100023 (Бизнес-план компании Вундеркинд), страница 3
Описание файла
Документ из архива "Бизнес-план компании Вундеркинд", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "менеджмент" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "рефераты, доклады и презентации", в предмете "менеджмент" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "100023"
Текст 3 страницы из документа "100023"
7.0 Финансовый план
Наша компания является венчурной и зависит от перспектив развития бизнеса в сети Internet. Для того чтобы смягчить возможные последствия спада, компания должна привлечь значительный внешний капитал.
7.1 Баланс
В приведенной ниже таблице предусмотрены средства, которые должны поступить от инвестора.
Таблица 8.
Баланс
Плановый баланс | ||||
Активы | ||||
2007 | 2008 | 2009 | Изменение в значении | |
Денежные средства | 400 000,00р. | 870 000,00р. | 1 000 000,00р. | 600 000,00р. |
Ценные бумаги | 200 000,00р. | 700 000,00р. | 1 200 000,00р. | 1 000 000,00р. |
Дебиторская задолженность | 200 000,00р. | 550 000,00р. | 1 500 000,00р. | 1 300 000,00р. |
Товарно-материальные запасы | 100 000,00р. | 700 000,00р. | 1 000 000,00р. | 900 000,00р. |
Другие текущие активы | 20 000,00р. | 25 000,00р. | 30 000,00р. | 10 000,00р. |
Общие текущие активы | 920 000,00р. | 2 845 000,00р. | 4 730 000,00р. | |
Недвижимость и оборудование | 500 000,00р. | 600 000,00р. | 700 000,00р. | 200 000,00р. |
Минус накопленные амортизационные отчисления | 50 000,00р. | 60 000,00р. | 70 000,00р. | 20 000,00р. |
Чистая недвижимость и оборудование | 450 000,00р. | 540 000,00р. | 630 000,00р. | 180 000,00р. |
Нематериальные активы | 50 000,00р. | 78 500,00р. | 90 000,00р. | 40 000,00р. |
Другие активы | 10 000,00р. | 20 000,00р. | 20 000,00р. | 10 000,00р. |
Общие активы | 1 430 000,00р. | 3 484 405,00р. | 5 470 905,00р. | |
Обязательства и капитал акционеров | ||||
Краткосрочные обязательства | 100 000,00р. | 400 000,00р. | 600 000,00р. | 590 000,00р. |
Кредиторская задолженность | 100 000,00р. | 300 000,00р. | 400 000,00р. | 300 000,00р. |
Налог на прибыль к уплате | 50 000,00р. | 300 000,00р. | 400 000,00р. | 350 000,00р. |
Начисленные расходы | 100 000,00р. | 120 000,00р. | 150 000,00р. | 50 000,00р. |
Другие текущие обязательства | 10 000,00р. | 300 000,00р. | 300 000,00р. | 290 000,00р. |
Общие текущие обязательства | 270 000,00р. | 1 420 000,00р. | 1 850 000,00р. | |
Долгосрочные обязательства | 500 000,00р. | 500 000,00р. | 500 000,00р. | 0,00р. |
Другие долгосрочные обязательства | 100 000,00р. | 100 000,00р. | 100 000,00р. | 0,00р. |
Общие обязательства | 870 000,00р. | 600 000,00р. | 600 000,00р. | |
Обычные акции | 400 000,00р. | 500 000,00р. | 600 000,00р. | 200 000,00р. |
Займы | 70 000,00р. | 964 405,00р. | 2 420 905,00р. | 2 260 905,00р. |
Общий капитал акционеров | 560 000,00р. | 1 464 405,00р. | 3 020 905,00р. | 2 460 905,00р. |
Общие обязательства и капитал акционеров | 1 430 000,00р. | 3 484 405,00р. | 5 470 905,00р. | 4 040 905,00р. |
7.2 Прогноз прибылей и убытков
Оценки прибылей и убытков компании Вундеркинд продемонстрированы в следующей таблице.
Таблица 9.
Прогноз прибылей и убытков
План прибылей и убытков | |||
2007 | 2008 | 2009 | |
Чистая выручка от реализации продукции | 23 000 000,00р. | 30 000 000,00р. | 37 000 000,00р. |
Себестоимость реализованной продукции | 17 500,00р. | 28 500,00р. | 40 000,00р. |
Валовая прибыль | 22 982 500,00р. | 29 971 500,00р. | 36 960 000,00р. |
Общие расходы | 2 770 000,00р. | 3 750 000,00р. | 4 730 000,00р. |
Амортизация | 30 000,00р. | 40 000,00р. | 50 000,00р. |
Общие операционные расходы | 2 800 000,00р. | 3 790 000,00р. | 4 780 000,00р. |
Операционная прибыль | 20 182 500,00р. | 26 181 500,00р. | 32 180 000,00р. |
Расходы на уплату процентов | 16 500,00р. | 105 000,00р. | 150 000,00р. |
Другие неоперационные расходы | 20 000,00р. | 30 000,00р. | 40 000,00р. |
Общие неоперационные расходы | 36 500,00р. | 135 000,00р. | 190 000,00р. |
Прибыль до уплаты налога на прибыль | 20 146 000,00р. | 26 046 500,00р. | 31 990 000,00р. |
Налог на прибыль | 6 894 750,00р. | 8 991 450,00р. | 11 088 000,00р. |
Чистая прибыль | 13 251 250,00р. | 17 055 050,00р. | 20 902 000,00р. |
7.3 Денежные потоки
Денежные потоки представлены в табл. 10
Таблица 10.
Денежные потоки
План движения денежных средств | |
Денежные потоки от операционной деятельности | |
Чистая прибыль | 20 902 000,00р. |
Приведение в соответствие чистой прибыли и чистого денежного потока от операционной деятельности: | |
Амортизация | 50 000,00р. |
Изменения в активах и обязательствах | |
Увеличение дебиторской задолженности | 1 300 000,00р. |
Увеличение товарно-материальных запасов | 900 000,00р. |
Увеличение кредиторской задолженности | 300 000,00р. |
Изменение других активов | 10 000,00р. |
Чистый денежный поток от операционной деятельности | 23 462 000,00р. |
Денежные потоки от инвестиционной деятельности | |
Капитальные затраты | 20 000,00р. |
Покупка ценных бумаг | 500 000,00р. |
Другое | 20 000,00р. |
Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности | 540 000,00р. |
Денежные потоки от финансовой деятельности | |
Чистое увеличение долгосрочных займов | 500 000,00р. |
Выплаченные дивиденды | 20 000,00р. |
Чистый денежный поток от финансовой деятельности | 520 000,00р. |
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств | 24 522 000,00р. |
Денежные средства в начале плана | 400 000,00р. |
Денежные средства в конце плана | 1 000 000,00р. |
7.4 Анализ безубыточности
Анализ безубыточности относится к началу 2007 года
Таблица 11.
Анализ безубыточности
Анализ безубыточности | |
Безубыточный объем продаж, шт. | 21,00 |
Безубыточный объем продаж, руб. | 51021,00 |
Предположения: | |
Отпускная цена | 2 500,00р. |
Переменные затраты | 50,00р. |
Фиксированные затраты | 50 000,00р. |
7.7 Финансовые коэффициенты
Финансовые показатели перечислены в таблице.
Таблица 12.