6. способствует экономике издержек обращения.

7. экономия времени
Эти функции кредито-реализуются на кредитном рынке.

Кредитный рынок - это общее обозначение тех рынков, где возникают и взаимодействуют спрос и предложение на различные виды платежных средств. Спрос и предложение на кредитном рынке. Потребности экономических субъектов в кредитных ресурсах (возникновение спроса на кредит):
1. Пополнение основного и оборотного капитала.
2. Приобретение товаров длительного пользования.
3. Покрытие дефицита госбюджета.
4. Обеспечение платежеспособности и ликвидности банков. Возникновение предложения кредита.

1. Размещение временно-свободного капитала предприятий в альтернативные проекты.
2. Размещение личных сбережений домашних хозяйств.
3. Эффективное использование свободных средств госбюджета.
4. Размещение кредитных ресурсов.

Формы кредита:
по субъектам:_государство, предприятие, домашнее хозяйство, страховые кампании, банки, различные фонды, церковь. по способу кредитования:
1. Натуральный кредит.
2. Инвестиционные товары.
3. Потребительские товары.
4. Предметы производства.
5. Денежное потребление.
6. Ценные бумаги.
7. Акции.
по сроку кредитования:
1. Краткосрочные(до одного года).
2. Среднесрочные (от трех до пяти лет).
3. Долгосрочные (от шести до десяти лет).
4. Долгосрочноспециальный кредит(от 20 до 40 лет). по характеру кредитного производства:
1. Межгосударственный кредит.
2. Государственный кредит.
3. Банковский кредит.
4. Коммерческий кредит.
5. Потребительский кредит.

Кредитная система в денежном хозяйстве. Денежно-кредитная система занимает чрезвычайно важное место среди субъектов рыночного хозяйства. Она управляет развитием денежных рынков, формирует капитал и организует его переток из одних секторов экономики в др. Создает и определяет инвестиционный климат и влияет на инвестиционную активность, задает правило игры в денежно-кредитном обращении и платежном обороте. Денежно-кредитный механизм является системой, которая может в значительной мере определять структуру производства и совокупность спроса, непосредственно влиять на составляющие экон. равновесия. Структура КБС представляет собой совокупность институтов и рынков, через которые осуществляется:
1. Финансирование;
2. Совокупность форм, в которых оно осуществляется;
3. Совокупность количественной роли отдельных частных рынков внутри кредитной системы;
4. Совокупность регламентации, с помощью которых устанавливаются задачи кредитных рынков и правила игры на них.

Институты кредитной системы.
1. Осуществляют переток денег и кредитов.(финансовые институты).
2. Оказывают влияние на функционирование и развитие денежных рынков с помощью регулирования и контроля.
3. Обеспечивают соблюдения правил игры, (регламентирующие институты.) Функции кредитной системы:
При классификации институтов КС в основу может быть положено следующее разделение функций между ними:
1. Денежно-хозяйственные функции. Осуществляются через кредитные институты.
2. Регулирующие функции. Осуществляются центральным банком, ведомствами надзора.
3. Регламентирующие функции. Осуществляются центральным банком и министерством финансов. Денежно-хозяйственные функции выражаются:
1. Перевод денег.
2. Перенос денег.
3. Инкассация векселей и чеков.
4. Инкассация кредитных карточек.
5. Осуществление платежей путем записи в дебет счета.
6. Ведение текущих счетов и фондовых операций.
7. Сделки по хранению.
8. Хранение ценных бумаг.
9. Прием вкладов до востребования
10. Предоставление кредитов и пр.

Банки в КБС
Банки - это особые экономические институты, образующие основную группу кредитных учреждений и реализующие функции аккумуляции, осуществление денежных ресурсов, эмиссий, кредитных средств обращения, предоставление денег в кредит и выпуск различных ценных бумаг. По функциям и характеру банки классифицируются на:
1. Центральные эмиссионные.
2. Коммерческие депозитные.
3. Инвестиционные.
4. Сберегательные.
5. Специального назначения.
Система платежей предполагает :
1. Основные формы платежного оборота:
а)наличные деньги;
б)беэналичные деньги,
в)полуналичные деньги;
2. Система платежей.
а)аккумулируют временно-свободные денежные средства;
б)предоставляют кредиты;
в)создают кредитные деньги;
г)имитируют ценные бумаги.

