100032 (Бизнес-план разработки Егорьевского месторождения строительного камня), страница 3

Проектная смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования представлена в табл 11.

Таблица №11

Проектная смета расходов на содержание

Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования составляют 2% от стоимости оборудования:

38035 х 2% = 760,7 тыс.руб

Расходы на ремонт оборудования рассчитываются в размере 5% от стоимости оборудования:

38035 х 5% = 1901,75 тыс.руб

Расходы на ЕСН составляют 26% к фонду заработной платы по данным табл.:

192,58х 26% = 50,07тыс.руб

Прочие расходы рассчитываются в размере 15% от суммы предыдущих статей расходов табл.21:

(760,7+1901,75+192,58+50,07)х 15% = 435,66 тыс.руб

Итоговая сумма сметы расходов на содержание и эксплуатацию оборудования по проведенным расчетам составит:

760,7+1901,75+192,58+50,07+435,66 = 3 340,76 тыс.руб

Проектная смета цеховых расходов представлена в табл.12

Таблица №12

Проектная смета цеховых расходов

Расходы на ЕСН составляют 26% к фонду оплаты труда:

7 824 х 26% = 2 034,24 тыс.руб.

Расходы затрат на охрану труда составляют 7% к ФЗП работающих:

(2794,23+ 7824) х 7% = 743,27тыс.руб.

Прочие цеховые расходы рассчитываются в размере 10 % от суммы предыдущих статей расходов:

(7 824 + 2 034,24 + 1 054,82) * 10 % = 1 091,31тыс.руб.

Результаты расчетов накладных расходов сводятся в табл. 13

Таблица №13

Общая смета накладных расходов

1. Общехозяйственные расходы = 25% от стоимости передела

2. Передел = Цеховая с/с – М.З.

3. Цеховая с/с = М.З.+ ФЗП осн.раб. с ЕСН + РСЭО + аморт. + цех. расходы

4. М.З.= 14 234,91 тыс.руб.

5. ФЗП осн.раб.= 2601,65х 1,26 = 3278,08 тыс.руб.

6. РСЭО = 3 340,76 тыс.руб

7. Аморт. = 9251,38тыс.руб

8. Цех.расх.= 11692,82 тыс.руб

9. Цеховая с/с = 14 234,91+3278,08+3340,76+9251,38+11692,82=41797,95 тыс.руб.

10. Передел = 41797,95 – 14234,91= 27563,04 тыс.руб.

11. Общехозяйственные расходы = 27563,04 х 25% = 6890,76 тыс.руб.

12. Производственная с/с = Цеховая с/с + Общехозяйственные расходы

13. Производственная с/с = 41797,95 + 6890,76 = 48688,71 тыс.руб.

14. Коммерческие расходы = 5% от Производственной с/с

15. Коммерческие расходы = 48688,71 х 5% = 2434,43 тыс.руб.

16. Полная с/с = 48688,71 + 2434,43 = 51 123,14 тыс.руб.

Расчет планируемого объема продаж

Работы карьера предусматривается в следующем режиме:

1. посменный режим работы;

2. двенадцатичасовой рабочий день;

3. производство в двухсменном режиме работы.

Вся произведенная продукция считается реализованной. Мощность и объем продаж в натуральных единицах измерения составит 500,0 тыс.м³ щебня в год. Условия реализации продукции: 100% предоплата.

Проектируемая цена 145 руб. за 1м³ принимается на уровне действующей.

Условия расчета за поставку оборудования и сырья: 100% предоплата.

Заработная плата основных рабочих с отчислениями выплачивается в текущем месяце.

Амортизация начисляется равномерно в течение всего срока службы, средний срок службы оборудования составляет 10лет, зданий – 40лет.

Таблица №14

Планируемый объем продаж по месяцам

Финансовый план

Общая характеристика плана. Показатели эффективности

Предполагаемая форма участия инвестора в проекте

Характерные признаки привлекательности проекта, а так же исходные данные для осуществления работ приведены в табл.15

Таблица №15

Расчет чистой текущей стоимости (NPV)

Информация о распределение инвестиций по годам реализации проекта представлена в табл. 16

Таблица №16

Общие инвестиции, млн.руб.

Примечание к таблице: прирост оборотного капитала рассчитан как среднегодовые затраты на ГСМ, электроэнергию, БВР, текущее содержание и ремонт оборудования, заработную плату и отчисления на социальные нужды.