Образец орг.эк.разд.(без расч.эк.эфф) (Методическое пособие по экономике от Голубева (пример расчета эффективности проекта, без расчета эффективности, пример плаката)), страница 2

5.1.2 Построение ленточного графика разработки ПС

В качестве инструмента планирования работ используем ленточный график. Ленточный график является удобным, простым и наглядным инструментом для планирования работ. Он представляет собой таблицу, где перечислены работы и длительность выполнения каждой из них. Продолжением таблицы является линейный график, построенный в масштабе, наглядно показывающий продолжительность каждой работы в виде отрезков прямых, располагающихся в соответствии с последовательностью выполнения работ.

Ленточный график разработки ПС, построенный на основе данных табл. 5.2 приведён на рисунке 5.1.

Он позволяет наглядно представить логическую последовательность и взаимосвязь отдельных работ, сроки начала и окончания работ, соблюдение которых обеспечит своевременное выполнение проекта и разработку программных средств.

Рис. 1. Ленточный график разработки ПС

5.2. Расчет сметы затрат на разработку ПС

Сметная стоимость проектирования и внедрения программы включает в себя затраты, определяемые по формуле (5.3):

С_пр=С_осн+С_доп+С_соц+С_м+С_маш.вр+С_н; (5.3)

где

С_пр– стоимость разработки ПС;

С_м – затраты на используемые материалы;

С_осн – основная заработная плата исполнителей;

С_доп – дополнительная заработная плата исполнителей, учитывающая потери времени на отпуска и болезни (принимается в среднем 10% от основной заработной платы);

С_соц – единый социальный налог (ЕСН), представляющий собой отчисления во внебюджетные фонды государственного социального страхования (пенсионный фонд, фонд обязательного медицинского страхования, фонд социального страхования). Рассчитывается в соответствии с установленной ставкой ЕСН как 26% от основной и дополнительной заработной платы;

С_н – накладные расходы включают затраты на управление, уборку, ремонт, электроэнергию, отопление и другие хозяйственные расходы (принимаются в размере 60% от основной и дополнительной заработной платы);

С_маш.вр – стоимость машинного времени.

5.2.1. Основная заработная плата исполнителей

На статью «Заработная плата» относят заработную плату научных, инженерно-технических и других работников, непосредственно участвующих в разработке ПС. Расчёт ведётся по формуле (5.4):

З_исп=З_ср*Т , (5.4)

где

З_исп – заработная плата исполнителей (руб.);

З_ср – средняя дневная тарифная ставка работника организации разработчика ПС (руб./чел.дни);

Т – трудоёмкость разработки ПС (чел.дни).

З_ср определяется по формуле (5.5):

З_ср=С/Ф_мес , (5.5)

где: С – месячная зарплата работника (руб./мес.);

Ф_мес – среднее количество рабочих дней в месяце (20дн.).

Расчёт затрат на основную заработную плату разработчиков ПС приведен в

таблице 5.3.

Таблица 5.3. – Затраты на заработную плату

5.2.2. Дополнительная заработная плата

Дополнительная заработная плата на период разработки ПС рассчитывается относительно основной и составляет 10% от её величины:

С_доп=С_осн*0.1=99400*0,1=9940руб.

5.2.3. Расчёт отчислений на социальное страхование

Отчисления на социальное страхование рассчитываются относительно выплаченной заработной платы (суммы основной и дополнительной заработной платы). Составляют 26% :

С_соц=(С_доп+С_осн)*0.26 (5.6)

С_соц= (9940+99400)*0.26 = 109340*0,26=28428 (руб.)

5.2.4. Расчёт расходов на материалы

На эту статью относят все затраты на магнитные носители данных, бумагу, для печатных устройств, канцтовары и др. Затраты по ним определяются по экспертным оценкам. Расчёт расходов на материалы приведён в табл. 5.4.

