174023 (Шесть основ современного банковского законодательства), страница 2

5. Принцип "прозрачности"

Доверия к качеству управления банком и автономии банковской функции нельзя поддержать, если отсутствует движение информации от банка к органам надзора. Обеспечение достаточной степени прозрачности путем введения определенных требований по отчетности все больше становится одним из ключевых элементов современного банковского надзора. Количество данных, которые должны представлять банки, впечатляет. Подготовка этих данных требует от персонала и руководства банка большого напряжения и сильно влияет на накладные расходы.

Кроме того, создается впечатление, что количество подлежащих представлению данных растет с каждым годом. В любом случае органы банковского надзора постоянно вносят в отчетность изменения, а это требует перепрограммирования систем программного обеспечения банков и, соответственно, дополнительных расходов.

Существует опасность перехода границы необходимого. Случается, что от банков требуют представить определенные данные, даже если есть серьезные основания предполагать, что эти данные не будут (не могут быть) использованы затребовавшими их органами! Органы надзора временами также обнаруживают тенденцию к созданию системы предварительного надзора, в которой отчетность является частью процедуры, позволяющей им накладывать вето на действия, которые банк хочет предпринять.

Но прозрачность не может рассматриваться и как панацея от всех бед. Прозрачность, которая является результатом выполнения требований по отчетности, имеет свои нюансы. Было бы ошибкой думать, что читать цифры, отражающие положение банка, так же просто, как читать книгу.

6. Принцип демократической легитимации

Принцип демократической легитимации означает учет - на демократической основе - всех различных интересов. Поскольку банковское дело в последнее время все больше усложнялось, то демократическая легитимация означает, что хотя банковское дело и стало сложным и трудным для понимания, законодательство должно оставаться демократичным. Это подразумевает, по крайней мере, две вещи.

Банкиры должны объяснить законодателям, какие конкретно различные интересы стоят за лабиринтом технических вопросов. Нельзя допустить ситуации, когда бы законодательство не служило никаким интересам или служило им непрагматически и требовало больших затрат из-за неправильного понимания сложных вопросов. Собственно говоря, ирония заключается в том, что современное банковское законодательство, в котором такое большое значение придается прозрачности, само по себе почти недоступно пониманию. Действующие правила страдают "техничностью" и понятны только специалистам; остальные же, включая участников процесса формирования самого банковского законодательства - как, например, политики и клиенты, - испытывают все большие трудности в понимании основных идей, лежащих в основе этих правил. Это может привести к возникновению ситуаций кафкианского типа.

Примером являются дискуссии, проходившие в ходе работы над Второй директивой ЕС по банковскому делу в связи с условиями выдачи европейского паспорта банкам из стран, не являющихся членами ЕС. В этой связи Европейский парламент вначале занял такую позицию: банкам из третьих стран будет разрешаться доступ на европейский рынок только в случае, если соответствующая страна создаст такой же режим для европейских банков. Однако перед самым принятием резолюции такого содержания Европейский парламент пришел к заключению, что у самих европейских банков была другая позиция. Более важную проблему в глазах европейских банков представляли не банки как таковые, а Европа как финансовый центр. Они были убеждены, что как финансовый центр Европа выиграет от динамизма и конкуренции, которые будут привнесены на европейский рынок иностранными банками.

На этом примере видно значение демократической легитимации, в которую вносят свой вклад и которую поддерживают все заинтересованные стороны. Законодатели и регулирующие органы должны найти правильную формулировку, чтобы помочь неспециалистам понять вопрос, который по существу неизбежно будет носить технический характер. Однако общение в этой области не связано (только) с проблемой языка: это длительна работа, в которой должно учитываться все многообразие особенностей разных стран.

Вторым обстоятельством, связанным с демократическим законодательством, является участие всех заинтересованных сторон в процессе его разработки. Разные стороны имеют разные интересы, и это проявляется в законодательном процессе.

Прежде всего здесь могут быть разными позиции правительства и позиции парламента.

Во-вторых, центральные банки, которые во многих странах отвечают за разработку более подробных регулирующих правил (на основе общего законодательства), а также за надзор, могут иметь мнение, отличное от мнения правительства и парламента. Третье - и наиболее очевидное обстоятельство - это разница между банками и другими заинтересованными сторонами.

Банкам нужна гибкость и затрато-эффективность. Они особенно поддерживают современный принцип автономии банковской функции. Банки должны иметь возможность под свою ответственность гибко использовать внутренние механизмы управления рисками. Ораны надзора должны сосредоточить внимание на качестве управления банками, их организационной структуры и внутренних механизмов. Этот поддерживаемый банками принцип все в большей мере принимают и другие заинтересованные стороны при условии, что соблюдается также и принцип прозрачности.

Банки рассматривали законодательство ЕС несколько раз: когда в этом не было особой необходимости, или слишком подробно, или слишком рано. Это, без сомнения, отражает позицию банкира-предпринимателя. Вспоминается случай, когда президент одного коммерческого банка сказал в приватной беседе, что как банкир он предпочитает неопределенность ситуации и "немного хаоса", потому что именно в таких условиях банки могут получить наибольшую прибыль. (Думается, что и кое-кто из российских банкиров наверняка согласился бы с этим утверждением.) Тем не менее европейские банки всегда проявляли желание и готовность содействовать разработке необходимых законов. Доходит даже до того, что некоторые не прочь начать выполнять и другие обязанности - многие банкиры, например, видят себя в роли внештатных офицеров полиции, когда проводятся некие (дорогостоящие) меры по борьбе с отмыванием денег.

* * *

В заключение можно констатировать, что коллективный опыт ЕС в области банковского законодательства огромен и охватывает широкий круг вопросов. Кроме того, необходимо осознать, что банки подчиняются и законодательству своих стран. Все это и вся целиком картина, отражающая банковское законодательство ЕС, могут показаться непонятными российскому банковскому сектору. Тем не менее знать состояние дел в европейском банковском законодательстве полезно, если мы говорим о сближении законодательств разных стран.

И еще нельзя не сказать несколько слов и о будущих участниках рынка - то есть о нынешних студентах, изучающих вопросы экономического роста, банковского дела и законодательства. Без хорошо подготовленных банкиров, работников органов надзора, центрального банка и юристов трудно создать развитый банковский сектор, даже если все законы в ЕС будут согласованы. Необходимость в обучении кадров не ограничивается и этой сферой. Нужно обучать также судей и даже потребителей. Обучение людей столь же важно, как и сближение законов, и работа по данным двум направлениям должна вестись одновременно.

Список литературы

Для подготовки данной работы были использованы материалы с сайта http://www.vestnik.fa.ru/