Основными операциями коммерческого банка являются :
1. Привлечение денежных ресурсов - пассивные:
Прием депозитов, продажа акций, облигаций и др. ценных бумаг. Пассивные сделки повышают сумму задолженностей.
2. Размещение денежных ресурсов - активные:
Предоставление кредитов, покупка акций, облигаций и др. ценных бумаг. Активные сделки повышают сумму требований. Среди услуг банка особо выделяются следующие виды:
1. Прямое кредитование - выдача ссуды на условиях возвратности, платности и срочности.
2. Банковские инвестиции - это приобретение банком акции и облигации.
3. Лизинг - это опосредованно банком различных видов имущества, оборудования.
4. Факторинг - это инкассирование дебиторской задолженности клиента с выплатой суммы счетов немедленно или по мере погашения задолженности.
5. Трастовые операции - это операции по управлению капиталом клиентов. Центральный банк в кредитной системе.
1. Обеспечение стабильности национальной валюты.
2. Обеспечение платежного оборота.
3. В содействии с государством контроль за частными банками.
Центральный банк обеспечивает ликвидности и стабильности банковской системы.

Инструменты центрального банка.
1. Операции на открытом рынке - гибкий валютный политический инструмент, который выражает продажи или покупки ценных бумаг на открытом рынке.
2. Политика учетной ставки - это инструмент прямого регулирования денежно-кредитного обращения; выражается варьированием учетной ставки, применяется для управления кредитной активностью.
3. Политика минимальных резервов - это наиболее жесткий инструмент денежно-кредитного регулирования; выражается в варьировании нормы резервов, которые коммерческие банки обязаны держать на счетах в центральном банке.
Применяется как средство для быстрого сжатия или расширения кредитной массы в системе.
Причины нестабильности банковской системы и меры по стабилизации.
Среди причин, вызывающих нарушение функционирования кредитно-банковской системы необходимо упомянуть следующие:
1. Нестабильность курса национальной валюты.
2. Неудачная денежно-кредитная политика центрального банка.
3. Неадекватная политика.
4. Отсутствие системы страхования депозитов.

В качестве возможных мер по стабилизации КБС могут быть следующие:
1. Совершенствование банковского законодательства для России:
а)адаптация общих законодательных условий функционирования банков к международным банкам с целью интеграции банковской системы в России в мировую систему.
2. Приведение в соответствие уровней минимальных банковских резервов и уровня учетной ставки.
Для России - понижение уровня обязательных резервов с одновременным и ровным для всех субъектов повышением учетной ставки центрального банка.
3. Развитие новых форм кредитно-банковских услуг и регулирование емкости кредитного рынка для России приоритетное использование гибких валютно-политических инструментов, в частности, операций на открытом рынке, развитие рынка государственных ценных бумаг.

Революция форм денег. Товарный денежный эквивалент - это товар, с натуральной формой которого сращивается его общественные функции всеобщего эквивалента. Золотые, серебряные монеты - это полноценные монеты из золота и серебра, количество которых соответствует его номинальной стоимости. Биллонные монеты - это неполноценная разменная монета, номинальная стоимость которой превышает стоимость содержащегося в ней металла и расходов на его чеканку.
Бумажные деньги - это денежные знаки, выпускаемые государственным казначейством для бюджетных нужд и снабженные принудительной покупательной способностью.
Кредитные деньги - это знаки стоимости, возникшие на основе замещения имущественных обязательств частных лиц и государства.
Виды кредитных денег:
Вексель - это долговое обязательство заявщика кредитору в определенный срок.
Депозитные деньги - это система специальных просчетов между банками на
основе банковских складов путем переноса суммы с одного счета на другой. Банкнота- банковский билет - денежные знаки, выпускаемые эмиссионными банками.
В современных банкнотах отсутствует собственная внутренняя стоимость. Чек - это приказ собственника счета об уплате определенной суммы денег, который выписывает владелец текущего счета в этом банке. Электронные деньги - это система банковских расчетов с помощью ЭВМ. Современное денежное обращение представляет собой совокупность денежных средств, выступающих в двух формах: наличная и безналичная. По объему наличные деньги значительно уступают денежным средствам, находящимся на банковских счетах.
Банкноты и разменная монета составляют лишь приблизительно 10% всех денежных средств.
Денежная масса - это совокупность всех денежных средств, которые находятся в наличной и безналичной формах и выполняющих функции средств обращения платежа и накопления. В зависимости от степени ликвидности денег в различных формах денежных
средств выделяют следующие показатели денежной массы:
Ml = банкноты, биллонные монеты + денежные средства на текущих счетах.
Ml - показатель денежной массы.
М2 = Ml + сберегательные и срочные вклады.
МЗ = М2 + вклады в специализированных учреждениях. Особые виды
накоплений.

