 годом. На рисунке 3 представлена структура собственных средств банка, где наибольшую долю занимает эмиссионный доход и нераспределенная прибыль прошлых лет.
На листе 4 представлен анализ доходов и расходов банка. В 2016 году в ПАО КБ «Восточный» наблюдается существенный рост доходов – на 36%, и рост расходов на 24,8%. На протяжении анализируемого периода у банка наблюдается отрицательный финансовый результат. Однако, по состоянию на 01.01.2017 г. убыток за отчетный период снизился почти на 32% по сравнению с предыдущим годом. Динамику финансового результата можно увидеть на рисунке 6.
На листе 5 отображен анализ ссудной задолженности ПАО КБ «Восточный» на 2014-2016 гг., наибольший удельный вес занимают ссуды физическим лицам. Динамика ссудной задолженности изображена на рисунке 7. Ссудная задолженность имеет тенденцию к снижению за весь анализируемый период. Структура кредитов физических лиц в разрезе целей кредитования представлена на рисунке 8. Порядка 96% занимают потребительские кредиты, около 3% - ипотечные кредиты и менее 1% автокредиты.
Ликвидность коммерческого банка – это возможность использовать его активы в качестве наличных денежных средств или быстро превращать их в таковые. На листе 6 представлены основные нормативы ликвидности, рекомендованные Центральным Банком. Все три норматива выполняются, следовательно, у банка «Восточный» способен своевременно выполнять свои обязательства перед клиентами.
Наряду с ликвидностью финансовую устойчивость коммерческого банка характеризуют показатели риска банковской деятельности. Динамика рисков банковской деятельности ПАО КБ «Восточный» за 2014-2016 гг. представлена в таблице 6. Важным моментом является снижение доли просроченных кредитов почти на 10% в 2016 году. На рисунке 9 изображена структура просроченной задолженности физических лиц банка «Восточный» по дням. Порядка 45% занимает просрочка до 30 дней, т.е. это долг, который имеет наибольшую вероятность к погашению.
Обращаю ваше внимание на лист 7. В условиях убыточности особенно актуальной является политика снижения банковских рисков. Соответственно, в третьей главе были рассмотрены и предложены меры по управлению рисками коммерческих банков. Основным видом деятельности для банка является кредитование физических лиц, следовательно, главный риск – кредитный. В третьей главе был предложен алгоритм оценки платежеспособности заемщика, включающий 3 модели оценки. Банку особое внимание следует уделять первой модели. Предложенный алгоритм оценки позволит банку сократить кредитный риск.
4