Таблица 5.4. – Расчёт затрат на материалы

5.2.5. Накладные расходы

На статью «Накладные расходы» относят расходы, связанные с управлением и организацией работ, содержанием помещений (освещение, отопление, уборка и т.д.). Накладные расходы рассчитываются относительно основной заработной платы. Величина накладных расходов принимается равной 60% от основной зарплаты исполнителей. Формула расчёта (5.7):

С_н=С_осн*К, (5.7)

где С_н – накладные расходы (руб.);

С_осн – основная заработная плата исполнителей (руб.);

К – коэффициент учёта накладных расходов (К=0,6).

С_н= 99400 * 0.6 = 59640 (руб.)

5.2.6. Расчёт стоимости машинного времени

Включает затраты на машинное время, необходимое для разработки ПС, расходы на подготовку и приобретение материалов научно-технической информации, расходы на использование средств связи. Расчет затрат на машинное время осуществляется по формуле (5.8):

С_маш.вр=К_маш.вр·З_маш.вр, (5.8)

где

К_маш.вр – средняя стоимость одного часа машинного времени (К_маш.вр=50 руб./час);

З_маш.вр – машинное время, используемое на проведение исследования.

Необходимое количество машинного времени для реализации проекта по разработке программы рассчитывается по формуле (5.9):

З_маш.вр=t_i·Т_см·Т_ср.маш,, (5.9)

где

t_i – трудоёмкость работ, человек-дней;

Т_см – продолжительность рабочей смены (при пятидневной рабочей неделе Т_см=8 часов);

Т_ср.маш – средний коэффициент использования оборудования (Т_ср.маш=0,7).

Тогда:

З_маш.вр=78·8·0,7= 436,8 (маш.час)

Стоимость машинного времени составит:

С_маш.вр=50·436,8= 21840 (руб.)

Результаты расчета затрат на проектирование программных средств представлены в таблице .5.5

Таблица 5.5. – Смета затрат на разработку и внедрение ПС.

Таким образом, себестоимость разработки ПС составляет 221798 руб.

Данная программа может быть реализована на рынке. При расчётном количестве реализованных программ – n, оптовая цена программы (Ц_опт) может быть рассчитана по формуле:

Ц_опт= С_пр / n + П_i ,

где:

С_пр – себестоимость разработки программы;

П – прибыль, определяется по формуле:

П_i=Y_р * С_прi / n * 100,

где: Y_р – средний уровень рентабельности, принимается Y_р= 20%;

Таким образом, при среднем расчётном количестве реализованных программ n = 10 оптовая цена ПС составит:

Ц_опт =221798/10 + 0,2*(221798 /10)=22180+4436=26616 (руб.)

Отпускная оптовая цена реализации программы потребителям должна включать налог на добавленную стоимость (НДС) и рассчитывается по формуле:

Ц_отп = Ц_опт + НДС,

где НДС – налог на добавленную стоимость, рассчитывается в соответствии с действующей ставкой этого налога - 18% от оптовой цены программы:

НДС= 26616 * 0,18= 4791 (руб.)

Ц_отп = 26616+ 4791= 31407 (руб.)

Таким образом, отпускная цена программы составит 31407 руб., в том числе НДС – 4791 (руб.).

5.3 Расчет основных технико-экономических показателей использования программного продукта

В настоящей дипломной работе разработаны алгоритмы и проведена программная реализация эксперимента по автоматизации защиты локальной вычислительной сети. Использование этих алгоритмов и программных средств позволит повысить эффективность защиты локальной вычислительной сети, соответственно повысится эффективность работы администратора, следящего за бесперебойной работой сети, что способствует более качественному уровню обслуживания пользователей.

Основные технико-экономические показатели проведения исследования приведены в таблице 5.6

Таблица 5.6 - Основные технико-экономические показатели проекта

Выводы

В организационно-экономическом разделе определены стадии разработки ПС, состав работ, рассчитано время, требующееся на проведение исследования и тестирование, построен ленточный график разработки ПС, определены затраты на разработку ПС, приведены основные технико-экономические показатели проведения исследования.