2933 (Операции с валютными ценностями)
Описание файла
Документ из архива "Операции с валютными ценностями", который расположен в категории "". Всё это находится в предмете "банковское дело" из , которые можно найти в файловом архиве . Не смотря на прямую связь этого архива с , его также можно найти и в других разделах. Архив можно найти в разделе "лабораторные работы", в предмете "банковское дело" в общих файлах.
Онлайн просмотр документа "2933"
Текст из документа "2933"
Министерство образования и науки Украины
Севастопольский национальный технический университет
Факультет Экономики и менеджмента
Кафедра Финансов и кредита
КОМПЛЕКСНАЯ ЗАДАЧА
по дисциплине: Валютный менеджмент
Вариант № 8
Выполнили: ст. гр. ФК-44д
Дмитренко И.И.
Кулида Е.Ю.
Проверила: Прудникова Л.А.
Севастополь
2008 г.
Часть 1
Исходные данные:
За отчетные периоды известны следующие данные о движении валютного курса USD
| Дата | Официальный курс | Рыночный курс | |
| Покупка | Продажа | ||
| 01.02-10.02 | 5,05 | 5,00 | 5,10 |
| 11.02-20.02 | 5,04 | 5,02 | 5,06 |
| 21.02-15.03 | 5,06 | 5,04 | 5,15 |
| 16.03.-31.03 | 5,11 | 5,08 | 5,16 |
| 01.04-30.04 | 5,12 | 5,09 | 5,13 |
За отчетные периоды известны следующие данные о движении валютного курса EUR
| Дата | Официальный курс | Рыночный курс | |
| Покупка | Продажа | ||
| 01.02-10.02 | 7,90 | 7,88 | 8,02 |
| 11.02-20.02 | 7,98 | 7,87 | 8,09 |
| 21.02-15.03 | 8,02 | 7,96 | 8,10 |
| 16.03.-31.03 | 8,02 | 7,90 | 8,14 |
| 01.04-30.04 | 8,07 | 7,93 | 8,20 |
За отчетные периоды известны следующие данные о движении валютного курса RUR
| Дата | Официальный курс | Рыночный курс | |
| Покупка | Продажа | ||
| 01.02-10.02 | 1,96 | 1,93 | 2,01 |
| 11.02-20.02 | 1,99 | 1,98 | 2,05 |
| 21.02-15.03 | 2,03 | 1,97 | 2,07 |
| 16.03.-31.03 | 2,01 | 1,97 | 2,04 |
| 01.04-30.04 | 2,02 | 2,00 | 2,06 |
Остатки по валютным операциям переоцениваются на начало каждого месяца. Учетная политика, принятая банком, предусматривает метод оценки FIFO
Таблица 1.- Валютная позиция коммерческого банка «Дельта» на 01.02.2008 г. (тыс.)
| Название статей | Гривна | EUR | USD | RUR |
| Средства в кассе | 568965 | 7546 | 12657 | 6754 |
| Долговые ценные бумаги , рефинансируемые НБУ в портфеле банка до погашения | 1254366 | 0 | 0 | 0 |
| Средства до востребования в других банках (сч. НОСТРО) | 7812 | 439 | 97532 | 9876 |
| Кредиты субъектам хозяйственной деятельности и физическим лицам | 4678965 | 11750 | 848901 | 0 |
| Долговые ценные бумаги в портфеле банка до погашения | 66873 | 0 | 0 | 0 |
| Долговые ценные бумаги в портфеле банка на продажу | 76321 | 0 | 0 | 0 |
| Основные средства и нематериальные активы | 678904 | 0 | 0 | 0 |
| Другие активы | 231658 | 43 | 456 | 0 |
| ВСЕГО АКТИВОВ | 7563864 | 19778 | 959546 | 16630 |
| Средства до востребования других банков (сч. ЛОРО) | 5678 | 0 | 5437 | 543 |
| Средства клиентов | 6754328 | 43657 | 654387 | 0 |
| Другие депозиты | 5437 | 456 | 5436 | 0 |
| Ценные бумаги собственного долга, эмитированные банком | 76543 | 0 | 0 | 0 |
| Другие обязательства | 12325 | 0 | 0 | 0 |
| ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ | 6854311 | 44113 | 665260 | 543 |
| Чистая балансовая позиция | 709553 | -63891 | 294286 | 16087 |
| Чистая внебалансовая позиция | в гривне | -504738,9 | 1486144,3 | 31530,52 |
Требования банка в валюте EUR меньше его обязательств. Это говорит о короткой валютной позиции банка. Следовательно, с увеличением курса EUR, обязательства банка будут расти. Две другие иностранные валюты, USD и RUR, составляют длинную валютную позицию банка «Дельта».
