3. Технико-экономическое обоснование разработки

автоматизированной системы управления персоналом

3.1 Осуществимость и экономическая целесообразность разработки

Разработка информационно справочной системы вполне осуществима, так как на многих предприятиях подобная система в отделе кадров успешно работает. Наше предприятие принципиально ничем не отличается от других подобных предприятий.

Внедрение данной системы позволит:

– повысить производительность труда (в десятки и сотни раз);

– повысить качество и достоверность кадрового учета;

– перейти от учета к анализу кадров предприятия;

– привести кадровый учет предприятия в порядок и в соответствие с законодательными документами.

Некоторые задачи (особенно отчетность) вместо нескольких недель можно будет решать в несколько минут. Снизится количество ошибок пользователей в связи с тем, что функции контроля возлагаются на программу. Повысится обоснованность принимаемых руководством решений на основе отчетов отдела кадров, так как повысится достоверность и полнота кадрового учета.

Данная система позволит перейти от простого учета кадров на более высокий уровень. Будет возможно производить анализ движения кадров по разным аспектам, на основе исходных данных легко получать нужную управленческую информацию. Всё вышеизложенное позволяет сделать вывод о целесообразности разработки.

3.2 Расчет сметы затрат

Затраты на разработку проекта (производственные затраты) представляют собой единовременные расходы на всех этапах инновационного процесса: исследование, разработка, эксплуатация. Определение затрат на разработку проекта производится путем составления калькуляции плановой себестоимости. В плановую себестоимость включаются все затраты, связанные с ее выполнением, независимо от источника их финансирования. Смета затрат состоит из прямых и накладных расходов. Расходы на разработку проекта включают в себя следующие статьи:

Основные затраты и комплектующие:

– материалы и комплектующие;

– заработная плата;

– социальные начисления;

– эксплуатационные затраты при использовании ЭВМ в процессе программирования;

– затраты на электроэнергию.

В затраты на основные материалы и комплектующие входят затраты на 10 дискет, пачку бумаги (500 листов):

– стоимость дискет (1 пачки по 10 шт.): 100.00 руб. ;

– пачка бумаги: 100.00 руб. ;

– всего: 200 руб. .

Расчёт заработной платы выполняется на основе трудоёмкости выполнения каждого этапа в человеко-днях и величины месячного должностного оклада исполнителя.

Среднее количество рабочих дней в месяце равно 22. Следовательно, дневная заработная плата определяется делением размера оклада на количество рабочих дней в месяце.

Таблица 3.1 - Расчет заработной платы на разработку темы

Отчисления на единый социальный налог составляют 26% от заработной платы: (7728,2*26)/100=2009,33 руб.

Эксплуатационные затраты при использовании ЭВМ в процессе программирования рассчитываются согласно амортизационным отчислениям при учете основных средств. Амортизационные отчисления для ПЭВМ составляют 20% в год. Работа ЭВМ составляет 25 дней, это приблизительно один месяц. За три месяца амортизационные отчисления при первоначальной стоимости ПЭВМ 21030 руб. составят:

(21030*20)/(100*12)=350,5 руб.

Затраты на электроэнергию. ПЭВМ, на которой была разработана автоматизированная система, является потребителем электрической сети переменного тока 220В. Согласно технической документации суммарная мощность, потребляемая компьютером и монитором, составляет:

Мс=250Вт^.ч.

Расход денежных средств, связанный с употреблением технических средств можно найти по формуле:

Рэ=Кдн*Враб*Мс*Цэн;

где:

Кдн – период написания программы дн., Кдн=25 дней.

Враб – деятельность рабочей смены, ч., Враб=8часов.

Мс – мощность потребляемая техническими средствами, кВт^.ч.

Цэн – стоимость электроэнергии по действующим тарифам р/кВт^.ч.

Цэн=1,18 рубля за кВТ^.ч.

Отсюда: Рэ=25*8*0,25*1,18=59 рублей.

Не учитываются затраты по статьям «Дополнительная заработная плата», «Командировочные расходы», «Расходы на специальное оборудование», «Оплата работ, выполняемых сторонними организациями», т.к. они не используются.

Смета затрат на разработку темы приведена в таблице 3.2.

Таблица 3.2 - Смета затрат на разработку темы

3.3 Экономия от внедрения автоматизированной системы

– затраты времени на ведение кадрового учета до внедрения системы составляли 2 часа в день или 2*(22*12)=528 часов в год;

– затраты времени на ведение кадрового после внедрения АС составили 0,5 часа в день или 0,5(22*12)=132 часа в год;

– годовая экономия времени работы составит 528-132=396 часов;

– стоимость 1 часа работы работника отдела кадров при заработной плате 13000 рублей в месяц составляет 13000/(22*8)=74 рубля;

– годовая экономия от внедрения АС в рублях составит 74*132=9768 рублей;

– срок окупаемости составит 10347,03/9768≈1 год.