3 (Разработка автоматизированной информационной системы для управления портфелем реальных инвестиций)
Описание файла
Документ из архива "Разработка автоматизированной информационной системы для управления портфелем реальных инвестиций", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "экономико-математическое моделирование" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "рефераты, доклады и презентации", в предмете "экономико-математическое моделирование" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "3"
Текст из документа "3"
3 Анализ текущего финансово-экономического состояния предприятия
3.1 Информационная база финансово-экономического анализа деятельности предприятия
Исходной информацией о деятельности предприятия являются формы бухгалтерской отчетности и основные показатели деятельности предприятия (таблицы 3.1 – 3.6). Исходная информация хранится в базе данных АИС и выдается при запуске программы.
Входная информация – это информация, которая является основанием для решения задачи. В разрабатываемой АИС входной информацией являются:
-
баланс предприятия;
-
отчет о прибылях и убытках;
-
информация об объеме предоставленных услуг;
-
информация о имеющихся производственных мощностях;
-
дополнительная информация [8].
Эта информация заложена в памяти компьютера.
Таблица 3.1 – Перечень входной информации
| Наименование | Шифр | Поступление |
| 1.Баланс предприятия | БП | из бухгалтерии |
| 2.Отчет о прибылях и убытках | ОПУ | из бухгалтерии |
| 3. Информация об объеме предоставляемых услуг | ИВП | из бухгалтерии |
| 4. Информация о имеющихся производственных мощностях | ИПМ | определяется с соответствии с паспортной документацией |
| 5. Дополнительная информация | ДИ | из бухгалтерии |
Таблица 3.2 –Описание реквизитов баланса предприятия
| Наименование реквизита | Описание реквизита |
| Пункт 1 «Внеоборотные активы» графа 2 «Сумма» | Информация из базы данных |
| Пункт 1.1 «Основные средства» графа 2 «Сумма» | Информация из базы данных |
| Пункт 1.2 «Износ» графа 2 «Сумма» | Информация из базы данных |
| Пункт 1.3 «Остаточная стоимость» графа 2 «Сумма» | Информация из базы данных |
| Пункт 2 «Оборотные активы» графа 2 «Сумма» | Информация из базы данных |
| Пункт 2.1 «Материалы» графа 2 «Сумма» | Информация из базы данных |
| Пункт 2.2 «Незавершенное производство» графа 2 «Сумма» | Информация из базы данных |
| Пункт 2.3 «Готовая продукция» графа 2 «Сумма» | Информация из базы данных |
| Пункт 2.4 «Дебиторская задолженность» графа 2 «Сумма» | Информация из базы данных |
| Пункт 2.5 «Денежные средства» графа 2 «Сумма» | Информация из базы данных |
| Пункт 3 «Баланс» графа 2 «Сумма» | Информация из базы данных |
| Пункт 4 «Капитал» графа 2 «Сумма» | Информация из базы данных |
| Пункт 4.1 «Уставный капитал» графа 2 «Сумма» | Информация из базы данных |
| Пункт 4.2 «Добавочный капитал» графа 2 «Сумма» | Информация из базы данных |
| Продолжение таблицы 3. 2 – Описание реквизитов баланса предприятия | |
| Наименование реквизита | Описание реквизита |
| Пункт 4.3 «Распределенная прибыль» графа 2 «Сумма» | Информация из базы данных |
| Пункт 4.4 «Нераспределенная прибыль» графа 2 «Сумма» | Информация из базы данных |
| Пункт 5 «Долгосрочные обязательства» графа 2 «Сумма» | Информация из базы данных |
| Пункт 6 «Краткосрочные обязательства» графа 2 «Сумма» | Информация из базы данных |
| Пункт 6.1 «Краткосрочная кредиторская задолженность» графа 2 «Сумма» | Информация из базы данных |
| Пункт 6.2 «Поставщики» графа 2 «Сумма» | Информация из базы данных |
| Пункт 6.3 «Заработная плата» графа 2 «Сумма» | Информация из базы данных |
| Пункт 6.4 «Налоги» графа 2 «Сумма» | Информация из базы данных |
| Пункт 7 «Баланс» графа 2 «Сумма» | Информация из базы данных |
| Таблица 3.3 – Описание реквизитов отчета о прибылях и убытках | |
| Наименование реквизита | Описание реквизита |
| Пункт 1 «Выручка» графа 2 «за год» | Информация из базы данных |