Регулятивный капитал банка на 01.02.2008 года составил 758 673 642 гривен.
Исходя из данных, можно просчитать норматив длинной открытой валютной позиции банка (Н13-1) и норматив короткой открытой валютной позиции банка (Н13-2) на эту дату.
Таблица 2. – Анализ соблюдения нормативов валютной позиции коммерческим банком «Альфа»
| Норматив | Лимит | Значение | Вывод |
| Н13 -1 | 200,0431722 | Превышает нормативное значение. Это говорит о том, что у банка существует большой валютный риск | |
| Н13-2 | -66,5291203 | Превышает нормативное значение. Также присутствует валютный риск. | |
| Н13 | 133,5140519 | Превышает нормативное значение. У банка «Дельта» присутствует большой риск, связанный с проведением операций на валютном рынке, это может привести к значительным потерям банка. |
У банка большой валютный риск. Соответственно большая возможность денежных потерь в результате колебаний валютных курсов.
Валютные риски – опасность валютных потерь, связанных с изменением курса иностранной валюты по отношению к национальной валюте при проведении внешнеторговых, кредитных, валютных операций при наличии открытой валютной позиции.
Для того, чтобы избежать или уменьшить этот риск, банку необходимо добиться равенства его требований и обязательств в иностранной валюте.
Часть 2
Исходные данные
Таблица - Процентные ставки по валютным операциям КБ "Дельта" , %
| Вид услуг | Виды валют | Февраль 2008 | Март 2008 | Апрель 2008 |
| 1. Вклады до востребования |
| 1 | 1 | 1 |
| 2. Срочные вклады: |
| |||
| - сроком до 3 месяцев | USD | 8 | 8 | 9 |
| EUR | 7 | 7 | 7 | |
| RUR | 8 | 8 | 8 | |
| - сроком от 3 до 6 месяцев | USD | 9 | 10 | 10 |
| EUR | 10 | 9 | 8 | |
| RUR | 8 | 8 | 8 | |
| - сроком свыше 6 месяцев | USD | 10 | 10 | 10,5 |
| EUR | 9 | 9 | 9,5 | |
| RUR | 8 | 8 | 8 | |
| 2. Кредитование в иностранной валюте: |
| |||
| - сроком до 6 месяцев | USD | 12,5 | 12,5 | 12 |
| EUR | 11 | 11 | 11 | |
| RUR | 9 | 9 | 9 | |
| - сроком свыше 6 месяцев | USD | 13,5 | 14 | 14 |
| EUR | 10 | 10,5 | 10,5 | |
| RUR | 9 | 9 | 9 |
Таблица - Тарифные ставки по валютным операциям КБ "Дельта", %
| Вид услуги | Процентные ставки | |||
| февраль 2008г. | март 2008г. | апрель 2008г. | ||
| 1.Платежи в инвалюте( в форме банковского перевода) | 0,15 | 0,15 | 0,15 | |
| 2. Покупка безналичной валюты на МВРУ | 0,4 | 0,4 | 0,4 | |
| 3. Продажа безналичной валюты на МВРУ | 0,4 | 0,4 | 0,4 | |
| 4. Выплата наличной инвалюты | 1 | 1 | 1 | |
| 5. Выдача наличной инвалюты со счетов | 1 | 1 | 1 | |
| 6. Продажа платежных документов, чеков в инвалюте | 1,5 | 1,5 | 1,5 | |
Ход работы