Денежный рынок - это рынок, на котором спрос на деньги и их предложения пределяет уровень процентной ставки, цену на деньги.
Деньги не продаются и не покупаются. При сделках на денежном рынке деньги обмениваются на другие ликвидные активы на альтернативной стоимости, измеренной в единицах номинальной нормы процента.
Существуют различные теоретические подходы при анализе спроса на деньги с целью решить следующие проблемы:
1 .Почему экон. субъект предпочитает держать деньги в ликвидной форме. 2.Как он определяет желаемое количество ликвидных денежных средств. В рамках количественной теории денег традиционно за основу анализа брали следующее тождество, известное как уравнение обмена: формула ирвинга-фишера
M*V=P*Y преобразуя, получим MD=P*Y/V М - количество денег, находящихся в обращении. MD - величина спроса на деньги. V - скорость обращения денег. Р - абсолютный уровень цен. Y - реальный объем производства.
Вывод: Абсолютный уровень цен и объем производства - это факторы, определяющие величину спроса на деньги.

Финансовые отношения.

Финансы государства-гос. Бюджет, местные финансы, фин. Специальных общественных фондов.

Гос бюджет-фин. План, который суммирует доходы и расходы за определенный период времени.

гос бюджет смета доходов и расходов государства за определенный период времени, чаще всего на год, составленная с указанием источников поступления государственных доходов и направлений каналов расходования средств. Государственный бюджет составляется правительством, утверждается и принимается высшими законодательными органами. В процессе исполнения бюджета может иметь место его частичный пересмотр.

Профицит-превышение доходов над расходами. Доходы-налоги, взносы. Расходы - соц. услуги(40-50%), хоз. Нужды, вложения в инфраструктуры(10-20%) на вооружение и обеспечение внешней политики(10-20%) административно-управленческие расходы(5-10%)

Платежи по гос. долгу.(7-10%)
Исполнение бюджета как стадия бюджетного процесса Выполнение государством возложенных на него функций связано с наличием у него необходимых финансовых ресурсов, а это в свою очередь требует концентрации в бюджете части денежных средств, создаваемых в государстве. В ходе мобилизации этих средств возникают финансовые отношения между государством, налогоплательщиками и получателями бюджетных ассигнований. Эти отношения строятся в соответствии с финансово-бюджетной политикой, разрабатываемой и осуществляемой органами власти.
Совокупность этих действий по использованию этих отношений для выполнения ими своих функций и управлению бюджетной системой и есть финансово-бюджетная политика.
Совокупность действий исполнительных и представительных органов власти по разработке и осуществлению финансово-бюджетной политики и управлению бюджетной системой и есть бюджетный процесс.
Составной частью бюджетного процесса является бюджетное регулирование. т.е. частичное перераспределение финансовых ресурсов между бюджетами разных уровней. Бюджетный процесс, как определяет его Бюджетный кодекс РФ,- регламентируемая нормами права деятельность государственной власти, органов местного самоуправления и участников бюджетного процесса по составлению и рассмотрению проектов бюджетов, проектов бюджетов государственных внебюджетных фондов, утверждению и исполнению бюджетов государственных внебюджетных фондов, а также по контролю за их исполнением.
Участники бюджетного процесса:
? Президент РФ и органы законодательной (представительной) власти;
? органы исполнительной власти(высшие должностные лица субъектов РФ, главы местного самоуправления,
финансовые органы, органы осуществляющие сбор доходов бюджета, другие уполномоченные органы);
? органы денежно-кредитного регулирования;
? органы государственного и муниципального контроля;
? государственные внебюджетные фонды4
? главные распорядители и распорядители бюджетных средств и др.
Исполнение бюджета- это важнейший этап бюджетного процесса по мобилизации и использованию бюджетных средств, в процессе исполнения которых участвуют органы исполнительной власти, финансовые и налоговые органы, кредитные учреждения, юридические и физические лица- плательщики налогов в бюджет, получатели бюджетных средств.
Принципы:
1. единство кассы, зачисление всех доходов на единый бюджетный счет и осуществление расходов с единого бюджетного счета;
2. обеспечение бюджетных расходов и платежей в пределах фактического наличия средств на едином бюджетном счете.
Исполнение бюджета начинается после его утверждения органом представительной власти.

Налоги-обязательые сборы на основе гос. законодательства. Функции-аккумулирующая или фискальная, регулирующая, распределительная.

Элементы налогов

Субъект налога – налогоплательщик, лицо на которое возложена обязанность платить налог

Носитель налога – лицо, кот. Фактически выплачивает налог

Объект налога – доход или имущество на кот начисляется налог

Источник налога

Ставка налога-величина налога на единицу обложенного