© Орлов Андрей orlov_andrey@mail.ru

Тема 1. Экономическая сущность страхования

Рис. 1 Страховые резервы в системе страховых резервов и фондов общества (СРФО).

Суть категории СРФО:

СРФО являются материально-вещественным носителем специфических отношений между людьми, субъектами рыночного хозяйства и государства по поводу предупреждения, локализации, возмещения ущерба от рисковых событий

Предназначение СРФО –

защита субъектов и их объектов от неожиданных затрат, вызванных рисковыми обстоятельствами и определенных нормативными документами страховых организаций и законами о страховании

Источники образования СРФО -

Национальный доход и составляющие его части:

 фонд оплаты труда,

 фонд накопления,

 фонд страховых резервов и запасов

Признаки классификации форм СРФО	Формы СРФО
По субъектам и масштабам фондов	 общественные;  республиканские, краевые, региональные;  отраслевые;  отдельных предприятий;  отдельных семей;  отдельных граждан
По методам формирования	 централизованные;  децентрализованные;  специальные
По способам материализации	натурально-вещественные;  денежные

Состав СРФО:	Специфика формирования фондов
Фонды самострахования	Размер страховых резервов определяется самостоятельно внутри хозяйственной организации
Фонды прямого страхования	Страховые резервы по благоприятным, умышленным или ожидаемым событиям никогда не создаются, по другим событиям создаются строго по нормативам

Фазы воспроизводства СРФО:

1.Получение страховщиками страховых взносов.

2.Формирование из страховых взносов страховых резервов и фондов.

3.Возмещение ущербов.

Рис.2. Экономическая сущность страхования (ЭСС).

ЭСС может быть определена как перераспределение отношения части нетто-доходов и накоплений в пользу страхования

Функции страхования:

 рисковая,

 предпринимательская,

 сберегательно-накопительная,

 контрольная (на двух уровнях),

 предупредительная.

Страхование – это экономические перераспределительные отношения между людьми по поводу страховой защиты их интересов

Главные экономические признаки, раскрывающие ЭСС:

 страховые отношения и институт страхования существуют лишь на основе вероятного, но возможного наступления страхового риска или страхового случая, наблюдаемого статистически и измеримого,

страховые отношения носят замкнутый солидарный характер, т. е. в страховании принимают участие только те, кто заплатил взносы в ДС и рассчитывает получить страховое возмещение при страховом случае,

страхование как перераспределительные отношения функционирующие в двух рамках: временных и пространственных,

возвратность страховых взносов (их части или всех).

Рис.3. Система рисков.

Риски, связанные:

 с законами природы,

 с законами общества

Чистые риски

Спекулятивные риски

Природно-естественные

Экологические риски

Политические риски

Финансовые

Производственные риски

Имущественные риски

Транспортные риски

Торговые риски

Коммерческие

Риски, связанные с покупательной способностью денег

Инвестиционные риски

Риск упущенной выгоды

Риски снижения доходности

Риск прямых финансовых потерь

Инфляционные и дефляционные риски

Валютные риски

Риск ликвидности

Процентные риски

Кредитные риски

Биржевые риски

Селективные риски

Риск банкротства

Тема 2. Классификация страховой деятельности в РФ.

Рис. 4. Подход к классификации страхования в РФ.

В нашей классификации четко выделены две родовые группы:

1). одна связана с содержанием страхового дела (строится на основе содержания - критерия),

2). с формами страховой деятельности, при помощи которых реализуется страхование.

Классификация страхования по содержанию исходит прежде всего из главного генерального критерия - различия в объектах страхования. (он сквозной).

Классификация страхования по формам, которая исходит из критерия “волеизъявления сторон страховой сделки”.

Эти критерии пронизывает все сферы страховой деятельности

На основе различий в объектах страхования, страховой бизнес подразделяется на три основных звена:

- отрасли страхования (наиболее общее звено),

- подотрасли страхования,

- виды страхования (низшее, первичное, исходное звено).

Если волеизъявление исходит от государства через его законодательные акты, то в стране появляется обязательная форма страхования.

Если волеизъявление о вступлении в страховую сделку исходит от страхователя, то это - добровольное страхование.

Отрасли страхования.

Выделяют четыре отрасли страхования:

1. имущественное страхование (ИС),

2. личное страхование (ЛС),

3. страхование ответственности,

4.страхование предпринимательских рисков(СПР).

Закон РФ о страховании не придерживается такой классификации и декларирует только три первых отрасли страхования.

Гражданский кодекс РФ - только две первые (глава 48).

Рис. 5. Классификация страхования.

Отрасль страхования	Вид страхования	Разновидность страхования	Форма страхования	Система страховых отношений
Личное страхование	Страхование:  жизни,  от несчастных случаев и болезней,  медицинское	Страхование:  детей,  к бракосочетанию, смешанное страхование жизни	 обязательное,  добровольное	 страхование (прямое),  сострахование,  вторичное страхование,  перестрахование,  самострахование
Имущественное страхование	Страхование:  средств транспорта: наземного, воздушного, водного;  грузов и других видов имущества;  финансовых рисков	Страхование:  строений,  основных и оборотных фондов,  животных,  домашнего имущества,  урожая с/х культур  другое
Страхование ответственности	Страхование:  ответственности заемщиков за непогашение кредита,  ответственности владельцев автотранспортных средств,  иных видов ответственности	Страхование:  на случай причинения вреда в процессе хозяйственной и профессиональной деятельности,  от убытков в следствие перерывов в производстве,  другое

Согласно Закону, принятому Европейским Сообществом, и по законам большинства стран страховой бизнес классифицируется следующим образом:

Обычное страхование. 1 класс. Страхование от несчастных случаев. 2 класс. Страхование от болезни. 3 класс. Страхование транспортных средств. 4 класс. Страхование железнодорожного подвижного состава. 5 класс. Страхование самолетов. 6 класс. Страхование судов. 7 класс. Страхование грузоперевозок. 8 класс. Страхование от огня и стихийных бедствий. 9 класс. Страхование имущества от повреждений. 10 класс. Страхование ответственности водителей автотранспорта. 11 класс. Страхование ответственности авиа компаний. 12 класс. Страхование ответственности судовладельцев. 13 класс. Страхование общей ответственности. 14 класс. Страхование кредитов. 15 класс. Страхование поручительств (залоговых гарантий). 16 класс. Страхование разнообразных финансовых рисков. 17 класс. Страхование правовых издержек. 18 класс. Страхование помощи, в т.ч. консультаций.

Долгосрочное страхование. 1 класс. Страхование жизни и аннуитеты. 2 класс. Страхование бракосочетания и рождения ребенка. 3 класс. Связанное долгосрочное страхование. 4 класс. Постоянное страхование здоровья. 5 класс. Тонтины. 6 класс. Выкуп капитала. 7 класс. Организация пенсионных фондов.

Тема 3. Страховая фирма - первичное и основное коммерческое звено в системе страхового предпринимательства.

По гражданскому кодексу в РФ существуют все организационно-правовые формы страхования.

Рис. 6. Примерная схема функциональной структуры страховой компании.

Совет директоров

По большинству выполняемых функций структура филиала часто зеркально повторяет структуру головной организации; объемы полномочий руководителей филиалов могут быть различными и завися от степени централизации.

Генеральная дирекция –

Генеральный директор