| Пункт 2 «Себестоимость реализации» графа 2 «за год» | Информация из базы данных |
| Пункт 3 «Прибыль отчетного года» графа 2 «за год» | Информация из базы данных |
| Пункт 4 «Налог на прибыль» графа 2 «за год» | Информация из базы данных |
| Пункт 5 «Распределенная прибыль» графа 2 «за год» | Информация из базы данных |
| Пункт 6 «Нераспределенная прибыль» графа 2 «за год» | Информация из базы данных |
| Пункт 1 «Выручка» графа 3 «за месяц» | Информация из базы данных |
| Пункт 2 «Себестоимость реализации» графа 3 «за месяц» | Информация из базы данных |
| Пункт 3 «Прибыль отчетного года» графа 3 «за месяц» | Информация из базы данных |
| Пункт 4 «Налог на прибыль» графа 3 «за месяц» | Информация из базы данных |
| Пункт 5 «Распределенная прибыль» графа 3 «за месяц» | Информация из базы данных |
| Пункт 6 «Нераспределенная прибыль» графа 3 «за месяц» | Информация из базы данных |
Таблица 3.4 – Описание реквизитов информации об объеме предоставляемых услуг
| Наименование реквизита | Описание реквизита |
| Пункт 1 «Продукция А» графа2 «Объем выпуска за месяц» | Информация из базы данных |
| Пункт 2 «Продукция Б» графа 2«Объем выпуска за месяц» | Информация из базы данных |
| Пункт 2 «Продукция Б» графа 3 «Объем выпуска за квартал» | Информация из базы данных |
| Пункт 1 «Продукция А» графа 4 «Цена» | Информация из базы данных |
| Пункт 2 «Продукция Б» графа 4 «Цена» | Информация из базы данных |
Таблица 3.5 – Описание реквизитов информации об имеющихся производственных мощностях
| Наименование реквизита | Описание реквизита |
| Пункт 1 «Продукция А» графа 2 «Мощность» | Информация из базы данных |
| Пункт 2 «Продукция Б» графа 2 «Мощность» | Информация из базы данных |
| Пункт 1 «Продукция А» графа 3 «Производительность на 1 млн.руб. ОПФ» | Информация из базы данных |
| Пункт 2 «Продукция Б» графа 3 «Производительность на 1 млн.руб. ОПФ» | Информация из базы данных |
Таблица 3.6 – Описание реквизитов дополнительной информации
| Наименование реквизита | Описание реквизита |
| Пункт 1 «Численность персонала всего» графа 2 «За год» | Информация из базы данных |
| Пункт 1.1 «в том числе рабочие» графа 2 «За год» | Информация из базы данных |
| Пункт 1.2 «административно-управленческий персонал» графа 2 «За год» | Информация из базы данных |
| Пункт 2 «Фонд оплаты труда» графа 2 «За год» | Информация из базы данных |
| Пункт 3 «Фонд социального страхования» графа 2 «За год» | Информация из базы данных |
| Пункт 4 «Затраты материалов» графа 2 «За год» | Информация из базы данных |
| Пункт 5 «Амортизация» графа 2 «За год» | Информация из базы данных |
| Пункт 6 «Прожиточный минимум» графа 2 «За год» | Информация из базы данных |
| Пункт 1 «Численность персонала всего» графа 3 «за месяц» | Информация из базы данных |
| Пункт 1.1 «в том числе рабочие» графа 3 «за месяц» | Информация из базы данных |
| Пункт 1.2 «административно-управленческий персонал» графа 3 «за месяц» | Информация из базы данных |
| Пункт 2 «Фонд оплаты труда» графа 3 «за месяц» | Информация из базы данных |
| Пункт 3 «Фонд социального страхования» графа 3 «за месяц» | Информация из базы данных |
| Пункт 4 «Затраты материалов» графа 3 «за месяц» | Информация из базы данных |
| Пункт 5 «Амортизация» графа 3 «за месяц» | Информация из базы данных |
| Пункт 6 «Прожиточный минимум» графа 3 «за месяц» | Информация из базы данных |
Промежуточная информация – это информация, которая используется и получается в процессе вычислений и должна храниться, поскольку будет использоваться на последующих этапах решения задачи.
В разрабатываемой АИС промежуточной информацией будут являться результаты прогнозной деятельности предприятия без капитальных вложений, расчет экономической эффективности проекта капитальных вложений, расчет оптимальной программы объема предоставляемых услуг на имеющиеся производственные мощности.
3.2 Методика анализа и оценки финансово-экономического анализа деятельности предприятия
